龙芯中科：龙芯中科2023年年度报告

公司简称：龙芯中科 龙芯中科技术股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”所述内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人胡伟武、主管会计工作负责人曹砚财及会计机构负责人（会计主管人员）何会茹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度拟不派发现金红利，不以资本公积转增股本，不送红股。以上利润分配方案已经公司董事会审议通过，尚需公司股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................9第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................14第四节公司治理...........................................................................................................................44第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................57第六节重要事项...........................................................................................................................62第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................90第八节优先股相关情况.............................................................................................................101第九节债券相关情况.................................................................................................................102第十节财务报告.........................................................................................................................103 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入50,569.44万元，较上年下降31.54%；实现归属于上市公司股东的净利润-32,943.98万元，较上年下降736.57%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-44,186.01万元，较上年减少-28,508.23万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-41,032.74万元。 报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产为354,892.49万元，较年初下降8.78%；总资产为411,208.90万元，较年初下降5.87%。 报告期内，基本每股收益和稀释每股收益为-0.82元，较上年同期下降685.71%；扣除非经常性损益后的基本每股收益为-1.10元；加权平均净资产收益率为-8.84%，较上年同期减少10.80个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-11.85%，较上年同期下降5.92个百分点；研发投入占营业收入的比例为103.47%，较上年同期增加49.64个百分点。 上述主要会计数据和财务指标的增减变动，主要原因如下： 1、报告期内，公司受宏观经济环境、行业周期变化、电子政务市场处于调整期导致采购量减少以及传统优势工控领域部分重要客户内部管理事宜导致采购暂时停滞的影响，公司的信息化类芯片和工控类芯片的营业收入较上年均出现下降； 2、报告期内，由于信息化类芯片销量的下降带来单颗产品固定成本分摊额的增加，同时公司为拓展市场份额，部分产品价格承压，以上双重因素叠加导致报告期内毛利率较上年下降11.03个百分点； 3、报告期内，公司持续加大研发投入，积极拓展市场，叠加知识产权诉讼和仲裁的影响，导致期间费用较上年有所增长，其中研发费用同比增长35.68%。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（2021年修订)的相关规定，由于商业秘密等特殊原因，公司对部分客户、供应商等相关信息进行信息暂缓、豁免披露。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是龙芯在完成技术“补课”的基础上，开展生态建设和面向开放市场三年转型（2022年-2024年）的攻坚之年。 报告期内，公司受宏观经济环境、行业周期变化、信息化电子政务市场处于调整期导致采购量减少以及传统优势工控领域部分重要客户内部管理事宜导致采购暂时停滞的影响，公司营业收入有较大下滑。2023年公司实现营业收入5.06亿元，同比下降31.54%，其中工控类芯片实现收入1.62亿元，同比下降41.21%；信息化类芯片实现收入9,150.83万元，同比下降51.23%；解决方案实现收入2.51亿元，同比下降8.13%。由于信息化类芯片销量的下降带来单颗产品固定成本分摊额的增加，同时公司为拓展市场份额，部分产品价格承压，双重因素叠加导致报告期内毛利率较上年同期下降11.03个百分点，为36.06%。 面对龙芯传统优势工控市场和电子政务市场调整停滞和外部竞争不断加剧的严峻形势，公司坚持生态建设的目标不动摇，不等不靠、积极作为，提出“点面结合”的经营方针，把自主化的优势转化为性价比和软件生态的优势，快速提高通用CPU的性价比并完善软件生态，基于通用CPU研制面向特定应用的具有性价比优势的专门解决方案，结合特定应用需求研制具有开放市场性价比优势的嵌入式/专门芯片，大幅提升龙芯CPU的市场竞争力。采取“纵横结合”的市场策略，通过CPU、操作系统、ODM“三位一体”的能力以及面向特定应用的解决方案能力组织和重构产业链，坚持实事求是的原则，采取积极稳妥的销售策略，优化销售渠道管理和产品定价方式，夯实可持续发展基础。 工控领域应用点面结合，以解决方案带动芯片销售，提高市场竞争力。发挥龙芯掌握底层技术的优势，完善龙芯CPU和嵌入式操作系统平台，支持行业ODM和整机客户基于龙芯CPU开发工控产品，基于3A5000及3C5000推动网安和工控应用走向中高端市场。基于2P0500研制打印机解决方案，支持打印机企业推出基于2P0500的打印机产品；基于1C101/1C102和1C103研制智能门锁、洗地机、电机驱动等五金电子解决方案；联合合作伙伴基于1D100研制水表、热表解决方案，水表开始小批量出货。某领域由于特定原因导致市场停滞，对龙芯在工控领域营收有较大影响。 信息化领域应用纵横结合，积极应对电子政务市场调整停滞局面，展现良好发展势头。落实“纵横结合”市场方针，研制白牌服务器和云终端产品并形成一定规模销售，部分抵消电子政务市场停滞引起的销售收入降低。落实信息化市场“点面结合”方针，聚焦电子政务和安全应用领域信息化，积极开拓电信、能源等部分重点行业信息化，提高营销效率。通过PC、服务器和云终端主板ODM重构产业链，降低整机成本；充分发挥龙芯3A5000、3A6000、3C5000/3D5000等性能提升效果，以及兼容Windows的浏览器和Windows兼容打印机驱动等软件生态优势，提高龙芯CPU在政策性市场的竞争力。由于2023年传统电子政务市场处于调整停滞期，龙芯信息化领域的CPU销售数量收入大幅下降，但服务器和终端板卡的收入大幅增加。 公司持续加大研发投入，加速研发迭代，设计能力成倍提高，从上市前每年研发1-2款新芯片到现在每年研发5款左右新芯片。2023年公司研发投入为5.23亿元，较去年同期增长31.59%，其中研发费用4.25亿元，同比增长35.68%，开发支出9,865.96万元，同比增长16.46%。 2023年公司加大市场开发力度，积极拓展市场，销售费用增加1,627.89万元；降本增效的举措落地效果初显，扣除本期仲裁和诉讼费用的影响，管理费用与上年度基本持平。 报告期内公司加大了收款力度，且针对供应链极端情况的准备工作于2022年基本完成、行业整体产能趋于缓和公司减少备货，因此报告期内的经营活动产生的现金流量净额较去年同期有所缓解。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 公司主营业务为处理器