龙芯中科：龙芯中科2024年年度报告

公司代码：688047 龙芯中科技术股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”所述内容，请投资者予以关注。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人胡伟武、主管会计工作负责人曹砚财及会计机构负责人（会计主管人员）何会茹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度拟不派发现金红利，不以资本公积转增股本，不送红股。本次利润分配方案已经董事会审议通过，尚需股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................8第三节管理层讨论与分析............................................................................................................13第四节公司治理............................................................................................................................42第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................55第六节重要事项............................................................................................................................61第七节股份变动及股东情况........................................................................................................90第八节优先股相关情况..............................................................................................................100第九节债券相关情况..................................................................................................................101第十节财务报告..........................................................................................................................102 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期内，公司实现营业收入50,425.72万元，与上年基本持平；实现归属于上市公司股东的净利润-62,534.71万元，较上年下降29,590.73万元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-66,472.53万元，较上年下降22,286.52万元。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-33,501.01万元。 报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产为293,639.71万元，较年初下降17.26%；总资产为349,748.34万元，较年初下降14.95%。 报告期内，基本每股收益和稀释每股收益为-1.56元，较上年同期下降0.74元；扣除非经常性损益后的基本每股收益为-1.66元；加权平均净资产收益率为-19.29%，较上年同期减少10.45个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-20.50%，较上年同期下降8.65个百分点；研发投入占营业收入的比例为105.34%，较上年同期增加1.87个百分点。 上述主要会计数据和财务指标的增减变动，主要原因如下： 报告期内，龙芯4核桌面芯片3A6000性价比得到市场认可，加之电子政务市场逐渐开始复苏，信息化类芯片营收同比增长193.70%；公司具有传统优势的安全应用工控市场仍未恢复正常采购导致工控类芯片收入同比下降44.56%；在芯片类产品销售整体回暖，收入实现同比增长的态势下，公司主动调整产品结构，减少解决方案类业务，解决方案类营收下降；全年公司营业收入与上年基本持平。 报告期内，信息化类芯片毛利率同比提高21.69个百分点，原因是芯片销量大幅增长带动毛利率回升，但固定成本分摊对毛利率的影响仍然存在，加之报告期内与桌面CPU配套出货的桥片成本较高，进而影响毛利率仍未恢复至理想水平；工控类芯片毛利率同比下降17.56个百分点，由于安全应用领域需求仍未恢复，高质量等级芯片产品销量下降所致，同时该部分业务营业收入下降导致工控类芯片业务毛利额的贡献度降低，进而影响整体毛利率同比下降5.02个百分点。 报告期内，按照既定的会计政策新增计提信用减值损失和资产减值损失共计2.49亿元，当年验收确认的政府补助减少，导致公司的净利润、扣除非经常性损益的净利润出现大幅下降。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》（2021年修订)的相关规定，由于商业秘密等特殊原因，公司对部分客户、供应商等相关信息进行信息暂缓、豁免披露。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是龙芯开展生态建设和面向开放市场三年研发转型（2022年-2024年）的决战之年。 报告期内，公司受宏观经济环境、行业周期变化的影响，在具有传统优势的安全应用工控市场停滞导致该业务营收大幅下降的情况下，紧紧抓住电子政务市场开始复苏的时机，充分发挥公司新产品3A6000及2K0300等的性价比优势，推动下半年公司营收重新进入增长周期，2024年全年实现营业收入5.04亿元，与去年基本持平，公司整体业务呈现企稳向好的态势。 报告期内，公司总体芯片产品业务营收同比增长41.44%。随着电子政务市场开始回暖，公司主动减少解决方案类业务，解决方案类业务实现收入1.46亿元，同比下降42.01%，该业务毛利率与去年同期基本持平。其中，信息化类芯片产品实现收入2.69亿元，同比增长193.70%，该类芯片产品的销量大幅增长带动毛利率有所回升到26.99%，但固定成本分摊对毛利率的影响仍然存在，加之报告期内与桌面CPU配套出货的桥片成本较高，进而影响毛利率仍未恢复至理想水平；工控类芯片产品受安全应用领域需求仍未恢复的影响，该业务实现营业收入0.90亿元，同比下降44.56%，毛利率也因同一因素下降为49.93%。虽然公司信息化芯片产品的毛利率有所回升，但工控业务的下降导致工控类芯片业务毛利额的贡献度降低，进而影响整体毛利率水平较上年同期下降5.02个百分点，为31.04%。 随着新一代产品竞争力的提升，三年转型的成果开始显现，2024年下半年开始，公司业务进入新一轮增长周期，下半年公司收入实现环比增长29.64%、同比增长43.91%。 面对龙芯具有传统优势的安全应用工控市场调整停滞、电子政务市场复苏速度不及预期以及外部竞争不断加剧的严峻形势，公司坚持生态建设的目标不动摇，不等不靠、积极作为，持续保持较高强度的研发投入达5.31亿元，占营业收入比例为105.34%，其中研发费用4.30亿元，开发支出1.01亿元，用以加速CPU研发迭代和生态建设。贯彻“点面结合”的发展战略，在政策性市场带动下大幅提升龙芯通用CPU的性价比和完善软件生态，基于通用CPU研制具有开放市场竞争力的存储服务器、云终端等专用解决方案，结合特定应用需求研制具有开放市场竞争力的嵌入式/专用芯片。以“三剑客”（3A6000+7A2000、3C6000、2K3000/3B6000M，2K3000和3B6000M是基于相同硅片的不同封装版本，分别面向工控应用领域和移动终端领域）和“三尖兵”（2K0300、1C0203、2P0300）为代表的新一代CPU芯片大幅提高性价比，已经初步形成开放市场竞争力。基础软件研发显著改进应用生态，基于龙架构的二进制翻译和算力框架基础软件生态建设取得突破性进展，有效破解龙架构的软件生态壁垒。龙芯自主化的优势正在转化为性价比和软件生态的优势。 工控领域积极开拓新行业及新产品应用，展现良好发展势头。发挥龙芯掌握底层技术、CPU产品谱系丰富、新一代工控芯片性价比高等优势，积极拓展能源、交通、制造以及开放市场工控应用，取得积极进展。基于3A5000、3A6000及3C6000推动网安和工控应用走向中高端市场。2P0500成为安全应用领域自主打印机的唯一主控芯片；2K0300得到头部嵌入式解决方案企业的认可。尽管安全应用领域市场需求仍未恢复导致该领域收入大幅下降，但能源、交通、制