南亚新材：南亚新材2023年年度报告

公司简称：南亚新材 南亚新材料科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。六、公司负责人包秀银、主管会计工作负责人解汝波及会计机构负责人（会计主管人员）王东海声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配方案为：拟不派发现金红利、不以资本公积金转增股本及其他方式分配。公司2023年度利润分配方案已经公司第三届董事会第九次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义........................................................4第二节公司简介和主要财务指标......................................6第三节管理层讨论与分析...........................................11第四节公司治理...................................................39第五节环境、社会责任和其他公司治理...............................55第六节重要事项...................................................62第七节股份变动及股东情况.........................................85第八节优先股相关情况.............................................93第九节债券相关情况...............................................93第十节财务报告...................................................93 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 1、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益(2023年修订)》(证监会公告[2023]65号)相关规定，公司将2022年涉及按照确定的标准享有对公司损益产生持续影响的政府补助调整为经常性损益，增加经常性损益金额10,108,994.37元；同时公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行追溯调整。基于上述事项，公司对2022年度相关财务数据进行了调整。 2、营业收入同比下降21.05%，2023年受国际形势和宏观经济环境等因素的影响，产品市场终端需求持续疲软，产品价格及销量下降，导致公司营收下降。 3、归属于上市公司股东的净利润同比下降387.95%，主要系报告期内原材料价格降低幅度小于产品价格下降幅度，导致产品毛利率下降；同时，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内存在减值迹象的资产计提了减值准备，前述均系影响净利润下降的主要原因。 4、经营活动产生的现金流量净额同比减少25,942.50万元，主要系销售商品收到的现金减少等影响。 5、归属于上市公司股东的净资产，同比下降8.58%，主要系本期亏损导致未分配利润减少、股票回购以及股利分配综合影响所致。 6、总资产同比下降8.07%，主要系未分配利润减少及支付到期设备款等综合影响所致。 7、基本每股收益-0.57元，较去年同期下降385.00%，加权平均净资产收益率-5.06%，同比减少6.68个百分点，主要系报告期净利润减少所致。 8、研发投入占营业收入比例减少0.61个百分点，主要系部分高速系列新品前期研发已取得显著成果，转为量产交付，阶段性研发投入减少所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》对2022年度非经常性损益的影响。单位：元币种：人民币 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，外部环境复杂严峻，地缘政治冲突持续，通胀仍处高位，经济环境受多重困难交织叠加。电子信息产业面临有效需求收缩、预期转弱、增势放缓等挑战。公司上下勠力同心，积极应对，围绕战略目标持续投入，始终坚持以客户为中心，提升供给水平，降低了需求下行的冲击。 报告期内，公司实现营业收入298,283.05万元，较去年同期下降21.05%；报告期末，公司总资产为449,474.91万元，较年初减少8.07%；归属于母公司所有者权益为244,725.56万元，较年初下降8.58%；归属于母公司所有者的每股净资产10.42元，较年初下降8.60%。 1、升级营销队伍，积极市场开拓 报告期内，为应对复杂的外部环境，不断提高自身市场竞争力，创造和扩大市场需求，公司持续加强营销队伍建设，建立健全营销人员职业生涯培养机制，并推行了销售、技服和客服“铁三角”的综合服务团队模式，驱动服务升级，增强客户满意度与粘性。围绕公司中长期战略布局，积极开拓中高端新客户及新市场，同时深化已有中高阶客户的合作，提升公司在行业中的整体市场份额。 2、加速海外布局，注入外贸动能 公司按照既定战略布局“立足国内，放眼全球”。报告期内，公司有序推进泰国生产基地的投资计划，业已完成泰国公司的设立登记及相关境外投资备案手续。此外，报告期内，公司持续推进境外中高端市场集聚区办事处的设立工作，引进海外专业人才开拓境外高端市场。随着各项工作的不断推进，公司海外业务布局逐步完善，有助于更好地响应海外客户的市场需求，提升公司全球竞争力。 3、聚焦重点领域，持续自主创新 报告期内，公司引进高端技术人才，深度开展产学研融合，促进科技成果转化与科技创新人才培养。公司坚持“自主研发、持续创新”的战略，引领研发技术团队围绕5G通信、云计算大数据、人工智能、新能源、物联网和汽车产业的知名终端客户需求，研制出多款高速、高频、车载、能源、IC基材及高导热产品，其中高端高速产品在全球知名终端AI服务器取得认证，并实现了从无到有的市场化产品应用，为国产材料替代进口起到积极关键的作用。4、强化管理能级，优化资源配置 报告期内，公司采取了强化绩效管理和深化降本增效的措施系统优化管理能级。公司通过聚焦战略目标，以价值贡献为核心，逐层分解年度战略目标，在管理层中推行了绩效管理制度，强化各级管理者的责任意识，并实施“全员、全过程、全要素”的降本增效工程，引导全体员工积极提出合理化建议，系统性地搭建了管控体系，以实现运营效率的提升和生产成本的降低。 5、深化智造升级，释放制造潜能 公司按照“统筹规划，分步实施”的原则，促进工业化和数字化深度融合，多维度助力公司战略发展。公司通过搭建基础设施云平台，改善物理环境的灵活度和可配置性；通过升级信息化安全管控体系，增强信息安全防护的监督能力和安全运营常态化；通过构建成本核算系统和报价管理平台，提升数字化经营决策的质量和准确性；通过上线MES系统，实现生产流程的数字化和智能化；通过推行契约锁电子签章系统，促进运行流程高效性。 6、激活人才引擎，激发双向赋能 报告期内，公司秉承以人为本的理念，坚持自主培养为主，引进人才为辅的战略目标，不断优化后备人才库和人员培养体系。公司着重在管理、营销和生产管理领域进行人才甄选，扩大人才梯队资源库，积蓄发展活力。公司定期对后备人才、核心技术骨干、新员工、管理层等群体开展内部培训和外部培训，在激烈的市场竞争中取得优势。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 1、主要业务 公司主营业务系覆铜板和粘结片等复合材料及其制品的设计、研发、生产及销售。覆铜板是制作印制电路板的核心材料，印制电路板是电子元器件电气连接的载体。覆铜板及印制电路板是现代电子信息产品中不可或缺的重要部件，被广泛应用于消费电子、计算机、通讯、汽车电子、航空航天和工业控制等终端领域。 2、主要产品及服务情况 公司主要产品为覆铜板及粘结片，具体如下： （1）覆铜板 覆铜板（Copper Clad Laminate，简称CCL）全称为覆铜箔层压板，是将增强材料浸以树脂胶液，一面或两面覆以铜箔，经热压而成的一种板状材料，是制作印制电路板的核心材料。覆铜 板担负着印制电路板导电、绝缘、支撑三大功能，对电路中信号的传输速度、能量损失和特性阻抗等有很大的影响。 由于下游应用领域众多且性能需求各有差异，公司的产品明细规格繁多，按照胶系（树脂配方体系）大致可以分类为普通FR-4、无铅兼容型FR-4（以下简称“无铅板”）、无卤无铅兼容型FR-4（以下简称“无卤板”）、HDI、高频高速、能源及IC载板材料等。具体情况如下所示： （2）粘结片 粘结片（Prepreg，简称PP）又称半固化片，系覆铜板生产过程中的前道产品，粘结片在较大程度上决定了覆铜板的整体性能，系覆铜板产品的配方技术与核心附加值之体现。 下游多层板或HDI客户向覆铜板厂商采购覆铜板的同时，往往需要配套采购同厂商同规格的粘结片产品，用其作为多层板或HDI层与层之间的粘结和绝缘材料。粘结片的销售情况能很好地反映出覆铜板厂商服务于多层板或HDI等中高端领域的综合能力。 覆铜板的工艺流程如下图 (二)主要经营模式 公司一贯秉承“以人为本、集思广益、持之以恒、共创大业”的企业发展精神，贯彻“市场导向、管理