鼎捷软件：2023年年度报告

2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人叶子祯、主管会计工作负责人张苑逸及会计机构负责人（会计主管人员）朱锐声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意以下风险因素： （一）境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险。《台湾人民与大陆地区人民关系条例》《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的管理软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对中国台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受中国台湾地区《公司法》的约束。如果中国台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。 （二）无实际控制人风险。本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然能避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但仍存在决策效率较低的风险。 （三）业绩增长放缓的风险。本公司客户主要集中在制造业和流通行业，受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。 （四）人力成本上升风险。管理软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以267,738,100股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.15元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义..................................................3第二节公司简介和主要财务指标................................................9第三节管理层讨论与分析......................................................13第四节公司治理.............................................................44第五节环境和社会责任........................................................66第六节重要事项.............................................................67第七节股份变动及股东情况....................................................82第八节优先股相关情况........................................................90第九节债券相关情况..........................................................91第十节财务报告.............................................................92 备查文件目录 一、载有法定代表人签字的2023年年度报告文本；二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；五、其他有关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否 追溯调整或重述原因 公司首次施行《企业会计准则解释第16号》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 注：公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，因此公司调整了资产负债表、所有者权益报表项目中涉及的相关数据的期初数。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 本报告期其他符合非经常性损益定义的损益主要系收到个税手续费返还、进项扩大可抵扣税金所致。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求 （一）公司所处的行业情况说明 公司主营业务属于计算机软件服务行业，是国家发展数字经济的重要组成部分，当前行业发展面临着前所未有的挑战与机遇，主要体现在以下几个方面： 1、宏观经济 2023年，面对更趋复杂严峻的内外部形势，我国经济展现出韧性。根据国家统计局发布数据，2023年国内生产总值超过126万亿元，同比增长5.2%。分产业看，第一产业增加值8.98万亿元，同比增长4.1%；第二产业增加值48.26万亿元，同比增长4.7%；第三产业增加值68.82万亿元，同比增长5.8%。 2023年，制造业整体稳步增长，总体规模连续14年保持全球第一。根据国家统计局发布数据，2023年规模以上工业增加值同比增长4.6%，制造业规模以上工业增加值同比增长5.0%。其中，汽车制造业增速领先，同比增长13.0%，电子信息制造业走出低谷，实现3.4%正增长。制造业投资增长持续向好，1-11月同比增长6.3%，高于全部固定资产投资3.4个百分点，为下一步持续发展增添动力。 软件行业方面，根据工信部数据，2023年我国软件业务累计完成收入12.3万亿元，同比增长13.4%。其中，信息技术服务收入8.1万亿元，同比增长14.7%；工业软件产品收入2,824亿元，同比增长12.3%，体现出制造业数智化转型的提速。 整体来看，我国宏观经济、制造业发展稳中向好，支撑公司下游客户需求的增长及业务扩张。软件行业全年继续快速发展，保持成长动能。 2、政策环境 数字经济是以数据资源为关键要素，以现代信息网络为基础载体，以信息通信技术融合应用、全要素数智化转型为重要推动力，实现经济社会的数字化、网络化、智能化发展，推动经济结构优化和生产效率提升的新型经济形态。发展数字经济作为国家重要发展战略，2023年一系列政策陆续出台以加速数字经济建设，带动软件行业稳固发展。 2023年2月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，明确提出构建自主可控的数字技术创新体系，强调深化数字技术与实体经济的融合，促进软件技术的国产化及在关键领域的突破和应用。 2023年6月，财政部、工信部发布《关于开展中小企业数智化转型城市试点工作的通知》，深入贯彻落实党中央、国务院关于支持中小企业创新发展、加快中小企业数字化转型。 2023年9月，习近平总书记首次提出“新质生产力”，以科技创新为主要驱动力量，推动战略性新兴产业和未来产业发展的现代生产力形态。数字技术的发展与应用是形成新质生产力的关键支撑之一。软件行业利用人工智能、云计算、物联网、数字孪生等新一代技术，激活数字新动能，是形成新质生产力的重要驱动力量。 2023年，国家数据局成立，《数据要素×三年行动计划(2024-2026)》等一系列重要政策发布。数据要素市场加速建立，数据要素的放大、叠加、倍增作用发挥，以数据为关键要素的数字经济不断构建。 整体来看，在党和国家的政策引领下，公司所在行业有望迎来更加积极有利的发展环境。 3、行业趋势 信创国产化战略部署、软件需求一体化、人工智能加速落地、数据要素潜能释放为我国软件行业带来历史性的机遇和变革。 （1）软件国产化自主可控加速推进 软件国产化是信创国产化的重要组成，是国家对于信息技术自主创新的迫切需求和战略部署。随着国家政策持续支持和市场需求不断扩大，国产软件行业基于技术的不断成熟和应用场景的不断扩展，正向构建一个以自主可控为核心的软件生态体系逐步发展。 其中，制造业软件应用的国产化替代尤为关键，是促进国家智能制造高质量发展的关键因素，也是实现工业智能化的先决条件。公司作为国内领先的制造业领域数智化服务商，正积极把握当前这一历史性机遇，致力于为制造业客户提供一系列自主可控、安全可靠的软件产品和解决方案，支持客户数智化转型，提质增效降本，确保数据安全，增强客户在全球市场的竞争力。 （2）全链、全周期服务的综合性需求趋势显著 随着制造业数智化转型的深入，企业的需求正逐步从单一产品解决局部管理议题向产品组合联合交付并为客户提供持续性、全生命周期的咨询服务所转变。 公司凭借多年技术积累和行业洞察，已构建起以数字化管理软件为核心的完善的工业软件产品矩阵，并实现产品联动发展，推动企业全场景的数智化转型。 （3）人工智能加速企业数智化升级 2023年，人工智能通用化进程加速。大模型百花齐放、算力与存力基础设施飞跃、AIGC应用商业化开启，为千行百业的创新应用创造机遇。2023年下半年，B端AIGC应用相继落地。通过技术集成和定制化开发，自动化报告、智能客服和数据分析等领域的AIGC应用，为客户带来效率提升和自然的交互体验，促进软件行业向更高附加值的服务模式转变。 大模型与工业制造的融合应用尚处于探索阶段，大模型自身的不确定性、工业场景碎片化、精通工业流程和人工智能技术的复合人才欠缺等仍是主要的制约因素。公司正基于工业制造领域知识和复合型人才积累，在企业产品设计、生产运营、经营管理、IT+OT融合等核心环节持续探索人工智能应用的场景。 （4）数据要素推进智能制造发展 《数据要素×三年行动计划(2024-2026)》将“数据要素×工