鼎捷软件：2023年三季度报告
证券简称：鼎捷软件 公告编码：2023-10119 鼎捷软件股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因其他原因 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 本公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系本期收到的个税手续费返还和进项加计抵减。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表1、交易性金融资产：减少约人民币7,500.00万元（-60.00%），主因系理财产品到期赎回；2、预付账款：增加约人民币2,188.68万元（116.45%），主因系本期新增外购品采购；3、其他应收款：增加约人民币1,176.72万元（94.74%），主因系新增存出保证金等；4、其他流动资产：增加约人民币8,809.09万元（323.82%），主因系本期新购一年内到期的大额存单；5、其他非流动金融资产：增加约人民币500.00万元（100.00%），主因系本期新增创投基金投资；6、在建工程：增加约人民币645.17万元（18,785.48%），主因系智创芯项目建设； 7、开发支出：增加约人民币7,638.02万元（349.84%），主因系研发项目开发阶段支出增加；8、其他非流动资产：增加约人民币5,158.60万元（122.04%），主因系本期新购一年以上到期的大额存单；9、短期借款：增加约人民币7,551.40万元（100.00%），主因系营运周转所需新增银行借款；10、应付票据：增加约人民币237.76万元（4,437.32%），主因系本期新增票据支付供应商货款；11、应付职工薪酬：减少约人民币11,460.41万元（-38.31%），主因系年初奖金已支付；12、应交税费：减少约人民币4,184.38万元（-46.78%），主因系年初税款已缴纳；13、其他应付款：减少约人民币912.12万元（-53.70%），主因系本年已支付年初未付款；14、一年内到期的非流动负债：减少约人民币617.94万元（-30.76%），主因系租赁期限到期续签转为长期租赁负债；15、递延收益：增加约人民币699.06万元（116.66%），主因系收到政府补助；16、其他综合收益：减少约人民币931.48万元（-53.38%），主因系汇率变动影响报表折算所致；17、少数股东权益：增加约人民币3,845.80万元（43.56%），主因系子公司股东增资；（二）利润表1、财务费用：减少约人民币460.44万元（-141.46%），主因系本期汇兑损益变动所致；2、信用减值损失：增加约人民币1,037.80万元（139.08%），主因系本期应收账款坏账计提增加；3、资产减值损失：减少约人民币120.50万元（-100.00%），主因系本期无资产减值相关事项；4、资产处置收益：减少约人民币25.98万元（-105.18%），主因系上期处置部分使用权资产获取收益较多；5、营业外支出：增加人民币约23.42万元（170.03%），主因系非日常性支出增加；6、其他收益：增加人民币约958.00万元（35.35%），主因系本期收到政府补助；7、投资收益：减少人民币约393.96万元（-118.85%），主因系权益法单位亏损所致； 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）关于对外投资建设数智化生态赋能平台项目的情况 公司于2023年6月30日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过《关于对外投资建设数智化生态赋能平台项目的议案》。根据经营发展规划与战略布局需要，公司拟与湖州市吴兴区人民政府、湖州市吴兴区妙西镇人民政府签署《鼎捷数智化生态赋能平台项目投资协议书》，用于投资建设鼎捷数智化生态赋能平台项目（以下简称“生态赋能研发培训基地”）。生态赋能研发培训基地将作为公司的研发与培训基地，用于公司新一代产品的研发和开展面向内外部人员全方位、多层次的产品使用培训等。本次项目的投资总额约人民币4亿元（含购买及租赁土地款项），公司将以自有及自筹资金的方式出资，用于生态赋能研发培训基地的整体开发与运营。 具体内容详见公司于2023年7月1日在巨潮资讯网上披露的《关于对外投资建设数智化生态赋能平台项目的公告》（公告编号：2023-06070）。 （二）关于公司参与投资创业投资合伙企业的情况 公司与上海金桥信息股份有限公司、英科医疗科技股份有限公司等其他合伙人共同投资设立扬中行云新兴产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“扬中行云基金”）。公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资人民币1,000万元，持有其7.41%的份额。具体内容详见公司于2023年5月24日在巨潮资讯网上披露的《关于公司参与投资创业投资合伙企业的公告》（公告编号：2023-05063）。 2023年7月7日，扬中行云基金已根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证明》。具体内容详见公司于2023年7月11日在巨潮资讯网上披露的《关于公司参与投资创业投资合伙企业的进展公告》（公告编号：2023-07072）。 （三）关于公司及全资子公司向银行申请授信额度及担保事项的情况 2023年7月26日，公司召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司向银行申请授信额度及担保事项的议案》。为满足公司及全资子公司北京鼎捷软件有限公司、深圳市鼎捷软件有限公司、广州鼎捷软件有限公司、南京鼎捷软件有限公司、湖州鼎捷软件有限公司、数智空间（绍兴）工业制造有限公司未来业务增长及营运资金需求，公司拟向招商银行股份有限公司申请续签授信额度人民币2.00亿元。相关授信额度可由公司分配给上述全资子公司及公司之间循环使用，用于流动资金贷款、承兑、国内信用证、国内保函等，授信期间为公司与招商银行股份有限公司自协议签署之日起一年，由公司为上述银行授信提供连带责任保证担保。 具体内容详见公司于2023年7月28日在巨潮资讯网上披露的《关于公司及全资子公司向银行申请授信额度及担保事项的公告》（公告编号：2023-07080）。 （四）关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的情况 公司于2023年7月26日召开第五届董事会第三次会议及第五届监事会第三次会议，于2023年8月14日召开公司2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》及《关于公司〈向不特定对象发行可转换公司债券预案〉的议案》等议案，公司拟发行可转换公司债券总额不超过人民币84,838.39万元（含84,838.39万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定，本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币100.00元，存续期限为自发行之日起6年。 具体内容详见公司于2023年7月28日在巨潮资讯网上披露的相关公告。 （五）关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的实施情况 2023年7月26日，公司召开第五届董事会第三次会议及第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》。因公司2022年年度权益分派已于2023年7月7日完成，根据《上市公司股权激励管理办法》以及公司《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案修正案）》的相关规定，对股票期权的行权价格以及限制性股票的授予价格进行调整： 首次授予股票期权的行权价格由24.02元/份调整为23.92元/份；预留授予股票期权的行权价格由22.11元/份调整为22.01元/份；首次授予限制性股票的授予价格由11.91元/股调整为11.81元/股；预留授予限制性股票的授予价格由11.01元/股调整为10.91元/股。 具体内容详见公司于2023年7月28日在巨潮资讯网上披露的《关于调整公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2023-07081）。 （六）关于转让控股子公司股权暨关联交易的情况 2022年3月29日，公司召开了第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十七次会议审议通过了《关于对外设立合资公司暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金出资人民币800万元，对外投资设立上海鼎捷私募基金管理有限公司（以下简称“鼎捷私募”）。具体内容详见公司于2022年3月31日、2022年12月3日在巨潮资讯网上披露的《关于对外设立合资公司暨关联交易的公告》（公告编号：2022-03027）、《关于对外设立合资公司暨关联交易的进展公告》（公告编号：2022-12110）。 2023年9月25日，公司召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权暨关联交易的议案》。公司拟与公司关联方上海十夕企业咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“十夕合伙”）、关联方上海六夕企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“六夕合伙”）签署《股份转让协议书》。协议约定公司以0元对价分别向十夕合伙、六夕合伙出让公司所持有的未实缴的鼎捷私募人民币300.00万元和人民币200.00万元的出资份额，由十夕合伙、六夕合伙向鼎捷私募履行相应的实缴出资义务。鼎捷私募股权架构调整后，公司持有的鼎捷私募股份比例由53.33%降为20.00%，鼎捷私募将不再纳入公司合并报表范围内。 具体内容详见公司于2023年9月26日在巨潮资讯网上披露的《关于转让控股子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2023-09115）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：鼎捷软件股份有限公司 法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 3、合并年初到报告期末现金流量表 法定代表人：叶子祯 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 鼎捷软件股份有限公司董事会二〇二三年十月二十六日
