梁志天设计集团年度报告2023

目錄 02公司資料06主席報告07創始人報告10管理層討論及分析25董事及高級管理層履歷34企業管治報告54環境、社會及管治報告100董事會報告118獨立核數師報告124綜合損益及其他全面收益表125綜合財務狀況表127綜合權益變動表129綜合現金流量表131綜合財務報表附註204財務摘要 公司資料 風險管理委員會 董事會 曾浩嘉（主席）葉玨鴻（首席財務官）蕭文熙（首席執行官） 執行董事 梁志天蕭文熙（首席執行官）葉玨鴻（首席財務官）丁春亞 投資委員會 非執行董事許興利（主席）丁敬勇 許興利（主席）蕭文熙（首席執行官）葉玨鴻（首席財務官）曾浩嘉丁敬勇 獨立非執行董事 公司秘書 劉珝孫延生曾浩嘉 葉玨鴻（首席財務官） 註冊辦事處 審計委員會 曾浩嘉（主席）劉珝孫延生 Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands 薪酬委員會 香港總部及主要營業地點 孫延生（主席）許興利曾浩嘉 香港九龍灣宏泰道23號Manhattan Place 30樓 提名委員會 許興利（主席）孫延生曾浩嘉 公司資料（續） 股份過戶登記總處 主要往來銀行 恒生銀行有限公司大新銀行有限公司 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 股份代號 2262 香港股份過戶登記分處 公司網站www.sldgroup.com Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited香港皇后大道中28號中匯大廈16樓1601室 投資者關係聯絡ir@steveleung.com 授權代表 葉玨鴻（首席財務官）蕭文熙（首席執行官） 獨立外部核數師 香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師於《財務匯報局條例》下的註冊公眾利益實體核數師 內部核數師 中審眾環（香港）風險評估服務有限公司 法律顧問 莊基浩律師事務所 主席及創始人報告 主席報告 各位股東： 本人謹此代表梁志天設計集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然提呈本公司截至2023年12月31日止年度（「本年度」）之年度報告。 雖然新冠疫情的陰霾已逐漸散去，世界各地的交流逐步恢復，但經濟形勢依舊錯綜複雜，整體社會及經濟發展均迎來新秩序。與疫情期間相比，市場與本公司面對的壓力並未減少，反而從有形的限制及障礙演變為更深遠的無形競爭與挑戰。 在新時代新秩序下，內外經濟下行壓力增強，消費者抱持觀望態度，市場亦愈趨謹慎，項目發展速度進一步放緩，對本公司的表現構成負面影響，直接導至本集團於本年度的整體收入繼續錄得下降。這對本集團無疑是一個打擊，但也是一個提醒—我們必須更努力革弊強基，聚焦提升本公司的核心競爭力，朝向更高質量發展。 值得欣喜的是，在本集團上下積極迎難而上的共同努力下，本集團得以實現毛利率上升，運營現金流也恢復至正數水平，這體現了本集團不懈努力調整內部措施及積極降本增效的成果。同時，本集團的新簽合同金額及剩餘合同額相比截至2022年12月31日止年度（「上年度」）亦有提升，這不僅僅是數字上的增長，更是市場對本集團信任與認可的體現，為本集團的未來發展繼續奠定有力的支持。 展望來年，我們將以更堅定的步伐前進，順應新時代下的社會發展大勢，加大創新投入，提升競爭力，為客戶提供更優質、具個性化的專業設計及服務，帶領行業走向室內設計服務新台階。與此同時，面對當前嚴竣的市場環境，本集團將繼續以「降本增效」為工作要點，不斷優化設計及服務標準及流程，提升整體效益，強化成本控制，降低營運成本，為本集團和本公司股東（「股東」）創造更可觀的經濟效益。我們將秉持創新、協作、務實、進取的核心價值，以市場領導者的眼光與氣度，與行業及所有合作夥伴共同發展，實現互利共贏。 未來的日子雖仍困難重重，但所謂「只要思想不滑坡，辦法總比困難多」，我們將以更開放及求變的態度，迎接市場的挑戰和機遇，爭取穩中求進，以更優越的表現回報股東及客戶的信任與期望，為推動整體行業進步及經濟發展作出更大貢獻。 最後，本人謹代表董事會感謝每一位股東、客戶、合作夥伴和我們的專業團隊一直以來的信任與支持。本集團上下將秉持「講使命、負責任」的價值觀，以精誠團結、堅忍不拔的精神迎難而上，期望與各位攜手並進踏上發展新篇章。 主席許興利2024年3月27日 創始人報告 親愛的同事、各位股東： 隨著2023年的落幕，我們共同走過了充滿挑戰的一年。面對全球經濟波動、新冠疫情的後遺症及市場環境的不確定性，每一位同事都付出了巨大的努力，力求在困難的環境中繼續奮進。 本公司深知，這一年來各界都面對遠超往常的壓力與困難，以應對社會復常後的經濟動盪及日益激烈的市場競爭。正正是這樣的環境，鍛煉了我們的意志，也讓我們更加明白，唯有不斷努力、持續進步、勇於創新，才能在風雨中屹立不倒。 而本集團的努力亦得到客戶和業界的肯定，本年度不乏備受推崇的設計項目，包括豪宅項目廣州·南天名苑、香港餐廳項目赤の匠等。本公司亦連續第五年獲中國房地產業協會聯同上海易居房地產研究院中國房地產測評中心設立的「2023房建供應鏈綜合實力500強」榜單中獲選為首選室內設計服務商。 展望未來，我們的發展方向將更加明確：提升設計創意水平，進一步緊貼市場動態，多元領域發展。我們將始終堅持以人為本、美觀與實用並重的原則，在不斷變化的環境下，投入新創意、新理念、新技術，為客戶打造更舒適、美觀又符合生活需求的室內空間。這不僅是我們的責任，更是作為設計師的使命與初衷，是我們對每一位客戶的承諾。 我們亦將繼續加強品牌宣傳，讓更多的人了解我們的理念和優勢。我們將強調「設計無界限」的理念，鼓勵大家敢於創新、敢於突破。本人作為本集團的創辦人，亦會更關注年輕設計人才的培養和發展，為新一代創造更多機會和平台，與業界一同攜手並進。 同時，本公司內亦會進一步增強降本增效的力度，讓每位同事的努力和付出得以充分發揮至最大效益，亦令本集團的營運更成熟高效，隨時準備好以最佳狀態迎接未來的機遇與挑戰。 最後，我在此向每一位同事的辛勤付出和無私奉獻致以最崇高的敬意，亦向所有客戶、投資者及合作夥伴致以最誠摯的謝意。我相信，每一個人都在這個過程中得以成長蛻變，讓我們一起迎難而上、穩中求進，共同設計享受更美好的未來！ 創始人梁志天2024年3月27日 管理層討論及分析 管理層討論及分析 市場概覽 於2023年，全球經濟踏上疫後復甦之路，各行各業紛紛磨拳擦掌收復三年疫情困境期間的失地。然而，整體經濟復常步伐未如預期。經濟活動雖然逐步恢復，但同時亦面臨原材料和運輸成本上升的不利因素，導致全球物價持續上漲。因此，各國為降低通脹風險，相繼收緊貨幣政策，包括加息和減少貨幣供應量。其中美國聯邦儲備局於本年度內四度加息，帶動全球利率波動。雖然有關措施旨在抑制通脹，但同時亦帶來匯率風險和金融市場波動，全球經濟局勢增添不確定因素。 在此重重挑戰的宏觀環境下，2023年中國經濟增長仍然受壓。儘管2023年第一季度一度呈現初步復甦，惟隨後幾個季度的國內生產總值增長率未能追上第一季度，與COVID-19疫情時相比甚至進一步放緩。此弱勢於本年度一直持續。 於2023年，中華人民共和國（「中國」）國內房地產市場的表現亦與宏觀經濟狀況相符，可歸納為「前高、中低、後穩」的格局。1月份，隨著疫情得到有效控制，管控措施逐步撤消，積壓的住房需求集中釋放，房地產行業於2023年第一季度出現「小陽春」。然而，積壓的需求到4月份已得到基本滿足。再加上經濟增長乏力、通脹壓力加劇和消費者情緒低落，中國房地產市場後勁不繼，令本已面臨資金鏈斷裂風險的國內房企處境更加艱難。 中國國家統計局（「國家統計局」）發佈的國房景氣指數亦反映市場形勢嚴峻，指數於2023年4月達到94.71的高峰，及後一直下滑，至2023年12月的指數僅為93.36。 管理層討論及分析（續） 為應對有關局面及穩定房地產市場，中國中央政府實施一系列提振措施。尤其於2023年下半年，各地房地產調控政策明顯加快放寬步伐，調整力度加大。這些措施包括「認房不認貸」、降低首付比例、降低房貸利率等政策，從需求、土地供給、資金等多端入手，加大托底力度，藉此令房地產市場回暖。據中指研究院統計，2023年全年，全國200多個省市共出台近600項調控政策，包括優化限購、限貸、限售、限價規定，調整住房公積金和補貼，優化預售資金監管等多個方面。此外，主要金融機構亦不時通過座談會與房地產企業積極接觸，探討加大融資支持力度的途徑。 儘管推行有關優化政策使整體房地產市場環境更接近2014年最寬鬆的時期，然而社會大眾仍然憂慮市場可能存在預期泡沫。根據東海證券研究所的報告，於2023年，有38家中國房地產公司所發行價值約160億美元的海外債券出現實質違約或延期情況，其中近一半涉及民營房地產企業債券，其餘則為央企和地方國企債券。雖然與2022年高峰期相比，違約情況有所改善，惟社會大眾意識到對相關風險保持警惕的重要性。因此，消費者對房地產投資的信心仍然不足，導致重重優化政策的效果未能即時充分得以顯現。 管理層討論及分析（續） 業務及營運概覽 本年度充斥不明朗因素，本集團與整體市場共同面臨種種挑戰。消費者購房態度謹慎，導致國內房地產行業放緩，新發展項目減少，發展中項目推進減慢甚至暫停。因此，與上年度相比，本集團本年度的收入下跌約6.6%。 儘管如此，我們以積極主動的態度應對這些挑戰。於本年度內，本集團推行一系列降本增效措施，包括優化員工編制、調整業務拓展人員的績效考核標準、開發內部電子平台以提高整體效率、優化辦公空間、檢討外包專業服務等。該等措施已初見成效。毛利率自上年度的36.6%提高到本年度的39.2%。由於實施人員優化措施，行政及銷售費用顯著大幅下降。因此，本集團的本年度虧損較上年度大幅收窄66.6%。撇除貿易應收款項和合同資產減值損失的影響，本集團於2023年甚至有所盈利。 此外，本集團亦加大追收回款的力度，使本集團的回款率與上年度相比有明顯改善。經由成功恢復正值的經營現金流，投資者對本集團未來穩定發展的信心有所增強。 除了實施內部提升措施，本集團亦積極主動進行對外拓展。因疫情導致的出行限制全面撤銷後，本公司的業務拓展團隊回訪闊別三年之久的老客戶，並與新的潛在客戶建立聯繫，以行動展現本集團的主動性和競爭力。儘管新簽合同總額尚未回復到疫情前的水平，然而預期將出現升勢。此外，本年度剩餘合同總額回升至約454.1百萬港元（上年度：429.5百萬港元），為本集團未來業務發展奠下穩固基礎。 此外，本集團亦繼續積極開拓酒店、尊貴會員制私人會所和餐飲業等其他行業的項目，以降低業務過度集中於住宅市場的風險。本集團已與從事該等行業的多家知名企業建立業務關係，將可多元化拓展本集團現有業務，並將令本集團得以借助這些客戶的業務網絡於來年推出新設計項目。 管理層討論及分析（續） 整體表現 於本年度，本集團錄得總收入約355.8百萬港元（上年度：381.0百萬港元），減少約6.6%。毛利維持於約139.3百萬港元，與上年度大致相若，而毛利率由上年度約36.6%增加至本年度約39.2%，主要由於本年度銷售成本（特別是員工成本）降低所致。 年內虧損由上年度約59.9百萬港元大幅收窄至本年度約20.0百萬港元，主要由於本年度持續推行一系列降本增效措施令行政及銷售費用減少；以及本年度人民幣匯率較上年度的波動相對較小，令匯兌虧損減少。本公司股權持有人應佔虧損亦由上年度約62.4百萬港元減少至本年度約18.8百萬港元。 董事會不建議派發本年度末期股息（上年度：零）。 於2023年12月3