光云科技：光云科技：2023年年度报告

公司代码：688365 杭州光云科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”部分，敬请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人谭光华、主管会计工作负责人赵剑及会计机构负责人（会计主管人员）马悦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标................................................................................8第三节管理层讨论与分析..........................................................................................14第四节公司治理..........................................................................................................54第五节环境、社会责任和其他公司治理..................................................................71第六节重要事项..........................................................................................................78第七节股份变动及股东情况....................................................................................107第八节优先股相关情况............................................................................................118第九节债券相关情况................................................................................................119第十节财务报告........................................................................................................119 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期，公司营业收入475,473,813.42元，较上年同期减少3.74%，报告期受宏观经济增速放缓以及市场竞争格局加剧等多重因素影响，各主要业务收入增长未达预期，其中非核心业务中的运营业务、CRM业务营业收入降幅较大。 2、报告期，公司归属于上市公司股东的净利润-18,446,909.98元，较上年同期减少亏损89.69%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-83,288,044.61元，较上年同期减少亏损55.76%，主要系以下原因： 报告期内，公司收入较上年略有下降，主要系公司为应对外部激烈的市场竞争环境，及时进行战略调整，聚焦主营核心业务，逐步降低对运营业务、CRM业务、硬件等非核心低毛利业务的投入力度，尽管上述业务对公司当期整体收入规模产生了一定下降影响，但由于上述业务的收入和毛利占比相对较低，不影响公司长期经营发展。与此同时，2023年度公司围绕着大商家战略，继续加大研发和市场开拓投入力度，大商家相关SaaS业务收入取得了稳步增长。 2023年度，为应对日益激烈的市场竞争环境，公司一方面继续加大在SaaS新项目产研及市场开拓的投入力度，使得新产品功能及稳定性逐步完善，客户满意度和市场认可度不断提升；另一方面，公司不断从各个维度强化精细化管理要求，使得人效大幅提升，本期各项费用开支较上年同期均有不同程度下降，公司总体经营状况向好发展。 投资收益方面，2023年度，联营企业经营情况较去年同期改善较为显著，公司对联营企业按照权益法核算的产生的长期股权投资收益亏损相比上年存在一定程度好转。 3、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额22,844,690.41元，较上年同期增 加125,277,511.36元，主要系大商家相关SaaS业务销售增加，且随着产品成熟，整体人效上升、人力成本减少所致。 4、报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产1,023,235,658.59元，较上期末增加17.35%，总资产1,567,702,491.69元，较上期末增加19.18 %，主要系本期增发所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 1、公司本期逾期未兑付的中融信托的信托产品合计9,000.00万元，鉴于上述信托产品本金及投资收益尚未收回，存在本息不能全部兑付或者仅部分兑付的风险，基于谨慎性原则，公司在对所持有中融信托产品确认公允价值变动损失6,300.00万元。 考虑到中融信托产品没有公开的市场交易价格，公允价值的确定需要依赖会计估计，因此公司在期后持续跟踪其他上市公司和其他逾期信托公司兑付情况，以确定中融信托产品预期回收率。结合最新市场情况，参考其他信托公司兑付方案并考虑资金时间价值和可能的其他成本，公司最终对中融信托产品确认6,300.00万元的公允价值变动损失。 2、本期公司联营企业实在智能获得外部增资，公司持有实在智能的股权比例由10.91%下降至10.31%，并失去对实在智能派驻董事的权利；公司丧失对实在智能的重大影响将对实在智能的股权投资改按公允价值计量，该事项使公司确认投资收益12,918.12万元，具体情况详见第十节“七、17、长期股权投资”。 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 公司是服务于电商商家的SaaS企业，核心业务是基于电商业务场景为电商商家提供SaaS服务，在此基础上提供配套硬件、运营服务及CRM短信等增值产品。 （一)报告期内公司所处行业情况 近年来，电商行业整体呈增速放缓的态势，市场从以增量为主转向增量与存量并重的阶段，市场不断探索新兴发展模式。传统电商平台在用户规模、GMV等方面整体面临见顶放缓的压力，但新兴电商平台整体处于快速发展阶段。基于对电商市场竞争日益激烈的应对，各类电商平台的商家对店铺管理、营销推广、运营服务、客户关系管理等各方面，提出了专业化和个性化的需求，以提升店铺运营管理效率。公司自成立以来，始终围绕着电商商家的需求，提供相应的电商SaaS产品及增值服务，帮助商家实现精细化运营管理，降低运营成本、提升经营效率。 我国电商渗透率不断提升，带动电商SaaS的蓬勃发展。除了私域电商、直播电商、跨境电商等近年来电商领域出现的新形式与新业态外，电商行业对下沉市场的挖掘为电商行业带来了新的广阔发展空间。电商行业的参与者开始注重“低价优势与服务优势”的比拼，以迎接行业全新的机遇与挑战。上述电商市场发展的新业态和新形式拓展了行业的发展边际，也同样为电商SaaS创造了新增量。 人工智能技术在2023年迎来迅猛发展，AI在多个领域打破原有产业结构，同时也为行业发展形成新兴成长曲线提供了可能性。电商行业已经成为AI应用端重要方向之一，在2023年“双十一”期间，阿里巴巴推出“淘宝问问”、“官方客服机器人”等AI工具助力商家降本增效正是AI+电商的典型范例。无论从“人、货、场”角度，还是电商运营环节的角度来看，AI都可以对电商进行全方位赋能，实现提质增效。AI技术在电商领域的应用，将引领行业新一轮变革，加速消费升级。 SaaS的发展依托于市场对云服务的接纳和信任，以及企业数字化转型的驱动。从整体环境看，目前中国SaaS市场已从快速扩张向稳步发展推进。目前，SaaS的应用涉及众多领域，如直播行业、电商行业、营销行业、财税行业、人力资源行业、零售行业等。2023年2月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，提出数字中国建设的整体框架，标志着数字经济被放到更重要的位置。《数字中国建设整体布局规划》指出，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑。加快数字中国建设，对全面建设社会主义现代化国家、全面推进中华民族伟大复兴具有重要意义和深远影响。《数字中国建设整体布局规划》提出，到2025年，基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展。到2035年，数字化发展水平进入世界前列，数字中国建设取得重大成就。数字中国建设体系化布局更加科学完备，经济、政治、文化、社会、生态文明建设各领域数字化发展更加协调充分，有力支撑全面建设社会主义现代化国家。数据显示，2014-2024年中国数字 经济总体规模不断扩大，2021年中国数字经济总体规模为47.6万亿元，预计2024年将接近70万亿元。近年来，随着国内企业商业模式不断变化，SaaS企业