光云科技：光云科技：2024年半年度报告

公司代码：688365 杭州光云科技股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、风险因素”，敬请广大投资者查阅。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人谭光华、主管会计工作负责人赵剑及会计机构负责人（会计主管人员）马悦声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十二、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................12第四节公司治理...............................................................................................................................46第五节环境与社会责任...................................................................................................................47第六节重要事项...............................................................................................................................49第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................69第八节优先股相关情况...................................................................................................................74第九节债券相关情况.......................................................................................................................75第十节财务报告...............................................................................................................................76 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点变更情况简介 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他有关资料 □适用√不适用 六、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期，公司营业收入234,763,392.38元，较上年同期增长0.57%。 2、报告期，公司归属于上市公司股东的净利润-34,463,284.44元，较上年同期减少亏损22.70%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-35,293,927.89元，较上年同期减少亏损28.10%，主要原因如下： 近年来，传统电商平台在用户规模、GMV等方面整体面临见顶放缓的压力，以直播电商、短视频电商以及跨境电商为代表的新兴电商呈现高速发展态势，市场从以增量为主转向增量与存量并重的阶段，加速了行业运营模式的创新，推进了行业格局的演进，也加剧了的市场竞争。基于对电商市场竞争日益激烈的应对，各类电商平台的商家在店铺管理、营销推广、运营服务、客户关系管理等各方面，提出了更专业化和个性化的需求，以提升自身店铺运营管理效率。 2024年上半年，面对更加激烈的市场竞争环境，以及商家日益复杂多变的经营管理需求，公司继续聚焦主营核心业务，逐步降低非核心低毛利业务的投入力度。报告期内，公司围绕着大商家战略布局，持续加大研发和市场开拓投入力度，使得新产品功能更加完善稳定，已有产品持续进行迭代优化升级，使得客户满意度和市场认可度不断提升，大商家相关SaaS业务收入实现稳步增长。另一方面，公司不断从各个维度强化精细管理要求，产品协同效应逐步凸显，公司人效大幅提升，报告期内经营性净现金流相比同期实现转正，总体经营状况呈现稳中向好。 投资收益方面，2024年上半年，联营企业经营情况较去年同期改善较为显著，公司对联营企业按照权益法核算的产生的长期股权投资收益亏损相比上年存在一定程度下降。 3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额11,271,533.29元，较上年同期增加23,825,076.67元，主要系大商家相关SaaS业务销售增加，且随着产品及销售团队的日益成熟，整体人效逐步上升、人力成本减少所致。 4、报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产992,594,844.82元，较上期末减少2.99%，总资产1,688,287,876.31元，较上期末增加7.69%，主要系工程项目随建设进度投入所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 八、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 九、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 公司是业内领先的电商SaaS企业，核心业务是基于电子商务平台为电商商家提供SaaS产品，在此基础上提供配套硬件、运营服务及CRM短信等增值产品。 近年来，以直播电商、短视频电商以及跨境电商为代表的新兴电商呈现了高速发展的态势，电商行业依然不断涌入革新力量，这加速了行业运营模式的创新，推进了行业格局的演进，也加剧了的市场竞争。在广大商家追求提质增效的大背景下，加之电商企业天然对数字化接受程度较高，使得近年来商家对付费SaaS产品的接受度进一步提升。同时，各类电商平台的商家根据平台属性、自身经营特点，对店铺管理、营销推广、运营服务、客户关系管理等各方面，提出了专业化和个性化的需求。公司自成立以来，始终围绕着电商商家的需求，提供相应的电商SaaS产品及增值服务，帮助商家实现精细化运营管理，降低运营成本、提升经营效率。 （一）主要产品或服务 公司主要SaaS产品及服务包括以超级店长、快递助手、快麦ERP、快麦小智客服机器人、深绘美工机器人、快麦工单、跟单宝等为代表的电商SaaS产品；以有成财务、有成CRM、有成报销、番茄表单为代表的企服类SaaS产品。 公司在淘宝、天猫、京东、拼多多、抖音、饿了么、快手等各大电商平台上提供SaaS产品及增值服务，在行业内具有良好的口碑和品牌效应。公司及旗下产品多次被各大电商平台授予各类优质奖项。公司凭借多年来在电商运营管理、企业服务领域领先的数字化技术和专业的服务能力，被阿里授予了“淘拍档2023年最受欢迎商品管理、订单管理以及最具潜力ERP管理软件服务商”、被抖音授予了“抖店服务市场2023年度优秀合作伙伴”、被钉钉授予“优秀服务商”、被36氪评为“消费新势力优选品牌服务商和2023未来商业之王企业服务领域年度企业”、被科创板日报评为“2023最具创新力科创板上市公司”和“最佳ESG科创板上市公司”。 公司所处的行业生态链如下： 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 （二）主要经营模式 1、销售模式 （1）SaaS产品：预先购买，按月摊销结算 报告期内公司的SaaS产品主要通过各电商平台的服务市场（如阿里巴巴商家服务市场（fuwu.taobao.com）、拼多多服务市场（fuwu.pinduoduo.com）、抖店服务市场（fuwu.jinritemai.com）、京东京麦服务市场（fw.jd.com）等）进行在线销售。 在阿里巴巴商家服务市场、拼多多服务市场、1688服务市场、抖店服务市场，电商商家通过搜索查询公司产品，点开详情页后，电商商家根据需求选择相应版本及期限进行购买，一次性向服务市场支付全部价款后即可使用，服务市场在客户订购的服务期限内与公司按月摊销结算。 在京东和其他电商服务市场上购买公司SaaS软件，与上述操作类似。上述平台企业将用户付费扣抵平台分成后一次性支付给公司，公司将上述款项确认为预收款，在满足收入确认条件时分摊确认收入。 除线上销售外，公司部分电商SaaS产品，尤其是针对大中型商家的快麦系列产品，亦会通过线下推广的方式进行产品营销，其主要方式为电话营销、集中拜访电商产业园区、持续跟踪重点客户等。由于线下推广的SaaS产品大多是垂直领域电商SaaS产品，因此在营销推广过程中，往往需要结合对客户操作人员的培训与指导。在该模式下，客户订购发行人SaaS产品后将预付款项交纳至公司，公司按照与客户签订的合同及客户实际使用情况确认收入。 （2）配套硬件：专注软件开发，提供整体打印解决方案 公司电商配套硬件的境内的销售模式主要系经销模式，并通过软件价值实现代理商销售和毛利率增长。经销模式下，公司以买断模式销售电商配套硬件，由经销商将产品销往终端客户。根据约定，公司在货物交付客户时即完成履约义务。配套硬件按客户签收公司产品确认收入。 （3）运营服务：线上和线下相结合 运营服务的销售可分为线上与线下两种模式。电商商家可通过电商平台服务市场线上直接订购公司运营服务，并按所购买运营服务期限，一次性向服务市场支付全部价款，服务市场在客户订购的服务期限内与公司按月结算；电商商家亦可在线下直接签署书面合同并一次性支付运营服务费用，公司根据服务期限逐月确认收入。 （4）CRM短信：通过内嵌于SaaS产品在线销售 CRM短信内嵌于快麦CRM、超级店长等软件，采用先充值后消费的收费模式，商家通过产品的内购链接进行预充值并获得相应的短信数量，公司在商家实际使用短信时确认收入。 2、采购模式 公司主要采购电商平台技术服务、短信、API、云服务器等业务