海天瑞声：海天瑞声2023年年度报告

公司简称：海天瑞声 北京海天瑞声科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 2023年，公司营业收入较去年同期下滑35.33%，扣非前后归母净利润均为负数。报告期内，受境外部分客户进行阶段性裁员、业务方向及研发节奏周期性调整等影响，部分客户2023年预算释放进度放缓，同时叠加2023年上半年数据出境相关法规落地实施的阶段性影响，公司境外收入同比大幅下滑。境内业务方面，虽然宏观稳经济政策已初见成效，但国内仍面临复杂严峻的内外部环境考验，部分境内客户对集中性研发投入仍持谨慎态度，基础数据服务领域客户预算及需求释放出现阶段性减缓，叠加行业内竞争加剧，综合导致境内收入同比下滑。此外，为配合整体战略发展及业务拓展目标，公司在营销体系建设等方面加大投入，使得销售费用同期较大幅度增长。与此同时，计提坏账金额阶段性增加、持有外币资产增值幅度较同期下降等因素，导致信用减值损失以及财务费用同比增长。以上因素共同导致2023年度归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润显著下滑并且出现亏损。上述不利因素目前已有所改善，但如果公司收入增长无法覆盖各类投入及期间费用支出，公司业绩存在下滑或亏损的风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之（四）“风险因素”部分，请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人贺琳、主管会计工作负责人吕思遥及会计机构负责人（会计主管人员）王超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，为保障公司生产经营的正常运行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好的维护全体股东的长远利益，公司2023年利润分配预案为：不派发现金红利，不进行公积金转增股本、不送红股。以上利润分配方案已经公 司第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十三次会议审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................9第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................15第四节公司治理...........................................................................................................................71第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................95第六节重要事项.........................................................................................................................101第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................135第八节优先股相关情况.............................................................................................................145第九节债券相关情况.................................................................................................................146第十节财务报告.........................................................................................................................147 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 （1）报告期内，公司营业收入、扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入均为17,001.10万元，较去年同期下降35.33%，主要系受境外部分客户进行阶段性裁员、业务方向及研发节奏周期性调整等影响，部分客户2023年预算释放进度放缓，同时叠加2023年上半年数据出境相关法规落地实施的阶段性影响，公司境外收入同比大幅下滑。境内业务方面，虽然宏观稳经济政策已初见成效，但国内仍面临复杂严峻的内外部环境考验，部分境内客户对集中性研发投入仍持谨慎态度，基础数据服务领域客户预算及需求释放出现阶段性减缓，叠加行业内竞争加剧，综合导致境内收入同比下滑。 （2）报告期内，归属于上市公司股东的净利润为-3,038.52万元，较去年同期下降203.16%，主要系营业收入大幅下降的同时，为配合整体战略发展及业务拓展目标，公司在营销体系建设等方面加大投入，使得销售费用同期较大幅度增长。与此同时，计提坏账金额阶段性增加、持有外币资产增值幅度较同期下降等因素，导致信用减值损失以及财务费用同比增长，以上因素共同导致归属于上市公司股东的净利润相较同期显著下滑并且出现亏损。 （3）报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4,347.07万元，较去年同期下降528.32%，主要系归属于母公司所有者的净利润大幅下降的同时，上年比较基数较小所致。 （4）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3,104.62万元，较去年同期下降201.26%，主要系报告期内收入整体下降较为明显、回款同比减少所致。 （5）报告期内，基本每股收益、稀释每股收益均为-0.50元/股，较去年同期下降202.04%，主要系归属于母公司所有者的净利润相比同期大幅下滑所致。 （6）报告期内，扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.72元/股，较去年同期下降523.53%，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润相比同期大幅下滑所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 公司部分信息涉及商业秘密，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，公司已按照《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》完成相应的审批程序。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是挑战与机遇并存交织的一年，一方面全球宏观经济波动明显，上半年部分国外科技企业进行阶段性裁员、业务方向及研发节奏周期性调整，导致其AI研发预算出现阶段性收缩，同时叠加2023年上半年数据出境相关法规落地实施的阶段性影响，公司境外收入同比大幅下滑；境内业务方面，虽然宏观稳经济政策已初见成效，但国内仍面临复杂严峻的内外部环境考验，部分境内客户对集中性研发投入仍持谨慎态度，基础数据服务领域客户预算及需求释放出现阶段性减缓，叠加行业内竞争加剧，综合导致境内收入同比下滑。但一方面，受益于大模型技术突破以及我国数据要素领域的不断拓展开放，人工智能产业迎来新一轮发展期。面对挑战与机遇，公司保持战略定力，进行稳健地开拓布局，在境外业务方面，面对上半年海外客户需求释放放缓以及数据出境相关政策的阶段性影响，公司积极应对，一方面通过加大境外销售团队建设，以及营销体系布局升级等方式，增强客户触达的广度与深度，另一方面，通过积极筹备申报、完成首笔数据出境安全评估，并主动参与数据跨境流动试点等方式，全力推进全球市场业务正常运行；在以智能驾驶为代表的新兴垂直领域，继续保持有竞争力的研发投入，通过打造具有前瞻性服务能力的数据处理平台，不断提升行业技术领先地位，以上相关举措的有效实施驱动公司自二季度以来单季度收入较过去两年平均水平呈现下滑趋势收窄态势。同时，公司在大模型、数据要素等新兴领域开展前瞻性研究、布局，探索公司潜在增长曲线，并形成早期收入，为公司长期健康发展奠定基础。此外，为配合整体战略发展及业务拓展目标，公司在营销体系建设等方面加大投入，使得销售费用同期较大幅度增长。与此同时，计提坏账金额阶段性增加、持有外币资产增值幅度较同期下降等因素，导致信用减值损失以及财务费用同比增长。以上因素共同导致2023年度归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润显著下滑并且出现亏损。 报告期内，公司实现营业收入17,001.10万元，较上年同期下降35.33%；归属于母公司所有者的净利润-3,038.52万元，较上年同期减少203.16%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-4,347.07万元，较上年同期减少528.32%；经营性现金流净额-3,104.62万元，较上年同期下降201.26%。截至报告期末，公司总资产为82,4