国民技术：2023年年度报告

国民技术股份有限公司Nations Technologies Inc. 2023年年度报告 （公告编号：2024-011） 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人孙迎彤先生、主管会计工作负责人徐辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）余永德先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“集成电路业务”及“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标...............................................................7 第三节管理层讨论与分析.........................................................................12 第四节公司治理........................................................................................45 第五节环境和社会责任............................................................................64 第六节重要事项........................................................................................66 第七节股份变动及股东情况.....................................................................79 第八节优先股相关情况............................................................................88 第九节债券相关情况................................................................................89 第十节财务报告........................................................................................90 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 上述文件置备地点：公司证券事务部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2023年1月1日起开始施行，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是√否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √是□否 截止披露前一交易日的公司总股本： □是√否 六、分季度主要财务指标 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用√不适用 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内公司从事的主要业务涵盖集成电路领域及新能源负极材料两个领域。 （一）集成电路领域行业情况 1、行业整体发展情况及对公司影响 2023年，受全球经济增速放缓、下游需求疲软、去库存等因素综合影响，半导体行业周期下行。根据世界半导体贸易统计协会（WSTS）最新公布的数据显示，2023年全球半导体市场总收入为5,268亿美元，较2022年下降8.2%；此外，市场研究机构Gartner的初步统计结果显示，2023年全球半导体总收入为5,330亿美元，较2022年下降11.1%。中国海关总署统计数据显示，2023年中国累计进口集成电路数量同比下降10.8%，进口金额同比下降15.4%；2023年中国累计出口集成电路数量同比下降1.8%，出口金额同比下降10.1%。 2023年，公司集成电路业务销售数量虽然较上年同期有较大幅度增长，但由于下游需求疲软、行业去库存压力仍在持续，加之市场竞争特别是价格竞争加剧，产品价格和毛利率较上年同期降幅较大，导致报告期内公司集成电路业务销售收入出现一定幅度下降、毛利额同比出现大幅度下滑。公司库存水平较期初有所下降，但仍处于相对高位。 展望2024年，在AI应用的刺激带动下，全球半导体行业有望呈现“整体稳步恢复，细分领域结构性分化调整”的态势。根据Gartner、IDC、WSTS等全球市场研究机构预测的数据，2024年全球半导体产业增速将超过两位数，平均预测增速在13%-15%左右，规模超过6000亿美元，增长预计将主要由人工智能、存储芯片行业推动。其中，全球半导体贸易统计组织（WSTS）预测2024年全球半导体市场预计增长13.1%，Gartner预测2024年度的增长将达到16.8%，国际数据公司（IDC）预测最为乐观，其预测2024年度的增长将达到20.20%。尽管总体上进入复苏周期，市场需求仍然不强劲，整体增长动力有限，部分细分领域仍面临较大挑战。 2、行业政策情况以及对公司影响 近年来，国家陆续推出多项政策鼓励和支持集成电路产业发展。2020年8月，国务院发布《关于新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策的通知》，推出了财税、投融资、研发开发、进出口等八个方面政策措施，进一步优化集成电路产业的发展环境。2021年3月，国务院在《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个 五年规划和2035年远景目标纲要》提出了瞄准集成电路等前沿领域，实施一批具有前瞻性、战略性的国家重大科技项目。2022年3月，国务院在《关于落实<政府工作报告>重点工作分工的意见》（国发〔2022〕9号）提出加快发展工业互联网，培育壮大集成电路、人工智能等数字产业，提升关键软硬件技术创新和供给能力。 国家和政府系列政策文件的出台和落实，为行业提供了财政、税收、技术和人才等多方面的支持，给公司发展提供持续利好的政策环境，对公司的持续健康发展起到积极的促进作用。 3、产品细分领域主流技术水平、市场需求变化情况及对公司影响 在MCU领域，按照总线位数不同，MCU可以分为4位、8位、16位、32位、64位，位数越高，运算能力越强，提供的功能越高级。随着消费类、工业类、车规类等市场终端设备联网及智能化需求成为主流，物联网时代任务的复杂化使得对芯片性能要求快速提升，对芯片处理能力要求越来越高，促使MCU从8位、16位向32位迈进，32位MCU销售占比不断上升。目前公司通用MCU产品均为32位，前述趋势变化对公司业绩有正向积极影响。 市场需求方面，MCU的整体周期波动与半导体行业呈高度正相关性。从近几年的情况来看，2021年至2022年上半年MCU在下游家电、汽车电子、工业控制、能源管理等需求带动下供需紧张，市场大幅反弹，出货实现历史最高涨幅。而2022年下半年以来，受消费电子疲软的影响，MCU行业景气度显著下滑。 MCU芯片是电子系统中的基础控制芯片，在消费电子、工业控制、汽车电子、医疗电子等领域得到广泛应用。汽车电动化、智能化和网联化的“三化”趋势要求MCU向具有更高可靠性、更强的处理能力、更高的性能和更大的存储空间方向发展；随着我国制造业智能化水平的不断升级，数控机床、精密机械、机器人等科技含量更高的新兴产业逐渐崭露头角，MCU作为工业自动化所必需的“大脑”，也势必朝向更高算力、更高智能和更低功耗的方向发展；智能穿戴等消费电子推动了MCU集成度的提高以配合终端产品的轻量化、小型化发展；物联网的发展则推动了MCU的低功耗设计和无线技术的发展。总体从技术方向上来看，高性能、低功耗、高稳定性、高集成度等已成为MCU产品未来的发展方向。为满足和覆盖日益复杂的、新兴的应用场景需求，公司的MCU产品布局也将朝着更高集成度、更高性能、更低功耗、更高可靠性、更智能、具有安全属性、功能多样化方向布局和发展。 在信息安全领域，随着云计算、物联网、大数据、人工智能等新一代信息技术不断取得突破，带动了信息产业的发展，也带动了信息安全需求的增长；物联网时代对 信息安全需求日益增长，随着无线接入设备数量快速增长，虚拟空间和实体空间的结合更加紧密，信息安全形势愈加复杂，身份认证、鉴权认证以及关键信息的安全保密性，成为网络节点设备、终端设备信息安全防护的重要技术基础。由于物联网终端设备具有强分散性和弱组织性，致使漏洞未及时更新、网络安全防护措施不足等问题层出，终端设备面临被篡改和仿冒等安全威胁，同时也对安全芯片的安全等级、复杂算法能力以及对软硬件协同运行安全性提出了更高的要求。 （二）新能源负极材料领域行业情况 1、所处锂离子电池产业链的位置 公司新能源负极材料领域业务由控股子公司内蒙古斯诺承担，其主要从事锂电池负极材料研发、生产和销售，以及石墨