五芳斋：浙江五芳斋实业股份有限公司2023年年度报告
公司代码：603237 浙江五芳斋实业股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人厉建平、主管会计工作负责人陈传亮及会计机构负责人（会计主管人员）林耆声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利10元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本143,759,980股，扣减公司回购专用证券账户中的股份2,506,364股，扣减拟回购注销的限制性股份1,104,208股，以此计算合计拟派发现金红利140,149,408.00元（含税）。 根据《上市公司股份回购规则》等规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。公司在2023年度以集中竞价方式回购股份1,823,710股，支付金额49,947,509.10元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。 综上，2023年度公司现金分红占年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为114.70%。 2、公司拟向全体股东每10股以资本公积金转增4股，不送红股。截至本报告披露日，公司总股本143,759,980股，扣减公司回购专用证券账户中的股份2,506,364股，扣减本次拟回购注销的限制性股份1,104,208股，以此计算合计拟转增股本56,059,763股。本次转增后，公司的总股本为199,819,743股（公司总股本数以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准）。 如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本（扣减公司回购专用证券账户中股份、扣减拟回购注销的限制性股份）发生变动的，公司拟维持每股现金分红、转增比例不变，相应调整现金分红、转增总额，并将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本公司2023年年度报告中涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................12第四节公司治理...........................................................................................................................31第五节环境与社会责任...............................................................................................................51第六节重要事项...........................................................................................................................55第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................75第八节优先股相关情况...............................................................................................................82第九节债券相关情况...................................................................................................................83第十节财务报告...........................................................................................................................83 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、公司于2023年2月6日召开了第九届董事会第五次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过了《关于向公司2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意以2023年2月6日为授予日，向80名激励对象授予2,000,000股限制性股票。上述限制性股票于2023年3月8日完成授予登记。公司总股本由100,743,000股增加至102,743,000股。 2、公司分别于2023年4月27日、2023年5月23日召开了第九届董事会第七次会议、第九届监事会第五次会议及2022年年度股东大会，审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》。利润分配预案简述如下：①公司拟向全体股东每股派发现金红利0.4元（含税）；②公司拟以未分配利润向全体股东每10股送红股4股。2023年6月15日，2022年度权益分派实施完毕。公司股份总数由102,743,000股变更为143,840,200股。 3、公司于2023年10月26日召开了第九届董事会第十一次会议及第九届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格和回购数量的议案》。根据公司2023年限制性股票激励计划的相关规定，鉴于激励对象中1人因离职而不再具备激励对象资格，公司董事会同意以15.23元/股的价格将其已获授但尚未解除限售的80,220股限制性股票进行回购注销。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2023年12月21日完成80,220股限制性股票的注销，公司总股本从143,840,200股减至143,759,980股。 4、调整数据原因为根据《企业会计准则解释第16号》，本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，国内经济总体进入平稳修复期，整体消费市场更趋于理性。面对不断变化的经济及行业环境，公司始终围绕“以糯米食品为核心的中华节令食品领导品牌”的战略愿景，以用户需求为导向，积极拥抱市场变化，应对挑战。回顾过去一年，公司着力稳固粽类行业的市场地位，积极拓展非粽类产品线，以月饼为主的非粽业务平稳发展，饭团等品类崭露头角。同时完成组织架构变革，形成了粽子事业部、非粽事业部、连锁事业部三大事业部，进一步清晰战略方向和完善组织保障，建立高效服务机制，提升运营效率，激发成长活力和内生动力，为稳固企业护城河、发展第二增长曲线、持续提高企业组织效能奠定基础。重点经营工作内容如下： （一）聚焦细分市场策略，持续打造大单品，增强产品竞争力 报告期内，公司持续梳理和优化产品价值链，通过爆料粽、爆料饭团、爆浆汤圆、奶香生椰流心糯月饼等新品打磨，持续在粽类、非粽大单品上提升产品特色与核心竞争力。 粽子大单品：顺应消费者品质化需求，开发品质直接可感知的爆料粽系列，完成了高质价比新品的差异化价值链转化落地，线下连锁门店单只成交均价、毛利率表现均优于常规新鲜粽，“爆料粽”完成超千万级的目标。 月饼大单品：主打奶香生椰流心糯月饼，从产品洞察、选品，到概念确认和落地，单品口味获得消费者较高认可，荣获“中国特色月饼”奖，树立了五芳斋独特记忆口味大单品的形象，提升了五芳斋在月饼市场的地位。 速冻大单品：饭团主打“爆料”概念，丰富品类，提升口感，收入同比实现较快增幅；同时，提升早餐场景“江南湿点”附加值，优化产品口味及包装设计美观度，收入同比实现增长。 （二）整合线上线下资源，巩固全渠道竞争优势 线下：商贸板块，核心围绕终端拓展为指导思想，稳固粽子经销商规模和渠道数量的同时，加大非粽产品网点铺设，通过不断增加零售系统网点数量来提升销售规模；先后开设宁波、成都、无锡、绍兴4家直营全品类集合店，加深了核心区域消费者对五芳斋全品类的品牌印记。连锁板块，餐饮门店聚焦“关、转、缩、创新”策略，按照“一店一策”的精准方案推进，一是创新转型存量门店，二是积极探索新模式餐饮门店，新增萧山国际机场、成都双流国际机场店，通过加大营销活动和人员激励并举，门店客流不断回暖，销售收入实现恢复性增长。 线上：电商板块深入与京东平台的战略合作，积极探索站内外新模式销售机会，促进京东自营平台销售及利润增长；传统天猫平台推行以“大店为主，孵化新店为辅”的策略，稳定销售，全年新开天猫直播小店15家。同时，抓住新兴渠道发展空间，尝试多场景、多时段、多渠道的直播营销，增加抖音、小红书、东方甄选等新型平台的资源投入，整体线上渠道业绩保持增长。 （三）加强品牌传承和创新建设，赋能企业发展 公司始
