佳禾智能：2023年年度报告

2023年年度报告 公告编号：2024-041 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人严文华、主管会计工作负责人刘东丹及会计机构负责人(会计主管人员)刘利成声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司敬请投资者认真阅读2023年度报告全文，并特别关注下列风险因素：下游行业需求波动和市场竞争加剧、汇率波动、客户集中、募集资金投资项目无法达到预期效益、新增固定资产折旧等风险，敬请广大投资者注意投资风险。公司在本年度报告中阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中的“（三）可能面对的风险”，敬请广大投资者关注并注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的回购股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析..................................................................................................................................................10第四节公司治理.......................................................................................................................................................................42第五节环境和社会责任.......................................................................................................................................................69第六节重要事项.......................................................................................................................................................................71第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................................................94第八节优先股相关情况.......................................................................................................................................................101第九节债券相关情况............................................................................................................................................................102第十节财务报告.......................................................................................................................................................................103 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的《2023年年度报告》文本原件； 二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 四、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“计算机、通信和电子设备制造业（C39）” 一、行业基本情况及周期性特点： 消费电子行业：消费电子是指供日常消费者使用的电子产品，通常用于娱乐、通信、办公、家居等领域。这些产品包括但不限于耳机、音箱、智能穿戴设备、智能家居设备等。消费电子产品的特点是体积小、便于携带、易于使用，并且通常具有较高的科技含量和时尚感。它们的发展与科技进步密切相关，不断推出新的功能和技术，以满足消费者日益增长的需求。消费电子行业紧跟科技发展趋势，更新换代速度快，具备高度创新性和竞争激烈的特点。随着5G、AI、物联网技术的发展，智能家居、智能语音助手等领域对电声产品的需求持续提升，同时，新兴市场的崛起和消费升级也带来新的增长点。行业的周期性主要体现在新产品发布周期、节假日促销季节性销售高峰等方面。 二、行业发展情况和未来发展趋势 （一）消费类电子行业的概况及发展趋势 消费电子涵盖了一系列设计精良、功能各异的电子产品，专为普通消费者在日常生活中使用而打造，涉及范围广泛，从个人娱乐、移动通信、办公自动化到全屋智能管理等多个方面。具体的产品实例包括但不限于智能手机、无线耳机、蓝牙音箱、虚拟现实头盔、智能手表及各种健康监测设备、智能安防系统等。 这些产品的一个共同特征在于小型化、便携性和易用性，它们往往采用先进的工艺技术和材料制造，外观设计追求时尚美观，内部则搭载了最新的电子信息技术，如人工智能、大数据分析、高速无线网络连接、生物识别技术等。消费电子产品紧跟科技潮流，快速迭代升级，比如增强现实（AR）、虚拟现实（VR）技术的应用，使得娱乐体验更加沉浸；物联网（IoT）技术则让不同设备间实现互联互通，构建出无缝对接的智能家居生态系统。 近年来，随着环保意识的提升和社会可持续发展目标的确立，消费电子行业也在绿色低碳、节能高效的方向上做出积极努力。制造商们纷纷投入研发资源，致力于提高产品的能效比，减少资源消耗，并采用可回收材料来设计和制造产品，以响应消费者对环境友好型产品的诉求。 此外，消费电子市场的全球化进程不断加速，中国凭借其制造业的优势和创新能力，已成为全球消费电子产品的重要生产和出口基地。在全球范围内，品牌间的竞争愈发激烈，除了技术创新外，服务创新、商业模式创新也成为企业寻求差异化竞争优势的关键所在。为了赢得市场份额，企业不仅需要定期更新产品线，增加智能化和个性化功能，还要关注用户体验，通过软件和服务生态的建设，强化用户的黏性和忠诚度。 总之，消费电子产业是一个充满活力且瞬息万变的领域，它既是科技进步的生动展现，也是推动社会生活方式变迁的核心动力之一，不断拓宽着人类生活的便利性和舒适度边界。 （1）耳机行业发展概况及趋势 耳机产品类型从有线耳机转向无线耳机，从无线耳机转向TWS真无线耳机，无线化发展趋势明显。2016年9月，苹果公司发布第一代Air Pods，成为TWS智能耳机技术的引领者，随后TWS耳机开始风靡。2019年，苹果公司推出新一代Air Pods Pro，该款产品的特色不仅在于其充电盒支持无线充电，而且支持主动降噪功能。苹果公司的这款产品成功地引起了消费者及主流厂商的关注并引领TWS耳机行业快速增长。未来TWS会在BLEaudio、自适应主动降噪、骨气融合通话消噪、健康监测、辅听助听等先进功能上进一步发展。根据Grand View Research数据，全球耳机和头戴式耳机市场预计2027年将超过1,267亿美元，与2020年市场规模相比，年复合增产率约20.30%。 骨传导耳机是声波通过头骨振动直接传至内耳进行发声，相较于传统的声波经过空气传导的入耳式耳机，能够有效解决入耳式耳机长时佩戴耳朵胀痛、气导开放耳道耳机漏音严重等问题，适用于运动、办公、辅听等长时佩戴的多场景，是智能耳机未来发展方向之一。未来伴随健康消费领域市场和用户需求的持续扩大，以及骨传导技术的成熟，骨传导耳机行业市场规模将保持高速增长。根据QY Research预测，2022年至2028年全球骨传导耳机市场规模有望以23.5%的速度增长，至2028年全球骨传导耳机市场规模将达到30亿美元。 （2）音箱行业发展概况及趋势 在家庭等固定端场景中，音箱类产品在具有传统音频播放功能的同时，还可通过语音交互技术实现家居控制、互联网服务等智能化功能，在近五年已成为固定场景下需求增长最快的智能音频载体，是国内外移动互联网巨头必争之地。亚马逊在2015年推出首款搭载亚马逊语音助手Alexa的智能音箱后，已迭代多款产品。 随着人们消费水平的上升和对生活品质要求的提高，家庭消费者对智能化产品的需求也有所增加，现阶段的家居产品逐渐从被动静止型的传统家居产品向着能通过数据交互及远程控制等功能形态的主动智能型家居产品趋势发展。音箱能够实现自然的人机交互，是 智能家居生态链的重要入口硬件。随着智能家居设备使用的不断增加，智能音箱行业的市场规模想象空间巨大。根据调研机构Acumen Research and Consulting的预测