天津创业环保股份二零二三年年报

重要提示 一、天津創業環保集團股份有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）、監事會（「監事會」）、董事（「董事」）、監事（「監事」）及高級管理人員保證本年度報告內容的真實、準確及完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、本公司全體董事出席董事會會議。 三、普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、本公司負責人唐福生、主管會計工作負責人聶豔紅及會計機構負責人（會計主管人員）劉濤聲明：保證2023年年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經 普 華 永 道 中 天 會 計 師 事 務 所（特 殊 普 通 合 夥）審 計，2 0 2 3年 度 歸 屬 於 本 公 司 的 淨 利 潤 為 人 民 幣865,207,128.31元，減去根據《中華人民共和國公司法 》和本公司《公司章程 》的有關規定提取的法定盈餘公積金人民幣64,195,627.55元，加上年初未分配利潤人民幣5,075,506,443.79元，減去2023年已分配的2022年度現金股利人民幣226,140,204.24元，本年度實際可供股東分配利潤為人民幣5,650,377,740.31元。 根據本公司利潤分配政策，考慮本公司仍處於發展階段且配合本公司2024年度對外項目開發的資金支出安排，2023年擬向全體股東每10股派發現金股利人民幣1.66元（含稅），共計人民幣260,689,402.11元，現金分紅數額佔2023年度實現的歸屬於本公司可供分配利潤的30.13%。2023年度資本公積金不轉增股本。 該分配預案需提交2023年度股東大會審議通過後實施。 六、前瞻性陳述的風險聲明 不適用 七、是否存在被控股股東及其他關連方非經營性佔用資金情況 八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 不適用 十、其他 本年度報告中涉及的財務數字如無特殊說明，所指幣種均為人民幣。 目錄 第一節釋義 第二節本公司簡介和主要財務指標9 第三節管理層討論與分析 15 第四節公司治理 第五節環境與社會責任114 第六節重要事項119 第七節股份變動及股東情況 146 第八節債券相關情況 163 第九節財務報告171 第十節審計報告 第十一節按中國企業會計準則編製的財務報表179 第十二節備查文件目錄 一、釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 大連春柳河公司指大連東方春柳河水質淨化有限公司德清公司指德清創業水務有限公司東營公司指東營天馳環保科技有限公司生態城公司指天津生態城投資開發有限公司恩施公司指恩施市創環水務有限公司阜陽公司指阜陽創業水務有限公司本集團指天津創業環保集團股份有限公司及其附屬公司貴州公司指貴州創業水務有限公司杭州公司指杭州天創水務有限公司含山創業公司指含山創業水務有限公司含山創環公司指含山創環水務有限公司漢壽公司指漢壽天創水務有限公司河北國津天創指河北國津天創污水處理有限責任公司國控津城指河北國控津城環境治理有限責任公司 克拉瑪依創環公司指克拉瑪依創環水務有限公司克拉瑪依天創公司指克拉瑪依天創水務有限公司臨夏公司指臨夏市創業水務有限公司曲靖公司指曲靖創業水務有限公司山東公司指山東創業環保科技發展有限公司山東郯創公司指山東郯創環保科技發展有限公司施秉公司指施秉貴創水務有限公司附屬公司指天津創業環保集團股份有限公司的附屬公司天創環境指天津天創環境技術有限公司天創綠能指天津天創綠能投資管理有限公司海河公司指天津市海河建設發展投資有限公司天津城投指天津城市基礎設施建設投資集團有限公司樂城置業指天津樂城置業有限公司市政投資指天津市政投資有限公司 元易誠公司指天津元易誠商業運營管理有限公司 永輝公司指江蘇永輝資源利用有限公司 第二節本公司簡介和主要財務指標 一、公司信息 本公司的中文名稱本公司的中文簡稱本公司的外文名稱本公司的外文名稱縮寫本公司的法定代表人 天津創業環保集團股份有限公司創業環保Tianjin Capital Environmental Protection Group Company LimitedTCEPC唐福生先生 二、聯繫人和聯繫方式 朱凡中國天津市南開區衛津南路76號創業環保大廈86-22-2393012886-22-23930126zhu_fan@tjcep.com 三、基本情況簡介 中國天津市南開區衛津南路76號創業環保大廈12層2005年4月本公司註冊地址由中國天津市和平區貴州路45號變更至中國天津市南開區衛津南路76號；2020年12月本公司註冊地址由中國天津市南開區衛津南路76號變更為中國天津市南開區衛津南路76號創業環保大廈12層。中國天津市南開區衛津南路76號創業環保大廈300381http://www.tjcep.comtjcep@tjcep.com 註冊地址註冊地址的歷史變更情況 辦公地址辦公地址的郵政編碼網址電子信箱 四、信息披露及備置地點 選定的信息披露媒體名稱《上海證券報 》登載年度報告的中國證監會（「中國證監會」）指定網站的網址www.sse.com.cn年度報告備置地點中國天津市南開區衛津南路76號創業環保大廈18樓董事會辦公室 五、本公司股票簡況 六、其他相關資料 名稱普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）辦公地址上海市黃浦區湖濱路202號領展企業廣場2座普華永道中心11樓簽字會計師姓名杜凱、劉莉莉 名稱中信證券股份信息公司辦公地址北京市朝陽區亮馬橋路48號中信證券大廈簽字的保薦代表人姓名馬濱、葛馨持續督導的期間2022年9月28日至2023年12月31日 七、近三年主要會計數據和財務指標 八、境內外會計準則下會計數據差異 （一）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於本公司股東的淨資產差異情況不適用（二）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於本公司股東的淨資產差異情況不適用（三）境內外會計準則差異的說明不適用 九、非經常性損益項目和金額 十、採用公允價值計量的項目 第三節管理層討論與分析 一、經營情況討論與分析 2023年，本公司以提高經濟效益和發展質量為中心，以鞏固運營、開發與建設實力為基礎，以盤活存量、培育增量、提升質量為主要方式，強化經營管理，加大管理提升、風險防控、成本管控、科創體系優化等工作力度，明晰發展思路，推動董事會制定的年度經營計劃和經營策略的實現。 1.保證存量業務穩定運營，降本增效 本公司水務業務及新能源供冷供熱業務、光伏發電業務、污泥處理處置及危廢等主營業務均保持了穩定、安全的運營狀態，總體達成年度計劃各項要求。在保障運營安全的基礎上大力挖掘以水務業務為主的存量項目潛力，例如通過廠網協同及運營協調機制的建立，持續提升污水處理業務量；通過加快再生水管網建設拓展再生水供水範圍等。同時通過運營管理體系的優化、精細化管理及運營標準化的實施以及數字智慧化系統的建立及應用，多措並舉實現資源優化配置及能耗管控，加之集中採購等舉措，使各項業務的生產運營成本得到合理有效的降低。 2.積極拓展增量鞏固業務發展新格局 持續鞏固水處理和水資源利用核心主業，優化本集團市場開發管理體系，建立市場開發激勵政策，積極應對PPP新政，不斷提升項目策源策劃能力。成功落地克拉瑪依南郊、湖北恩施、安徽含山二期、甕安項目4個，新增污水處理規模27萬噸╱日；積極推進戰略新業務開拓，積累開發經驗，形成項目儲備，年內開工建設津沽、北倉、咸陽路3座污水處理廠光伏發電項目，對應發電能力27.7MWp；取得天津市金鐘河大街南側片區城市更新能源站項目，新增供冷供熱服務面積50.33萬平方米；獲取污泥脫水幹化系統運維等項目；突出發展輕重結合業務模式，大力發展輕資產業務，年內拓展多個輕資產項目，實現收入人民幣1.47億元。 3.持續深化企業改革助力高質量發展 持續推進國企改革深化提升行動，推動改革任務及提升措施的落實，通過投資開發、建設運營、企業管理、公司治理等多方面舉措對標一流企業，加大改革力度。如在薪酬激勵方面，一方面完善職業經理人薪酬考核體系，建立修改對應的薪酬與考核制度，一方面以市場化為目標重塑員工薪酬績效體系，實現工資總額與經濟效益同向協調增減，建立了以崗位價值、個人能力、績效考核等為依據的薪酬分配體系並制訂發佈本部員工薪酬考核相關制度。 4.持續優化管控體系提升管理效能 以「做強總部、做實區域公司╱專業公司、做優項目公司」為原則開展組織變革，調整公司本部組織架構、優化區域公司佈局，結合國家區域發展戰略、環保治理重點區域，設立京津冀區域、長江流域、黃河流域、粵港澳大灣區及西南區域五大區域公司發展平台。推動完成雙碳及新能源業務發展平台、污泥處理及固廢資源化業務發展平台、輕資產業務發展平台以及科技研發與產品孵化業務發展平台及載體的組建工作。並構建集團本部─區域（專業公司）─項目三層次管理架構及管控體系，突出區域、專業公司、項目公司重點職能，加大其經營發展主動性、積極性，提高管理效率。 5.優化科技管理體系，強化科技賦能 以綠色低碳發展引領科技研發和生產技術革新，本公司2023年成立「雙碳」研究中心，建設雙碳實踐培訓基地，打造天津市域範圍內雙碳研究實踐平台，重塑科技管理機制，將運營、生產與研發密切結合，以問題促研發，強化推動研發成果轉化與推廣通過重點科技項目攻關，在綠色低碳技術上獲得突破性進展，為不斷壓降運營成本、提升運營效能開闢新空間。同時以數字化建設為基礎，完善創新體系建設，強化科技信息共享，提升科技創新能力。 6.聚焦各項發展風險防範提升管控成效 報告期內，本公司有效統籌集團範圍內各項融資工作，合理做好貸款置換，降低融資成本；積極強化應收壓降工作，建立應收激勵機制；加強業財融合，搭建以全面預算管理思路為底層邏輯的數字化財務管控體系；持續優化制度體系建設，堅持強化依法治企，推進法務審核貫穿經營活動全過程；深化內部審計職能，充分發揮內部審計作用；堅持源頭嚴防和過程監管相結合，以戰略管控和財務管控為抓手，構建管投向、管回報、管風險的閉環管理機制；堅持協同監督，整合紀檢、審計、財務、法律等部門監督資源，分類管控薄弱環節，持續化解遺留問題風險。 二、報告期內本公司所處行業情況 2023年11月，國務院辦公廳轉發國家發展改革委、財政部《關於規範實施政府和社會資本合作新機制的指導意見 》的通知，該政策可能對水務環保行業的商業模式產生一定的影響。該政策聚焦於使用者付費項目，要求政府和社會資本合作項目應明確收費渠道和方式，項目經營收入能夠覆蓋建設投資和運營成本、具備一定投資回報，不因採用政府和社會資本合作模式額外新增地方財政未來支出責任，政府付費只能按規定補貼運營、不能補貼建設成本。因此，城鎮污水垃圾收集處理及資源化利用等生態保護和環境治理項目其項目模式可能根據政策要求發生變化，如果政府付費只能按規定補貼運營、不能補貼建設成本，有可能導致水務環保項目建設與運營環節分開進行，建設環節由政府出資、企業建設，而運營環節則由企業託管運營。該政策的目標在於建立政府和社會資本合作的新機制，一方面避免地方政府隱形債務的增加，另一方面最大程度鼓勵民營企業參與政府和社會資本合作新建（含改擴建）項目，並以特許經營模式清晰界定建設和運營期間的資產權屬以及各方權責利關係。這實際上是弱化了原機制中地方政府融資功能，並且要求水務環保企業進一步關注技術、工藝、運營能力的提升。 此外，2023年12月，國家發改委、住建部、生態環境部發佈《關於推進污水處理減污降碳協同增效的實施意見 》。意見要求：到2025年，污水處理行業減污降碳協同增效取得積極進展，能效水平和降碳能力持續提升。地級及以上缺水城市再生水利用率達到25%以上，建成100座能源資源高效循環利用的污水處理綠色低碳標杆廠。該政策對城鎮污水管網建設、智慧水務管