蒙娜丽莎：2023年年度报告

2023 年年度报告 2024-013 2024 年 4 月 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人萧华、主管会计工作负责人谭淑萍及会计机构负责人（会计主管人员）梁富萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中第十一点“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营过程中可能面临的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日总股本并扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.0 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................ 10第四节 公司治理................................................................................................................................ 36第五节 环境和社会责任.................................................................................................................... 50第六节 重要事项................................................................................................................................ 57第七节 股份变动及股东情况............................................................................................................ 72第八节 优先股相关情况.................................................................................................................... 78第九节 债券相关情况........................................................................................................................ 79第十节 财务报告................................................................................................................................ 82 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在深交所网站和符合证监会规定条件的媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名并盖章的 2023 年年度报告原件。 释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求 （一）公司的行业基本情况 据中国建筑卫生陶瓷协会发布数据显示：2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为67.3亿平方米，较2022年下降8.0%；全国主要产区中，除江西、河北、辽宁、湖北等省份外，其他产区开窑率不及上年；建筑陶瓷工业规模以上企业单位数为1022家，较2022年减少4家，在产品、技术、成本、品牌方面占优势的头部企业整体业绩向好，在行业产能过剩、市场缩量竞争的背景下，中小企业，尤其是缺乏成本优势、产品同质化严重的企业经营压力更大。 受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源价格高位运行、行业价格战内卷持续升级等多方面的不利影响，建陶行业面临前所未有的挑战，行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。生产端和销售端，利润空间均被挤压，报告期内，行业整体开窑率延续上年下降趋势。面对消费市场需求萎缩的情况，行业内头部梯队的抗风险及抗压优势相对明显，能够稳住基本盘，实现稳健经营。 同时，全国各地贯彻“全面推进乡村振兴”战略、存量住房翻新需求增长，消费模式也从产品本身快速扩展至整体空间解决方案，整装业务快速发展，跨界竞争也在推动行业销售服务的升级，这些业务模式的发展，让行业头部企业有望持续受益，凭借品牌优势、资源优势、技术优势和产品优势，能够快速、有效响应市场消费模式的发展；缺乏品牌和销售渠道的企业经营面临一定困难，然而，具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业将获得更大的竞争优势，市场份额有望不断获得提升。 我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响。双碳能耗政策随着时间推进日渐收紧，建陶行业加快绿色生产与智能制造转型升级，它将加快行业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，在这个大目标下会加快建材行业的技术创新，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等，被陆续展开研究及投入应用。 结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况相匹配。 （二）公司所处的行业地位 公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业头部品牌。 （三）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响 党的二十大报告指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”《工业重点领域能效标杆水平和基准水平（2023 年版）》《建材行业稳增长工作方案》等政策再次明确了建筑卫生陶瓷等领域原则上应在 2025 年底前完成技术改造或淘汰退出，行业能效标杆水平以上产能占比超过 15%。伴随着国家相关环保政策的持续收紧，行业转型升级的步伐加快，落后产能加速淘汰，行业集中度持续提高，头部企业将面临更多机会，蒙娜丽莎在内的行业头部企业率先响应政策，积极开展优化产业结构、推进节能改造、绿色化智能化升级等，扎实推动行业转型升级。对于早布局、早投入绿色化、智能化、数字化生产的一批头部企业来说，将会得到更好的发展。 2023 年，中央明确提出房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展。国家相关部委也出台措施继续巩固房地产市场企稳回升态势。2023年6月，国常会审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，推动家居消费绿色化、智能化、适老化；后陆续出台鼓励和促进民营经济发展的政策、提振消费信心。但市场消费能力和消费信心的逐步恢复，需要一定的时间过程。 2023 年中央经济工作会议对房地产领域进行了具体部署，包括“积极稳妥化解房地产风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求，促进房地产市场平稳健康发展。加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式”。对与房地产行业关系密切的建陶行业来说，一定程度上，是释放了积极的信号。行业具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业有望凭借品牌优势和资源优势，有望获得更大的竞争优势。 （四）公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征 1、周期性 建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一，其发展状况与我国建筑装修装饰行业的运行紧密相关。目前