天铭科技：2023年年度报告
2023 公司年度大事记 2023年度，公司共进行两次权益分派：2022年度权益分派于6月实施，共计派发现金红利2,179.5万元；2023年半年度权益分派于9月实施，以资本公积转增股本共计4,359万股。 2023年6月，公司助力浙江省慈善联合总会和腾讯公益慈善基金会联合开展的“两个先行”活动，共计捐赠20万元。 2023年11月，公司被确定为2023年新一批国家知识产权示范企业，培育期限为2023年11月至2026年10月。 2023年12月，公司再次被认定为高新技术企业，编号为GR202333008789，发证时间：2023年12月8日，有效期三年。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................27第六节股份变动及股东情况................................................29第七节融资与利润分配情况................................................32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................34第九节行业信息..........................................................38第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................39第十一节财务会计报告....................................................45第十二节备查文件目录...................................................129 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 因公司所处行业竞争激烈，为尽可能的保守公司商业和技术机密，最大限度的维护公司利益和股东权益，在披露2023年度报告时将前五大供应商名称和前五大客户名称隐匿，以“供应商一”和“客户一”的形式进行披露，以及与其他单位合作研发的项目情况以不适用的形式进行披露。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主要从事绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他辅件等汽车越野改装件的设计、研发、生产和销售，产品主要应用于山地越野车、皮卡、军车、SUV等车型，应用领域从汽车后装市场不断延伸至汽车前装市场。公司具体商业模式如下： 1、盈利模式 报告期内，公司盈利主要来源于绞盘、电动踏板等汽车越野改装件产品的销售。公司凭借极具竞争力的技术优势、产品优势和品牌优势，在境外后装市场的基础上又率先开拓了国内汽车前装市场，与长城汽车、东风汽车等诸多优质客户建立了长期的良好合作关系。公司未来将不断扩大业务规模，发挥进入汽车前装市场的先发优势，持续增强核心竞争力，同时，公司正在逐步布局汽车越野产业链上的多个节点，增加公司在整个产业链上的赢利点，提升公司的综合盈利能力。 2、采购模式 公司采购主要分为原材料采购和OEM产品采购两大类。（1）原材料采购公司根据实际采购情况直接向原材料供应商进行原材料或零部件等的采购，主要包括五金类、电子类、橡塑类、辅助材料等。公司从品质、价格、交期等方面对供应商进行综合考核，最终由公司采购部、品管部、研发中心、技术部及其他相关部门集体评审决策，将评审合格的供应商纳入公司的合格供应商体系。（2）OEM产品采购情形，主要是车载空压机等成品，系因公司产能受限，生产成本较高，自行生产不具备规模效应。在供应商选择上，公司对OEM厂商进行严格筛选，向满足条件的供应商进行采购，公司负责产品的尺寸、样式、结构和技术要求等设计，直接向OEM厂商下达具体采购需求，OEM厂商根据公司订单需求自行组织生产，向公司交付成品。 3、生产模式 公司采用“以销定产+适度备货”的生产模式，即在满足客户订单需求的基础之上，根据下游市场需求做出预测，对市场需求量较大的产品型号，进行适当库存储备。该模式降低了公司原材料和库存商品积压的风险，保证了公司生产经营的平稳运行。其流程主要包括：①销售部门将销售订单和预测订单转换为公司内部生产任务通知单提交给生产部调度中心；②生产部调度中心根据生产任务通知单进行分解、排产，制定生产计划提交相关部门及公司审批，审批流程结束后，调度中心将生产计划下达至相关生产车间，以及采购部、品管部和仓库；③调度中心根据车间生产计划负责生产物料配送，各生产车间负责生产计划的具体实施，品管部负责生产过程检验，由仓库进行入库管理；④公司的产品完成生产并经品管部检验后，作为成品入库，再由销售部门根据与客户约定的时间安排货物交付。 4、销售模式 汽车越野改装件市场以汽车出厂为分界点，可分为前装市场和后装市场。公司产品从以国外后装市场销售为主，逐步向国内前装市场拓展，目前已形成了“后装市场+前装市场”双轮驱动的销售模式。后装市场客户以境外品牌商、终端改装门店等为主，前装市场客户以境内汽车主机厂以及特种车辆改装厂为主。针对不同销售市场的特点，公司采取了不同的销售模式。 5、研发模式 公司建立了自主研发为主、合作研发为辅的研究创新机制，面向客户及市场需求开展研发工作。公司设立了研发中心和技术部，建立了完善的研发体系，进行新产品、新技术和新工艺的研发试制，不断优化产品结构与性能。同时，公司建立了产学研一体化的业务和研发体系，主要与中国计量大学等建立了长期的合作研发关系，以进一步提升研发水平和科技创新能力。 6、公司采用目前经营模式的原因及未来变化趋势 公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，根据公司所处行业特点、法规及产业政策、上下游行业竞争格局、客户需求、产品工艺特点以及公司资源要素构成等因素形成目前的经营模式。上游原材料行业充分竞争的行业格局决定了公司的采购模式；公司产品特点及其应用、下游主要应用领域决定了公司的生产模式、销售模式；公司产品工艺特点以及行业技术水平、拥有的技术资源等要素影响了公司的研发模式。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 一、经营情况 报告期内，公司实现营收22,595.33万元，同比增长36.69%，归属于上市公司股东的净利润5,791.37万元，同比增长31.55%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,102.85万元，同比增长47.74%。公司资产总额47,804.64万元，较上年年末增长13.98%；负债总额7,135.59万元，较上年年末增长46.09%；净资产40,669.05万元，较上年年末增长9.75%。 二、业务拓展情况 2023年公司通过加快技术创新，进一步拓展客户，提高市场占有率。 （1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术研发团队，较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。 （2）客户拓展：公司在保持原有市场客户的同时，不断继续开发国内外市场，同时增加电子商务平台的开发，扩大公司产品的知名度，提高电子商务的销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。三、质量管理与技术研发情况 （1）质量管理：公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。 （2）技术研发与产品开发：公司在原有的产品基础上，通过专业的研发团队和技术团队，开发了新型电动绞盘、防撞电动踏板、踏杠、新型减震器、新型液压千斤顶等改装项目的一系列新产品。 (二)行业情况 根据美国改装行业协会SEMA发布的《2023SEMAMarketReport》，2022年美国汽车改装市场规模达518亿，较上年增长了约1.8%。预计市场规模仍将保持稳定增长，2026年有望达到582.8亿美元的规模。据汽车合规改装联合推进办公室(简称LM)基于市场调研、销售数据测算，2020年－2022年我国汽车改装市场规模由705亿元增长至935亿元，年均复合增长率达到16.3%，预计2025年改装市场整体规模将达到1600亿元。 与大多数国外汽车改装行业政策相比，目前国内汽车改装政策限制较多，汽车越野改装件后装市场还处于起步阶段。近年来我国针对汽车改装相继出台了一系列法规政策，为汽车越野改装件行业发展的合法合规性提供政策依据，表明国内汽车改装政策逐步放宽，有望推动国内汽车改装件行业的发展。 公司电动绞盘和电动踏板产品主要应用于美国市场的CUV、SUV和PICKUP三种车型，与该三种车型相关的改装配件市场份额为57%，市场需求较大。随着我国汽车改装管理制度的不断完善，改装政策逐步放开，国内整体改装比例有望赶超海外成熟市场。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据：报告期末减少主要系本年度公司收到客户的商业承兑汇票减少，以及部分承兑到期。2、在建工程：报告期末增加主要系全资子公司曜铭科技的募投项目正常有序在建设中。3、预付账款：报告期末减少主要系基于公司合理规划供应商账期，预付的材料款项减少所致。4、交易性金融资产：报告期末增加主要系公司使用闲置资金进行现金理财管理和委托理财增加所致。 5、应付账款：报告期末增加主要系销售规模扩大使得期末应付材料采购款增加，以及应付募投项目款项增加所致。 6、合同负债：报告期末增加主要系随着销售规模扩大，实行预收货款的客户增加所致。7、应交税费：报告末期减少主要系上年末因享受政府税收优惠政策，缓缴了部分增值税及企业所得税等税款所致。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析
