中煤能源二零二三年年度报告

董事長致辭2管理層對財務狀況及經營成果的討論與分析4業務表現23資本開支32科技創新35投資者關係36安全、健康、環保及社會責任37董事、監事、高級管理人員及員工情況39董事會報告46監事會報告59企業管治報告61獨立核數師報告73合併利潤及其他綜合收益表77合併財務狀況表79合併權益變動表81合併現金流量表83合併財務報表附註85五年財務數據摘要208公司資料209釋義211組織結構圖214 註：在本報告中，除非內文另有所指外，所有財務指標均以人民幣為單位。 尊敬的各位股東： 2023年，中煤能源深入貫徹落實黨的二十大精神，在中國式現代化能源實踐中牢牢把握高質量發展主題，全面踐行「存量提效、增量轉型」發展思路，不斷增強核心功能、提高核心競爭力，高質量發展邁出堅實步伐。報告期內，受煤炭、煤化品價格下行影響，本集團實現收入1,930億元，同比減少276億元、下降12.5%，但先進產能持續釋放，資產質量持續提升，精益管理持續推進，本公司股東應佔利潤202億元，同比增加4億元、增長2.3%；淨資產收益率14.71%，經營活動現金淨流入430億元，資本負債比率下降5.8個百分點至28.5%，盈利能力保持良好，經營創現能力強勁，財務結構更加穩健。 全力落實國家能源保供要求，持續釋放先進產能，自產商品煤產量13,422萬噸，同比增加1,505萬噸、增長12.6%；自產商品煤銷量13,391萬噸，同比增加1,357萬噸、增長11.3%。自產商品煤產銷量增加，為圓滿完成煤炭保供任務提供堅實支撐，有力抵減了煤炭價格下行影響。煤化工業務運行效率行業領先，主要煤化工產品產量604萬噸，同比增加37萬噸、增長6.5%。煤礦裝備業務緊跟煤炭行業轉型發展需求，堅持高端化智能化綠色化發展，完成煤機產值114億元，同比增加15億元、增長14.8%；累計簽訂合同額同比增長12.8%，主導產品中高端訂單保持在85%左右。金融業務積極承擔中國中煤司庫建設運營重任，資金集中度和管理效率行業領先，資產規模超1,000億元，服務保障能力進一步增強。 推動全產業鏈、全價值鏈降本節支、提質增效，加強產銷科學組織和區域、產業協同，持續深化精益管理，扎實推動高質量穩增長。自產商品煤單位銷售成本354元 ╱噸，同比減少13元 ╱ 噸、下降3.6%，增加利潤18億元。聚烯烴單位銷售成本同比減少506元 ╱ 噸、下降7.1%，尿素單位銷售成本同比減少240元 ╱ 噸、下降12.8%。煤礦裝備業務加強科技研發，不斷提高製造水平，經濟效益穩步提升。財務公司加強精準信貸服務，科學優化資產配置策略，存放同業綜合利率較市場平均報價高近100個利率基點(BP)，價值創造能力行業領先，被《金融時報》評為「2023年度最佳資金管理財務公司」。加快數智化轉型，為提質增效強化數字賦能，9處煤礦通過智能化煤礦驗收，東露天煤礦、姚橋煤礦、王家嶺煤礦被認定為第一批國家智能化示範煤礦；陝西公司煤化工智能工廠被工業和信息化部評為工業互聯網試點示範，入選「智能製造示範工廠揭榜單位」；大海則煤礦智能化專項通過科技鑑定達到國際領先水平，5G雙頻組網賦能智能礦山成果榮獲世界移動通信大會能源挑戰獎，在煤炭產業與智能化技術深度融合領域取得關鍵技術突破。 深入推進中煤特色「兩個聯營」建設，推動產業深度融合發展，打造「煤炭 － 煤電 － 煤化工 － 新能源」致密產業鏈，探索建設新型能源體系。鞏固煤炭主業優勢，年產2,000萬噸優質動力煤的國家重點保供煤礦大海則煤礦試運行良好、順利通過竣工驗收，東露天煤礦和安家嶺煤礦核增產能1,000萬噸 ╱ 年取得批覆，里必煤礦和葦子溝煤礦建設穩步推進。積極推進坑口煤電建設，平朔安太堡2×350MW低熱值煤發電項目建設進入收尾階段，烏審旗2×660MW煤電一體化項目取得核准並完成投資決策。加快推進綠色轉型發展，依託採煤沉陷區、復墾區發展新能源產業，上海能源公司新能源示範基地一期工程263MW光伏項目實現全容量併網發電，平朔礦區100MW光伏+儲能項目即將建成投產。穩步推進現代煤化工產業高端化、低碳化、園區化發展，探索新能源與化工耦合發展，陝西榆林煤化工二期年產90萬噸聚烯烴項目即將開工建設，「液態陽光」項目完成投資決策並納入國家能源局《「十四五」能源領域科技創新規劃》示範項目。統籌發展與安全，進一步完善安全環保管理體系和管理機制，不斷加大安全環保投入，深入開展安全環保問題排查治理，安全形勢總體穩定，未發生突發環境事件。 深入開展國企改革深化提升行動，高標準完成各項階段性任務，6戶企業新入圍國務院國資委「雙百行動」「科改行動」。完成公司所屬企業總部改革，有效提高管理效能。組建煤炭事業部和電力及新能源事業部，優化煤化工事業部、裝備事業部職能，進一步提升各業務板塊專業化管理水平。高標準建設生產運營與經營管理一體化智能管控平台，充分借鑑全球領先實踐，以數字化智能化轉型推動理念變革、流程再造和價值提升。加強科技創新體系建設，創新管理機制，聚焦核心技術攻關，面向社會「揭榜掛帥」，獲得行業以上科技進步獎29項、授權專利273項，蒙陝衝擊地壓防治等科研成果達到國際領先水平。高質量完成提高央企控股上市公司質量專項行動階段任務，持續提升公司治理水平，不斷創新方式方法加強市值管理，榮獲中國上市公司協會等機構頒發的「2023年上市公司董辦最佳實踐獎」、「港股金牛獎」和「ESG金牛獎百強、央企五十強」等獎項，公司《註冊制下首單公司債券高效助力產業鏈資金融通》案例被證監會、上交所、深交所聯合評為債券市場服務實體經濟優秀案例。 2024年，中煤能源將繼續深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持把高質量發展作為硬道理，堅持穩中求進工作總基調，深入踐行「存量提效、增量轉型」發展思路，積極融入構建新發展格局。圍繞「十四五」發展規劃和建設世界一流能源企業目標，持續優化產業佈局，高質量推進「兩個聯營」示範項目開發建設，不斷提升能源安全保障能力，加快綠色低碳轉型。圍繞增強核心功能、提高核心競爭力，深入開展改革深化提升行動，着力提高創新能力和價值創造能力，大力提升現代企業治理能力，不斷健全完善市場化經營機制。堅持對標世界一流，持續深化精益管理，加快數智化轉型和數字化變革，扎實推動高質量穩增長。進一步完善科技創新體系，加強創新能力建設，集聚內外部科研優勢形成創新合力，加強關鍵核心技術攻關和成果轉化，加快形成新質生產力。統籌發展和安全，從嚴從細抓好安全環保工作，健全完善合規管理長效機制，有效防範化解各類重大風險，有力防控重點領域風險。深入推進提高央企控股上市公司質量專項行動，不斷提高公司治理水平和信息披露質量，加強與投資者溝通交流，多渠道加強市值管理，維護資本市場良好形象。 公司管理層及全體同仁將凝心聚力，再接再厲，砥礪前行，以中國式現代化能源實踐的新成就、以高質量發展的新成果回饋全體股東和廣大投資者！ 董事長： 王樹東 中國北京2024年3月20日 在閱讀以下討論與分析時，請一併參閱本集團經審計的財務報表及其附註。本集團的財務報表依據國際財務報告準則編製。 截至2023年12月31日止年度，本集團狠抓生產經營管理，持續深化改革創新，全面挖掘創效潛力，扎實推進高質量發展，在宏觀調控政策持續發力、煤炭等主要產品市場價格下行的情況下繼續保持較高盈利水平，保持了「十四五」以來的良好穩健增長態勢。全年實現稅前利潤336.95億元，比上年下降2.6%，比2021年增長20.9%，三年複合增長率10.0%；本公司股東應佔利潤201.84億元，比上年增長2.3%，比2021年增長33.0%，三年複合增長率15.3%；經營活動現金淨流入429.65億元，近三年均保持在400億元以上，體現了良好的資金管理水平和強勁的經營創現能力。 報告期內，本集團煤炭、煤化工、煤礦裝備、金融等主要業務板塊均經營良好。煤炭企業在自產商品煤綜合銷售價格同比下跌114元 ╱ 噸、減少收入152.42億元的情況下，加快先進產能釋放，完成商品煤產量13,422萬噸，同比增加1,505萬噸；同時提升成本費用精細化管控水平，大力提質挖潛，嚴控成本費用，自產商品煤單位銷售成本353.83元 ╱ 噸，同比下降3.6%，實現毛利342.69億元，既圓滿完成能源保供任務，也有效抵補了價格下行的衝擊。煤化工企業總體運行良好、產銷平衡，在聚烯烴銷售價格同比下跌494元 ╱ 噸、尿素銷售價格同比下跌189元 ╱ 噸的情況下有效降低成本，實現毛利29.22億元，同比增加1.92億元，體現了良好的管理水平和煤化一體化發展的協同效應。煤礦裝備業務堅持高端化智能化綠色化發展方向，持續優化產品結構，搶抓優質訂單，實現收入121.83億元、稅前利潤7.84億元，繼續保持較好增長態勢。財務公司持續推進金融創新，不斷提升集約化、精益化管理水平，資金集中度和運營效率行業領先，在金融市場利率普遍下行情況下實現稅前利潤13.07億元，同比增加0.39億元，服務保障、價值創造能力不斷增強。 單位：億元 註：國際會計準則理事會2021年5月發佈了對《國際會計準則第12號 —— 所得稅》的修訂，要求公司對初始確認時產生等額應納稅和可抵扣暫時性差異的交易確認遞延所得稅。本集團執行上述自2023年1月1日起施行的修訂，對承租人在租賃期開始日初始確認租賃負債並計入使用權資產的租賃交易，以及因固定資產等存在棄置義務而確認預計負債並計入相關資產成本的交易，分別確認了相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，對上年和上年度末數據進行了追溯調整。 1. 截至2023年12月31日止年度，本集團收入從截至2022年12月31日止年度的2,205.77億元減少276.08億元至1,929.69億元，下降12.5%。本集團各經營分部經抵銷分部間銷售前的收入及同比變動情況如下： 截至2023年12月31日止年度，本集團各經營分部經抵銷分部間銷售後的收入及同比變動情況如下： 單位：億元 截至2023年12月31日止年度，本集團各經營分部經抵銷分部間銷售後的收入佔本集團總收入比重及同比變動情況如下： 2. 截至2023年12月31日止年度，本集團銷售成本從截至2022年12月31日止年度的1,709.79億元減少195.93億元至1,513.86億元，下降11.5%。本集團各經營分部銷售成本及同比變動情況如下： 3. 截至2023年12月31日止年度，本集團毛利從截至2022年12月31日止年度的495.98億元減少80.15億元至415.83億元，下降16.2%；毛利率從截至2022年12月31日止年度的22.5%下降1.0個百分點至21.5%。本集團各經營分部毛利、毛利率及同比變動情況如下： 1. (1)收入 本集團煤炭業務的收入主要來自向國內外客戶銷售自有煤礦和洗煤廠生產的煤炭（自產商品煤銷售）、從外部企業採購煤炭轉售予客戶（買斷貿易煤銷售）以及從事煤炭進出口和國內代理服務。 截至2023年12月31日止年度，本集團煤炭業務收入從截至2022年12月31日止年度的1,909.18億元下降14.8%至1,626.81億元，經抵銷與其他分部間銷售後的收入從截至2022年12月31日止年度的1,808.38億元下降15.2%至1,533.86億元。 截至2023年12月31日止年度，本集團自產商品煤銷售收入從截至2022年12月31日止年度的861.48億元下降6.4%至806.19億元，主要是自產商品煤銷售價格同比下跌114元 ╱噸，減少收入152.42億元；銷量同比增加1,357萬噸，增加收入97.13億元。經抵銷與其他分部間銷售後的收入從截至2022年12月31日止年度的793.31億元下降6.7%至740.36億元。 截至2023年12月31日止年度，本集團買斷貿易煤銷售收入從截至2022年12月31日止年度的1,041.16億元下降21.7%至814.88億元，主要是買斷貿易煤銷售價格同比下跌168元 ╱噸，減少收入212.24億元；銷量同比減少173萬噸，減少收