卧龙地产：卧龙资源集团股份有限公司2023年年度报告

公司简称：卧龙地产 卧龙资源集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王希全、主管会计工作负责人赵钢及会计机构负责人（会计主管人员）陈群芬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司归属于母公司股东的净利润164,405,093.93元，母公司可供分配的利润为人民币2,547,675,411.41元。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司拟以2023年度实施权益分派的股权登记日的公司总股本扣除公司回购专用账户的股份为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.60元（含税）分配，剩余未分配利润转入以后年度。该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，请查阅第三节管理层讨论与分析中的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9第四节公司治理...........................................................................................................................26第五节环境与社会责任...............................................................................................................38第六节重要事项...........................................................................................................................40第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................56第八节优先股相关情况...............................................................................................................61第九节债券相关情况...................................................................................................................62第十节财务报告...........................................................................................................................63 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 因公司部分稀土贸易业务总额法收入确认依据不充分、2022年度存货余额披露不准确、长期股权投资——君海网络减值准备计提不审慎，公司对2021年及2022年财务报表予以追溯调整，上表主要会计数据2021年、2022年“调整后”为前期会计差错更正及追溯调整后的数据，具体内容详见公司于2024年1月13日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用□不适用 因公司部分稀土贸易业务总额法收入确认依据不充分，调整为净额法确认相关收入，公司对2023年第三季度报告已披露财务报表进行会计差错更正，具体内容详见公司于2024年1月13日在《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，外部环境复杂严峻，国际政治经济博弈加剧，国际贸易结构处于深度调整阶段，叠加需求下降，外部竞争压力呈现上行，全球经济复苏乏力；国内面临多风险因素冲击，市场信心修复不足，内需支撑力不够。在供给侧，服务业快速恢复增长，新旧动能加快转换，新能源产业、数字经济占比持续上升；在需求侧，消费温和复苏，固定资产投资增速分化，高技术行业投资保持较高增速，基建投资增速有所放缓，贸易增速下行，房地产投资延续下行趋势。虽然存在较多困难和风险，但我国经济总体发展稳定，全年经济呈现波浪式、曲折的复苏进程，GDP增速为5.2%。 2023年房地产行业进入深度调整阶段，受人口红利消减、资产和收入预期走弱以及城镇化进程放缓等因素影响，房地产需求疲软，销售、土地投资、开发及融资等环节均出现规模收缩的趋势，房地产行业进入供需两端业务模式重构的新时期。年初受积压购房需求集中释放、积极的政策刺激等因素影响，一季度迎来一波“小阳春”，随后市场继续呈现下滑态势。7月末，中央政治局会议提出“适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策”对房地产市场定调，调整存量首套住房商业贷款利率、优化购房限制、落实房企融资“三支箭”政策，从供需两端持续优化房地产政策措施。2023年，商品房销售面积11.17亿㎡，同比下降8.5%；商品房销售额为11.66万亿元，同比下降6.5%；开发投资方面，全国房地产住宅投资8.38万亿元，同比下降9.3%；开工方面，房屋新开工面积9.54亿㎡，下降20.4%；全年房屋竣工面积9.98亿㎡，增长17.0%。 2023年，在全球产业链深入调整，外部需求减少等不利环境下，我国外贸运行整体平稳。全年货物贸易进出口总值41.76万亿元，同比增长0.2%，其中出口23.77万亿元，增长0.6%；进口17.99万亿元，下降0.3%。 全球铜矿资源分布较为集中，国外以南美的智利、秘鲁储量为主，分别占比23%、10%，产量分别占比28%和12%；国内铜矿资源主要集中在西北、西南及华南等地区。我国铜精矿对外依存度高，全球可供贸易铜精矿约50%流向我国，智利和秘鲁占我国总进口量62%。受地缘政治、极端天气等短期压力影响，全球铜市场呈现供应紧张态势，铜价短期受到有力支撑。国内冶炼产能的扩张受盈利改善和产业链延伸双重因素驱动，造成铜精矿紧缺、进口量增加的格局。2023年铜精矿进口量再创新高，中国进口铜矿砂及精矿2,754万吨，同比增长9.1%。其中845万吨来自智利，726万吨来自秘鲁，分别占到总进口量的31%和26%。 面对外部环境的复杂性、严峻性及不确定性的上升，公司董事会坚定贯彻落实年初制定的各项战略及经营管理目标，一方面以“快速去化、严控成本”为着力点，加快资金回笼并强化成本费用管控；另一方面持续做优矿产贸易规模，提高资金周转和使用效率，努力确保整体经营情况健康运营。 公司经营情况回顾 2023年，公司实现营业收入47.56亿元，营业利润2.38亿元，归属于上市公司股东的净利润1.64亿元，归属于上市公司所有者权益37.92亿元。 公司经营情况分析 1、稳健经营房产业务，加快存量产品去化 报告期内，房地产市场仍处于深度调整阶段，面对充满挑战的行业环境，公司优化管理体系，提升经营效率，牢牢抓住市场“小阳春”的时机，加强营销精细化管理，创新营销模式，着力激发销售团队活力，充分发挥清远项目公司业绩稳压石作用，全面推进存量产品去化。全年实现签约销售面积为9.97万㎡，同比上升51.39%；签约销售金额为10.00亿元，同比上升32.20%。 2、严控工程进度，提质保交付并行 报告期内，公司充分研判房地产市场形势，围绕“严管控、保交付”目标统筹管理项目开发节奏，加大质量巡检力度，强化工程进度节点考核，全年实现房屋施工面积51.42万㎡，房屋新开工面积11.15万㎡，房屋竣工面积24.02万㎡。 3、持续提升矿产贸易规模，实现经营平稳增长 报告期内，公司紧紧围绕资源获取，积极寻找海内外优质矿产货源，拓展上下游优质客户，提高业务市场占有率；通过购销全流程数字化管理、采购执行过程风控预警及重要环节节点管理等措施，持续提升矿产贸易规模。全年实现矿产贸易业务销售收入34.71亿元，同比增长12.13%，为助推企业可持续发展提供动能。 4、高度重视现金流管理，保持合理负债结构 报告期内，公司持续完善财务分析机制，以财务预算为基准、预算偏离管理为抓手，通过财务分析，推动经营纠偏；强化资金管控，执行工程款支付计划本级专项审核机制，以收定支，有效提升资金使用效率；合理管控负债规模和融资成本，保持良好的债务结构和资金状况，截至报告期末，公司资产负债率为38.64%，剔除房产预收款后的资产负债率为22.37%，有息负债率为1.61%，在同行业中继续保持较优水平。 5、完善合规化管理，深度强化风险管控 报告期内，公司坚持稳健经营方针，持续完善各类专项合规管理制度，全面梳理各业务板块流程，瞄定流程控制关键点，深化合规管理要求且落到实处，实施内部控制。严格执行《套期保值业务制度》，确保贸易业务涉及套期保值业务的规范，加强监督管理。 二、报告期内公司所处行业情况 根据证监会行业分类规则，