华鲁恒升：华鲁恒升2023年年度报告

公司代码：600426 山东华鲁恒升化工股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎城声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2023年年度权益分派实施时股权登记日的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税）；本次分配后的未分配利润余额结转至以后年度；本年度不进行公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................30第五节环境与社会责任...............................................................................................................44第六节重要事项...........................................................................................................................48第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................57第八节优先股相关情况...............................................................................................................62第九节债券相关情况...................................................................................................................62第十节财务报告...........................................................................................................................63 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司坚定高质量发展方向、坚守低成本竞争优势、坚韧市场抗压能力、坚固人才强企支撑，生产经营总体平稳，质量效率继续提升，发展后劲不断增强。 报告期内，公司精准投资延链扩能，两地协同齐头并进。荆州基地一期项目建成开车并运营达效，创下业内建设、开车、盈利最快新纪录；德州本部同步推进新能源、新材料“两新”项目和平台优化技改项目，高端溶剂、等容量替代3×480t/h高效大容量燃煤锅炉等项目顺利投产，尼龙66高端新材料一期项目如期推进。 报告期内，公司克服市场减利因素，生产经营企稳向好。公司提升三大平台的稳定性、协调性和联动性，产品结构调整和生产调度更加灵活高效，生产装置保持“安稳长满优”运行；精准投资做好“增量文章”，通过新项目投产及技改扩能，实现产品总销量增长，抵销了部分减利因素；强练内功做好“降本文章”，节能降耗、节支降费，公司低成本优势得到进一步巩固。 报告期内，公司根据市场环境变化，适时调整产品投放结构。化肥产品深耕细作稳价增收，基础化学品波段运作良性互动，化工新材料和新能源相关产品积极扩展市场份额，实现了存量产能充分释放、增量产品顺利入市、出口业务拓市增量，产品市场占有率得到了有效提升。 报告期内，公司守好底线固本强基，坚持绿色循环低碳发展。强化本质安全，固守企业生命线，持之以恒抓好安全生产管理，全年未发生一般及以上安全事故；严格生产过程和产品质量管控，出厂产品质量合格率100%，各级市场部门监督抽查全部合格，全年无质量事故；加强环保管控，改造落后工艺，主要污染物排放达标率100%，VOCs排放同比降低，减碳工作有序推进。 报告期内，公司董事会全面落实股东大会会议决议，修订《公司章程》，完善法人治理，完成补选独立董事、调整专门委员会人员组成、实施利润分配方案、审议关联交易等事宜，积极推动子公司投资项目落地实施。同时，进一步强化规范运作意识，报告期内公司无对外担保事项及非经营性资金占用情况发生。 二、报告期内公司所处行业情况 2023年，受需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力影响，化工行业景气度下行，传统产能过剩、高端供给不足、同质竞争加剧、盈利能力下降的矛盾突出，市场竞争加剧，产品价格低位震荡，企业经营压力加大。面对诸多困难因素，公司通过完善大生产管理体系、提高资源能源利用效率，深入挖掘存量资产效益，同时加快项目建设进度，实现增量顺利入市，进一步巩固了行业竞争力。 公司产品所处行业地位及新公布的法律、法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响等内容详见本节“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”之“化工行业经营性信息分析”之“1、行业基本情况（1）行业政策及其变化”的相关内容。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司为多业联产的新型化工企业，主要业务板块包括新能源新材料相关产品、肥料、有机胺、醋酸及衍生品等。 主要业务具体内容详见本节“五、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”之“化工行业经营性信息分析”之“1、行业基本情况（2）主要细分行业的基本情况及公司行业地位”的相关内容。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、成本优势 公司具有较强的成本控制优势。公司注重先进技术的引进与吸收并自我提升，强化项目全过程管控，打造高效精品工程，源头降低投资成本；公司以煤气化平台为基础，构筑一体化稳定运行，坚持生产管控优化，构建多产品链协同生产模式；深挖装置与系统潜力，提高资源综合利用率，持续节能降耗；统筹公用工程，强化精益化管理，坚持降本控费；协同推动德州本部及荆州基地“一体两翼”发展，提升盈利能力。 2、创新优势 公司秉承创新驱动发展理念。通过不断的技术创新，掌握了一批核心关键技术；依托洁净煤气化技术，构建了可持续发展的产业技术平台，形成“一头多线”循环经济柔性多联产运营模式；持续进行技术研发和系统改造优化,不断推进产业链延伸拓展和产品迭代升级，为企业高质量发展奠定基础。 3、管理优势 公司围绕巩固和提升企业竞争力，实施精细化管理，全流程控制。严格项目管理，控制建设成本；严格预算管理，强调源头降成本、过程控费用、终端增收益，实现预算全面全过程受控；强化市场运营，实施产销联动；加强战略合作，追求合作共赢；强化绩效考核，提高企业效能；增进员工福祉，提升企业凝聚力；夯实管理基础，形成富有特色的管理模式，构筑了完善的管理体系。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入272.60亿元、归属于上市公司股东的净利润35.76亿元、经营活动产生的现金流量净额47.15亿元，同比分别减少9.87%、43.14 %和32.63%。 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 销售费用变动原因说明：本期较上年同期上升16.30%，主要原因系工资及出口相关费用增加所致。管理费用变动原因说明：本期较上年同期上升28.24%，主要原因系本期咨询服务中介费用及工资增加所致。 财务费用变动原因说明：本期较上年同期上升15.80%，主要原因系本期子公司借款利息支出增加所致。 研发费用变动原因说明：本期较上年同期下降了5.28%，主要原因系本期费用化研发投入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期下降了32.63%，主要原因系本期产品销售收入减少导致收到的现金流入减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：无。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期上升862.14%，主要原因系本期取得借款增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2.收入和成本分析 √适用□不适用 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).产销量情况分析表 产销量情况说明 A．新能源新材料相关产品生产量与销售量差距较大，主要原因是部分中间产品自用。B．根据市场变化调整产品结构影响，主导产品产销量、库存较上年出现相应变动。 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况□适用√不适用已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况□