基石金融2023 年度报告

Stock Code股份代號8112(於開曼群島註冊成立的有限公司)(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特點 GEM乃為較於聯交所上市的其他公司帶有更高投資風險的中小型公司提供上市的市場。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 鑒於GEM上市公司通常為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於聯交所主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 基石金融控股有限公司（「本公司」）各董事（「董事」）願就本報告所載內容共同及個別承擔全部責任。本報告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關本公司的資料。董事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且無誤導或欺詐成份，亦無遺漏任何其他事項，致使本報告所載任何聲明或本報告產生誤導。 目錄 公司資料2財務概要3管理層討論及分析4董事簡介13企業管治報告17環境、社會及管治報告36董事會報告53獨立核數師報告63綜合損益及其他全面收益表69綜合財務狀況表70綜合權益變動表72綜合現金流量表73綜合財務報表附註75 公司資料 合規主任莫偉賢 董事會 執行董事安錫磊（主席）（附註）黃雄基（行政總裁）莫偉賢劉始豪先生（於2023年9月5日獲委任）高冉（主席）（於2023年9月5日辭任） 公司秘書陳秀芝 授權代表安錫磊莫偉賢 附註：於2023年9月5日由董事會副主席調任為主席。 獨立非執行董事陳志強劉美盈黃敏康 核數師永拓富信會計師事務所有限公司執業會計師註冊公眾利益實體核數師 審核委員會黃敏康（主席）陳志強劉美盈 註冊辦事處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 提名委員會黃敏康（主席）陳志強劉美盈 總辦事處及香港主要營業地點香港銅鑼灣希慎道18號利園五期8樓802室 薪酬委員會黃敏康（主席）陳志強劉美盈 企業管治委員會安錫磊（主席）莫偉賢劉美盈 股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 執行委員會安錫磊（主席）（附註）劉始豪（於2023年9月5日獲委任）高冉（主席）（於2023年9月5日辭任） 香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 附註：為委員會成員，於2023年9月5日獲委任為委員會主席 投資委員會（附註1）安錫磊（主席）（附註2）劉始豪（於2023年9月5日獲委任）高冉（主席）（於2023年9月5日辭任） 公司網站www.cs8112.com 上市地點香港聯合交易所有限公司 附註： 1.包括上述執行董事及本公司財務總監。2.為委員會成員，於2023年9月5日獲委任為委員會主席 股份代號8112 管理層討論及分析 業務回顧及未來展望 截至2023年12月31日止年度（「財政年度」），基石金融控股有限公司（「本公司」及其附屬公司僦稱「本集團」）主要從事金融服務以及廣告及媒體服務業務。廣告及媒體業務仍為本集團收益的主要貢獻來源，而金融服務持續為本集團產生定期收益。於財政年度，本集團錄得整體收益約58,000,000港元及虧損淨額約49,600,000港元，而去年則分別約為55,600,000港元及32,600,000港元。於財政年度，廣告及媒體業務的收入約為49,200,000港元（2022年：46,300,000港元），較去年增加約6%。金融服務業務錄得收入約8,700,000港元（2022年：9,300,000港元），同比減少約6%。 於財政年度，據觀察，在取消所有COVID-19防疫措施後，全球經濟及社會活動已復常。本集團於香港及新加坡市場的廣告及媒體業務已從疫情逐步恢復至復甦，惟仍未能達到2019年疫情前的水平約77,600,000港元。儘管全球經濟正在復甦，但在利率上升及地緣政治緊張局勢加劇等宏觀挑戰下，資本市場仍然低迷。金融市場尚不明朗，且波動不定，投資者在作出投資決策時往往更為審慎。於財政年度，香港股市走勢疲弱，成交量萎縮。不利的投資情緒以及本港及全球金融市場的波動令本集團的金融服務業務承壓。儘管經營環境不利，本集團仍繼續其策略，尋找擴展其業務的機會。展望未來，本集團將致力探索潛在商機，同時維持其目前於各項業務的營運。本集團將在具有增長潛力的不同行業領域尋找新的投資機會，以實現業務多元化及企業可持續發展。管理層亦將檢討及監察外部環境及本集團業務組合的最新發展，並不時調整其業務策略（如需要）。本集團業務回顧及展望詳情如下： 金融服務業務 本集團的金融服務活動主要以「基石」品牌進行，且包括香港法例第571章證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）項下第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動。於財政年度，本集團金融服務業務錄得收入約8,700,000港元。孖展融資業務為本集團金融服務業務的重要收入來源，及於2023年12月31日，約89,900,000百萬港元的孖展貸款融資獲授予孖展賬戶客戶。 過去幾年，基石證券有限公司（「基石證券」，本公司間接擁有91.19%權益的附屬公司）所從事的金融服務業務一直為本集團提供定期收益，於財政年度，孖展融資業務利息收入佔基石證券約95%收益。基本上，孖展融資業務的貢獻對一間證券公司而言實屬重要。基石證券認為，發掘機會以擴展（其中包括）孖展融資業務方面確實重要，原因是基石證券於中華人民共和國（「中國」）擁有潛在高淨值人士客戶群。因此，專注於孖展融資業務的金融服務分部一直為本公司業務發展計劃的一部分。然而，在過去的COVID-19疫情期間，隨著近期全球經濟及政治複雜性不斷增加，以及市場環境陷入動盪，整體經營及財務狀況存在不確定性。相對而言，證券行業於2023年較其他行業處於劣勢。於財政年度，香港股市整體市場氣氛疲弱，影響本集團的證券交易業務，為增長帶來多項挑戰，其中包括孖展融資業務。本公司相信此業務分部的經營環境仍將充滿挑戰。為減少對環境的負面影響及維持可持續業務發展，基石證券的管理層將繼續掌握最新市場資訊，以擴大服務範圍及客戶基礎。就此而言，本公司將與現有客戶保持更多溝通，並探索與潛在客戶的商機。 管理層討論及分析（續） 廣告及媒體業務 本集團由2004年4月開始營運，是一間在香港及新加坡經營、規模完善的數碼戶外（「戶外」）媒體公司。其首倡於辦公室及商業大廈以及住宅大廈的電梯大堂設置平面顯示屏幕播放廣告的概念，並以此組成規模龐大的網絡。本集團設置平面顯示屏幕的選定地點數目與去年同期的對比如下： 選定地點總數 截至2023年12月31日，本集團已在其數碼戶外媒體網絡所覆蓋的1,589幢位於香港及新加坡的辦公室、商業及住宅大廈設置其品牌平面顯示屏幕。 誠如之前報告所述，本集團獨家攜手全球領先的獨立程序化數碼戶外廣告科技公司Hivestack，令程序化數碼戶外（「pDOOH」）廣告購物體驗在香港達到新高度。本集團預期DOOH於未來數年將成為主要增長點。 除平面顯示屏幕外，本集團於香港的大型戶外媒體網絡（該網絡包括七個地點，其中六個為大型LED面板，一個為廣告牌）。本集團繼續於其新加坡大型戶外媒體網絡內擁有現有十二個策略性地點。連同其完善的辦公室、商業及住宅大廈網絡，本集團為廣告商提供了一個全面的平台，使其可於家居、工作場所以及購物、休閒及娛樂場所觸及其廣告受眾。 本集團將繼續致力於拓展其數碼戶外媒體網絡，由一次一個選定地點開始循序遞進增加，並物色新的靜態╱LED戶外地點加入其大型戶外媒體網絡。 於Covid-19後，本集團於香港及新加坡的廣告及媒體業務表現正逐步回升。本集團相信，廣告商的廣告開支將於2024年繼續增加。 企業社會責任 作為良好企業公民的一員，本集團致力透過承擔社區責任，創造更美好的社會。我們繼續尋求各種方法於本集團的平台協調公民倡議，並積極參與新加坡及香港的各項社區活動、慈善及國家建設活動，以協助及支持當地社區。 2023年值得一提的活動包括： 1.贊助新加坡2023國慶慶典（新加坡）2.贊助許願╱2023愛心聖誕大行動（新加坡）3.贊助護瞳行動顧問委員會（香港） 管理層討論及分析（續） 註：息稅折舊攤銷前盈利乃指扣除融資成本、所得稅開支、物業、廠房及設備以及有使用權資產折舊、商譽減值虧損、租賃合約終止收益、按公平值計入損益的股權投資公平值收益╱（虧損）及非控股權益應佔年內溢利╱（虧損）前的溢利╱（虧損）。儘管息稅折舊攤銷前盈利廣泛用作經營表現、槓桿及流動性的指標，惟根據香港財務報告準則，其並非經營表現之計量，並不應被視為代表來自經營活動的現金流量淨額。本集團息稅折舊攤銷前盈利的計算或與其他公司類似名目的計量不相同。 本集團截至2023年12月31日止年度的收益約為58,000,000港元（2022年：55,600,000港元），較去年增加約4%。本集團來自廣告及媒體業務的收益較去年增加約6%至49,200,000港元（2022年：46,300,000港元）。年內，本集團來自廣告及媒體業務的收入正逐步回升。然而，本集團來自金融服務業務的收益較去年減少約6%至8,700,000港元（2022年：9,300,000港元），乃由於2023年最後一季市場氣氛持續疲弱，導致整個報告期間的交易活動減少。 本集團截至2023年12月31日止年度的毛利約為36,300,000港元，較上一年度上升約1%。本集團的毛利率由65%減少至63%，乃由於金融服務收益減少及所產生的服務成本較去年增加。 截至2023年12月31日止年度，本集團的行政開支約為78,700,000港元（2022年：61,600,000港元），較去年增加約28%。行政開支增加乃由於應對業務復甦及本集團的策略計劃。 截至2023年12月31日止年度，本集團之負負息稅折舊攤銷前盈利約為36,500,000港元，而去年本集團之負息稅折舊攤銷前盈利約為22,700,000港元。本集團之負息稅折舊攤銷前盈利增加乃由於報告期間就應收孖展貸款及貿易應收款項作出之預期信貸虧損約7,000,000港元以及上述本集團行政開支增加所致。 截至2023年12月31日止年度的每股虧損約為21.20港仙，而去年則為每股虧損約18.24港仙。 本集團截至2023年12月31日止年度錄得母公司擁有人應佔虧損約48.6港元，而去年母公司擁有人應佔虧損則約32,000,000港元。 與廣告及媒體分部有關的物業、廠房及設備以及有使用權資產減值虧損及(b)應收孖展貸款之處理詳情如下： (a)與廣告及媒體分部相關的物業、廠房及設備以及有使用權資產的減值虧損 截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，因本集團廣告及媒體業務的表現本集團並無確認與廣告及媒體分部相關的物業、廠房及設備以及有使用權資產減值虧損減值撥備。 資產減值由一名獨立估值師睿力評估諮詢有限公司（「估值師」）提供支持，並由本公司的核數師進行審查，詳情請參閱獨立核數師報告一節。本集團關於物業、廠房及設備以及有使用權資產的減值評估政策載於本年度報告內的本公司綜合財務報表附註4。 經參考估值師