广发证券：2023年年度报告

（A股股票代码：000776 H股股票代码：1776） 二○二三年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林传辉先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责人（会计主管人员）余莉红女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司2023年度财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。除特别说明外，本报告所列数据以人民币为单位。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经营过程中面临各类风险，主要包括：合规风险、流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、信息技术风险、声誉风险等。针对上述风险，公司建立并持续完善内部控制体系、合规及全面风险管理体系，确保公司在风险可控、可测、可承受的范围内稳健经营。请投资者认真阅读本报告第四节“管理层讨论与分析”，并特别注意上述风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以分红派息股权登记日股份数扣除存放于公司回购专用证券账户的15,242,153股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................2第二节公司简介和主要财务指标....................................7第三节董事长致辞...............................................25第四节管理层讨论与分析.........................................27第五节公司治理.................................................62第六节环境和社会责任..........................................105第七节重要事项................................................107第八节股份变动及股东情况......................................121第九节优先股相关情况..........................................126第十节债券相关情况............................................127第十一节财务报告..............................................139 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在其他证券市场公布的年度报告。 释义 2023年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、各单项业务资格 六、公司历史沿革 1991年4月9日，经中国人民银行批准，广东发展银行（现称广发银行股份有限公司）设立证券业务部。公司于1993年5月21日，经广东省工商行政管理局核准广东发展银行证券业务部正式成立。于1994年1月25日，公司改制为广东广发证券公司，由广东发展银行以自有资金出资。 于1996年12月26日，公司改制为有限责任公司并更名为广发证券有限责任公司。根据中国法律对金融行业分业监管的要求，公司于1999年8月26日起与广东发展银行脱钩。于2001年7月25日，公司改制为股份有限公司并更名为广发证券股份有限公司（“原广发”）。 于2010年2月12日，完成反向收购延边公路建设股份有限公司（“延边公路”）（一家在深交所上市的公司，股票代码为000776）（“反向收购”）后，公司成为在深交所上市的公司。该反向收购主要措施实施如下： 延边公路向其当时其中一名股东吉林敖东药业集团股份有限公司购回84,977,833股股份；延边公路向原广发股东发行2,409,638,554股股份以换取原广发所有当时现存股份；由于反向收购，原广发向延边公路转让其所有资产及雇员，并于2010年2月10日完成注销登记。作为反向收购的一部分，延边公路更名为“广发证券股份有限公司”。 主要股本增加事件 1995年11月1日，公司将注册资本增至人民币200,000,000元。 1996年12月26日，公司将注册资本增至人民币800,000,000元。 2001年7月25日，公司改制为股份有限公司，注册资本为人民币2,000,000,000元。 2010年2月10日，于反向收购后，公司股本增至人民币2,507,045,732元。 2011年8月17日，公司以非公开发行方式向十位投资者发行452,600,000股A股，公司股本增至人民币2,959,645,732元。 2012年9月17日，通过将资本公积金10股转增10股方式，公司股本增至人民币5,919,291,464元。 2015年4月10日，公司在香港联交所主板挂牌并开始上市交易。在超额配售权全部行使后，公司共发行H股1,701,796,200股，公司股本增至人民币7,621,087,664元。 1、公司组织机构 4、境内外控股子公司、参股公司 （1）境内主要控股、参股公司 （2）境外主要控股公司（截至本报告披露日） 广发控股香港主要全资拥有广发经纪（香港）、广发融资（香港）、广发资管（香港）、广发全球资本、广发投资（香港）、广发灯塔资本管理有限公司、广发信息咨询服务（深圳）有限公司、广发财富管理（香港）有限公司、广发加拿大控股有限公司和广发证券（加拿大）有限公司。 公司与广发控股香港及下属境外子公司等存在相关交易；公司将严格按照《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》规范落实。 广发基金下设广发国际资产管理有限公司。 5、证券营业部数量和分布情况 截至2023年12月31日，公司证券营业部323家，证券营业部的数量及分布情况如下： 八、其他有关资料 （4）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构不适用。 （5）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问不适用。 九、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据否 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 用最新股本计算的全面摊薄每股收益： 十、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的合并财务报表中所列示的2023年及2022年净利润和截至2023年12月31日及2022年12月31日净资产无差异。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 除按照国际会计准则编制的财务报告外，公司没有按照其他境外会计准则编制的财务报告。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 十一、分季度主要财务指标 十二、非经常性损益项目及金额 十三、母公司净资本及有关风险控制指标 母公司年末净资本为931.66亿元，各项风险资本准备之和为399.24亿元，风险覆盖率、净资本与净资产比率以及净资本与负债比率分别为233.36%、77.48%和24.99%，且大于监管标准100%、20%和8%。公司资产质量优良，各项风险控制指标符合《证券公司风险控制指标管理办法》有关规定。 十四、按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013年修订）的要求披露的报表主要项目 单位：元 2、主要会计数据（母公司） 第三节董事长致辞 各位股东： 2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。面对错综复杂的内外形势，党中央攻坚克难，多措并举扩内需、提信心、防风险，经济社会发展目标圆满完成，成绩来之不易，高质量发展扎实推进。中央金融工作会议总揽全局、举旗定向，首次提出了加快建设金融强国的目标，擘画了金融高质量发展的路线图。监管部门系统谋划推进中国特色现代资本市场建设，顺利完成全面实行股票发行注册制等重大改革，证券行业服务实体经济的质效不断提升。 过去的一年，我们接续奋斗，高质量发展取得新成果。公司聚焦主业，保持定力，以服务实体经济为根本遵循，努力做好金融“五篇大文章”，主要经营指标稳居行业前列，实现营业总收入233.00亿元，归属于上市公司股东的净利润69.78亿元。这份成绩，离不开每一位客户、投资者、合作伙伴等社会各界的广泛支持，离不开全体广发人的辛勤付出。在此，我谨代表董事会和经营管理层，向大家表示衷心的感谢！ 我们谋在新处，主动变革，高质量经营模式持续深化。一是研究驱动发展的经营模式做深做实。研究赋能核心业务高质量发展成效明显，“研究+投资+投行”模式取得实效。同时，作为国内较早成立产业研究院的证券公司，聚焦涉及国计民生的宏观政策、区域发展、产业赛道等前瞻性研究，助力重点区域和重要产业发展。二是三大生态圈建设进一步夯实。整合公司多业务条线专业资源，发挥生态圈的多触角布局优势，做大客户基础，产生了良好的催化作用，促进了多业务线条的有效协同，践行了“一个广发”的展业模式。三是重点区域经营进展明显。在巩固大湾区根据地的基础上，其他重点区域战略初见成效。 我们干在实处，积极作为，高质量金融服务能力不断提升。一是聚焦核心业务发展，竞争优势持续巩固。财富经纪业务稳中有进，财富管理转型保持向好态势。资产管理业务强化服务理念，着眼长远，全集团资产管理总规模持续增长。投行业务稳步推进，重点区域重点行业深耕取得进展，项目储备数量明显增加。研究业务保持领先，再次荣获新财富“最具影响力研究机构”第一名等权威奖项。二是深入优化业务结构，稳健型业务不断做大做强。机构条线协同展业水平明显提升，资本中介类业务实现快速增长。投行业务项目质量提升，独家保荐代表性项目的数量不断增加。跨境业务有序推进，广发控股香港的股权融资和债券融资业务规模在香港中资券商中排名逐步提升。三是不断完善制度机制，平台化组织体系改革稳步推进。完成零售业务架构调整，实施平台化试点改革，为业务落地拓展提供有力保障。 我们情在真处，不忘初心，切实践行新发展理念。公司深入贯彻落实碳达峰、碳中和国家战略，支 持生态文明和绿色低碳产业建设，主承销发行绿色债券、科技创新债券、乡村振兴债券等合计67期，承销规模256.34亿元，同比增长226.67%。公司积极承担企业公民的社会责任，发起设立的广东省广发证券社会公益基金会，累计公益支出超过2.8亿元。年内通过开展联合国可持续发展目标示范村项目、爱心操场公益行动等，做到了公司经济效益与社会效益、自身发展与社会发展协调统一。公司持续优化ESG治理架构，提升ESG治理水平，将ESG理念融入业务经营实践，公司董事会参与ESG重大事项的审议与决策，ESG委员会和工作小组负责推进利益相关方沟通等具体工作落实。公司因在ESG领域表现卓越，被纳入恒生可持续发展企业指数系列成份股。 2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划的关键一年，也是加快建设金融强国的开局之年。公司将深入学习贯彻国家中央经济工作会议、中央金融工作会议以及省部级主要领导