中信金属：中信金属股份有限公司2023年年度报告
公司简称：中信金属 中信金属股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人吴献文、主管会计工作负责人赖豪生及会计机构负责人（会计主管人员）陈聪声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于审议<中信金属股份有限公司2023年度利润分配预案>的议案》，公司的2023年度利润分配预案如下：公司拟采用现金分红方式，以2023年12月31日的股本总数4,900,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.5元（含税）。除前述现金分红外，本次利润分配不以资本公积金转增股本，不送红股,以此计算合计拟派发现金红利735,000,000元（含税）,本年度公司现金分红（现金分红金额/经审计归属于上市公司股东的净利润）比例为35.72%。如在实施本次权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该预案尚需提交本公司股东大会审议批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅本报告中关于公司未来发 展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................35第五节环境与社会责任...............................................................................................................54第六节重要事项...........................................................................................................................57第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................85第八节优先股相关情况...............................................................................................................95第九节债券相关情况...................................................................................................................96第十节财务报告...........................................................................................................................96 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 (1)营业收入较上年同期增长4.89%，主要因报告期内公司积极应对黑色金属面临的不确定性因素，积极拓展有色金属业务，克服大宗商品价格剧烈波动的不利影响，营业收入实现同比增长。 (2)归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少7.13%，主要因报告期内旗下联营公司艾芬豪矿业因其持有的可转债公允价值随其股价上涨而产生较大公允价值变动损失（上年同期为公允价值变动收益），导致该联营公司报告期净利润下降，该非经常性因素对艾芬豪矿业利润的影响具有较大不确定性，并将持续到2026年可转债到期（不考虑提前赎回或转股）；上年股权处置收益较大，本年无此事项。 (3)归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加34.88%，主要因报告期内公司加强市场研判，锐意营销，积极应对黑色金属业务面临的不确定因素，持续大力拓展有色金属业务，贸易业务核心能力提升带动贸易业务利润同比增长；重点投资项目运营平稳，旗下KK铜矿和Minera Las Bambas铜矿销量同比增长，带动经营性利润同比增长。 (4)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加761.30%，主要因报告期内加强现金流管理，本期增加了采购端票据结算，且持续加强库存管理和应收款项回收力度，公司经营活动现金流状况转好。 (5)归属于上市公司股东的净资产较上年末增加36.83%，主要因报告期内公司首次公开发行A股导致股本和资本公积增加、本期实现较大盈利、其他综合收益增加等所致。 (6)基本每股收益/稀释每股收益较上年同期减少14.00%，主要由于本公司首次公开发行A股，股本和资本公积同比大幅增长，导致每股收益摊薄，同时净利润同比下降所致。 (7)扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增长24.24%，主要因扣除非经常性损益的净利润同比增加所致。 (8)加权平均净资产收益率较上年同期减少5.79个百分点，主要因净资产较上年末增加，归母净利润较上年同期减少所致。 (9)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期减少0.23个百分点，主要因扣除非经常性损益后的净利润同比增长，部分抵消了净资产增加的影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2023]65号）的规定执行。 注：本集团将投资收益及公允价值变动损益中的商品期货合约、商品期权合约及延迟定价形成的损益作为经常性损益列示。本集团作为大宗商品贸易商，商品期货合约、商品期权合约及延迟定价是基于大宗商品业务通常模式和价格风险应对，与日常采购和销售紧密相关的业务，作为经常性损益能更真实、公允地反映本集团在大宗商品贸易整体业务中的正常盈利能力，故本集团将其作为经常性损益列示。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是中信金属发展历程中具有里程碑意义的一年，公司成功登陆A股资本市场。面对复杂多变的形势，公司坚持稳中求进的工作总基调，保持战略定力，继续聚焦金属矿产资源领域的大宗商品贸易和相关上游资源投资，大宗贸易业务稳步发展，矿业投资项目顺利推进。报告期内，公司以“致力成为世界一流的大宗商品贸易商和矿业投资公司”的愿景使命，坚持“贸易+资源（投资）”双轮驱动的发展战略，秉持“共生共享，服务无限”的品牌主张，厚植绿色转型发展和科技赋能，扎实修炼贸易内功，积极把握市场机遇，坚守风险底线，取得良好经营业绩。 （一）主要财务指标情况 报告期内，公司实现营业收入1,249.99亿元，同比增长4.89%；归属于上市公司股东的净利润20.57亿元，同比减少7.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19.66亿元，同比增加34.88%。2023年大宗商品价格波动频繁，公司继续夯实业务模式和管控体系，积极拓展有色金属业务，引入新团队，拓展新品种，铜业务贸易规模增长显著，黑色金属铁矿石业务规模有所增长，钢铁业务主动压缩规模、严控风险，业务规模有一定下降。整体来看，公司2023年度积极应对各项挑战，贸易规模和核心竞争力持续提升，行业影响力不断增强，充分体现了公司稳中求进、以进促稳的发展韧性和经营活力。 报告期末，公司总资产为444.87亿元，较上年度末增长14.17%；归属于上市公司股东的净资产为191.17亿元，较上年度末增长36.83%；加权平均净资产收益率为12.02%，较上年度末减少5.79个百分点，持续保持稳健经营。公司资产中，流动资产为256.10亿元，占比57.57%；非流动资产为188.76亿元，占比42.43%。长期股权投资为183.42亿元，占非流动资产的97.17%，较期初增加17.80亿元，主要为分享被投资项目的权益利润和美元升值导致折算后的人民币账面金额增加所致。公司负债中，流动负债为219.09亿元，占比86.36%；非流动负债为34.61亿元，占比13.64%。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为4.45亿元，比上年同期增加3.93亿元；投资活动产生的现金流量净额为0.26亿元，比上年同期减少4.59亿元；筹资活动产生的现金流量净额为18.71亿元，比上年同期增加37.24亿元。 （二）主要业务经营成果 1.贸易业务 报告期内，公司贸易业务规模稳步增长，实现营业收入1,249.99亿元，其中黑色金属业务511.72亿元，有色金属业务736.50亿元。从全年各季度分布来看，收入和盈利分布不均衡，且受春节假期等因素影响，一般一季度营业收入相对偏低。 铁矿石业务秉承“虚拟矿山+供应链整合”的业务战略，2023年经营量稳定超过5,000万吨，继续保持行业领先地位。渠道建设方面，巩固与重点矿山、领军钢厂的
