香港聯合交易所有限公司（「聯 交所」 ）GEM之特色GEM之定位， 乃為相比起其他在聯交所上市之公司帶有較高投資風險之中小型公司提供一個上市之市場。 有意投資之人士應了解投資於該等公司之潛在風險，並 應經過審慎周詳之考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司， 在GEM買賣之證券可能會較在聯交所主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同 時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明， 並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上巿規則（「GEM上市規則」）之規定而刊載， 旨在提供有關環康集團有限公司（「本公司」）的資料； 本公司董事（「董事」）願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。 董事在作出一切合理查詢後， 確認就彼等所深知及深信， 本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備， 沒有誤導或欺詐成分， 且並無遺漏任何其他事項，足 以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。 本年度報告以環保紙印製目錄2公司資料3主席報告6董事及高級管理層履歷詳情9管理層討論及分析12企業管治報告24董事報告34獨立核數師報告37綜合全面收益表38綜合財務狀況表40綜合現金流量表42綜合權益變動表43綜合財務報表附註93財務資料概要 2公司資料環康集團有限公司 二零二三年年度報告董事會執行董事吳正煒（主 席）梁偉倫非執行董事呂新榮獨立非執行董事周錦榮陳少萍倪軍王靜茵（於 二零二三年十月三十日獲委任）監察主任梁偉倫公司秘書嚴偉文授權代表梁偉倫嚴偉文開曼群島助理秘書Codan Trust Company (Cayman) Limited審核委員會周錦榮（主 席）陳少萍倪軍王靜茵（於 二零二三年十月三十日獲委任）薪酬委員會陳少萍（主 席）周錦榮倪軍王靜茵（於 二零二三年十月三十日獲委任）提名委員會周錦榮（主 席）陳少萍倪軍王靜茵（於 二零二三年十月三十日獲委任）環境、社會及管治委員會吳正煒（主 席）梁偉倫周錦榮陳少萍倪軍王靜茵（於 二零二三年十月三十日獲委任）核數師香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師根據會計及財務匯報局條例註冊的公眾利益實體核數師香港干諾道中111號永安中心25樓總辦事處及主要營業地點香港鰂魚涌華蘭路20號華蘭中心9樓2室註冊辦事處Century YardCricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港股份過戶登記處聯合證券登記有限公司香港北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301–04室主要往來銀行渣打銀行（香 港） 有限公司中國銀行（香 港） 有限公司東亞銀行有限公司GEM股份代號8169網址www.eco-tek.com.hk 3主席報告環康集團有限公司 二零二三年年度報告本人欣然向尊貴的股東匯報環康集團有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年十月三十一日止財政年度（「本 年度」 ）的業績，連 同截至二零二二年十月三十一日止年度（「去 年」 ）之比較數字。本集團收益由去年的97,595,000港元增加4%至本年度的101,924,000港元。 於本年度， 環保產品業務及自來水廠業務之收益貢獻分別佔本集團收益總額的54%（二零二二年：67%）及46%（二零二二年：33%）。環保產品業務之收益貢獻佔本集團整體收益比例有所下降， 由去年的67%跌至本年度的54%。 自來水廠業務之收益貢獻佔本集團整體收益比例有所上升， 由去年的33%升至本年度的46%。 有關增長標誌著自來水廠業務收益貢獻比例連續第四年上升。 自來水廠業務的毛利率較高， 受經濟波動影響較小， 因此在緩解當前經濟波動對本集團本年度表現的影響方面發揮重要作用。我們的自來水廠業務全資擁有位於天津市的一家自來水廠（「天津自來水廠」），其擁有獨家為天津市寶坻區及周邊部份地區（包括京津新城）供應經加工自來水之權利（「本集團自來水供應區」）。天津自來水廠之收益由去年的32,345,000港元增至本年度的46,628,000港元， 增幅為44%。 此乃由於向天津市寶坻區附近郊區的經加工自來水供應增加，以 取代使用地下水。本集團致力管理其業務對環境所造成影響， 並非常關注營運過程中產生的溫室氣體及各種廢棄物。 我們持續以系統化之方式監控營運之環境表現。 為減少堆填區之負荷， 我們採取負責任之廢棄物管理政策， 包括避免產生廢棄物、 源頭減廢以及重用、 循環再造及負責任地處置廢棄物。 我們的天津自來水廠配備先進設施， 可持續監 4主席報告環康集團有限公司 二零二三年年度報告測水質。 我們採用全自動線上系統， 實時監察及即時偵測輸水管道的狀態。 因此， 任何漏水或緊急情況會即時報告並迅速處理。此 等轉變不僅節省營運成本及保養費用，亦 對環境有利。目前， 我們的環保產品業務已順利在寧波、 上海及順德設立辦事處及服務中心， 專注於供應節能液壓機械零部件， 以促進可持續發展。 在追求碳中和過程中， 具有多種控制功能的節能液壓機械零部件被視為實現大幅節能的切實可行措施。此 外，此 等節能液壓機械配件亦適用於特定的清潔能源領域。面 對充滿挑戰的中國工業市場，環保產品業務之收益由去年的65,250,000港元減少15%至本年度的55,296,000港元。展望未來， 我們將不斷尋找符合中國節能減排政策的新產品及服務。 我們的環保產品業務已應用於船舶機械領域及清潔能源領域， 包括水電、 風電及波浪能發電設施。 隨著全球環保意識提高， 本集團對環保產品業務的發展潛力抱持審慎樂觀態度。 自京唐城際鐵路及天津濱海新區城際鐵路（統稱「新城際鐵路」）落成以來， 我們預計位於天津自來水廠附近的新建寶坻火車站連同新城際鐵路， 將促進本集團自來水供應區的經濟一體化及協同發展。此 進展預計將對我們的自來水廠業務產生積極影響。 5主席報告環康集團有限公司 二零二三年年度報告本集團充分意識到環保的重要性， 並為此付出巨大努力。 我們的目標是在商業發展與環境責任之間取得平衡。我們透過有效營運業務， 盡力減少污染、 真誠使用資源及承諾保護環境， 藉此提高股東價值， 同時倡導環境的可持續性。今年， 本集團榮獲國際知名中文新聞周刊《亞洲週刊》頒發的「2022–2023 ESG企業大獎」。此項殊榮不僅肯定了我們在加強環境、 社會及管治策略、 加強環保措施、 承擔社會責任及加強企業管治方面所作努力， 亦見證我們對可持續發展與企業責任的堅定承諾。該 獎項是對本集團在環境、社 會及管治方面的承諾及所付出努力的認可，我們視之為對我們延續負責任的策略及實務的鼓勵。備受推崇的《亞洲週刊》對我們的關注， 進一步提升我們的聲譽及穩健業務， 讓持份者對我們的可持續發展承諾更有信心。 這不但提升我們的企業形象， 亦引發正面的漣漪效應， 為我們的投資者、 客戶和及員工帶來信心，同時亦在業界之中奠定先例。未來， 我們將致力維持此一勢頭， 繼續將可持續發展融入我們的業務活動， 並提升我們的環境、 社會及管治整體表現。 因此， 我們認為此一榮譽並非我們成功的頂峰， 而是我們邁向環境、 社會及管治的更高目標以及可持續的企業前景的階梯。本人謹代表董事會及管理團隊對股東、 客戶及業務夥伴表示感謝， 感謝他們的支持及合作。 此外， 本人亦謹此對在過去一年對本集團業務發展作出支持及貢獻的全體董事及勤勉盡責的員工致以誠摯的謝意。主席吳正煒香港，二 零二四年一月二十二日 6董事及高級管理層履歷詳情環康集團有限公司 二零二三年年度報告本公司董事及本集團高級管理層之履歷詳情載列如下：主席吳正煒先生，64歲， 乃執行董事。 彼擁有超過34年工程業界之經驗， 並於發展臺灣及國際市場方面擁有豐富經驗。 於一九九七年至二零零三年及於二零零九年至二零一五年， 吳先生為臺灣機械工業同業公會（「臺灣機械工業同業公會」 ）塑橡膠機械專業委員會之主席，並 於二零零三年至二零零六年擔任臺灣機械工業同業公會之理事。現時，彼 為臺灣機械工業同業公會之國際合作委員會主席、機 械月刊《塑 橡膠機械》 (Plastic and Rubber Machinery)之總編輯、中 華民國經濟部轄下之國家標準技術委員會及經濟部標準檢驗局之成員以及一間工程公司之總經理。吳先生持有臺灣國立中央大學之高級管理人員工商管理碩士學位及南澳大學(University of South Australia)之工程製造管理碩士學位。 彼於二零一五年十二月加入本公司擔任非執行董事並於二零一六年九月調任為執行董事。吳先生於二零一七年四月二十七日起擔任主席。行政總裁行政總裁之職位一直懸空。年 內，行 政總裁之職責由執行董事履行。執行董事梁偉倫先生，64歲，乃 本公司執行董事。彼 擁有逾20年的營運及僱員管理和發展經驗以及超過30年工程業界之經驗。 彼為香港商業專業評審中心資深會員及特許公認會計師公會（英國）之會員。 梁先生持有香港中文大學工商管理碩士學位及香港大學工程學理學士學位。 彼同時為香港工程師學會、 輪機工程及海事科技學會（英國）、工程技術學會（英 國） 以及工業及系統工程師學會（美 國） 之會員。梁 先生於二零一五年九月加入本公司。吳正煒先生 — 有關履歷請參閱上文「主 席」 項下一段。 7董事及高級管理層履歷詳情環康集團有限公司 二零二三年年度報告非執行董事呂新榮博士，73歲， 乃非執行董事。 彼為香港理工大學之前副校長， 於該校負責合夥發展事宜。 呂博士亦曾為企業發展學院、 理大科技及顧問有限公司及香港企業有限公司之行政總裁。 於加入香港理工大學前， 呂博士為香港生產力促進局之部門主管， 負責物料及程序部門， 該部門為業界提供有關新物料、 先進製造及環境技術之研究與開發、顧 問與培訓服務。呂 博士獲英國伯明翰大學頒授機械工程學博士學位。彼 乃國際汽車工程師學會— 香港分會之創會會長、 香港科技協進會前會長， 以及多個工商團體及專業協會之名譽會長及名譽顧問。 呂博士於二零零一年一月十六日獲委任為本公司非執行董事。 呂博士亦為盈健醫療集團有限公司（股份代號：1419）之獨立及非執行董事。該 公司為聯交所主板上市公司。獨立非執行董事周錦榮先生，60歲， 乃獨立非執行董事。 彼於審計、 稅務及財務管理方面擁有逾30年經驗， 並獲多間香港上市公司委任為財務總監。 周先生獲美國三藩市大學頒授工商管理碩士學位， 並為英國特許公認會計師公會資深會員及香港會計師公會執業會員。 周先生目前為聯交所主板上市公司盈利時控股有限公司（股份代號：6838）之財務董事、 中國水務集團有限公司（股份代號：855） 、譚木匠控股有限公司（股份代號：837） 、正利控股有限公司（股份代號：3728）及康達國際環保有限公司（股份代號：6136）之獨立非執行董事。 彼於二零零八年三月加入本公司。彼 亦為本公司審核委員會及提名委員會主席，以 及本公司薪酬委員會和環境、社 會及管治委員會成員。陳少萍女士，65歲，乃 獨立非執行董事。彼 亦為本公司薪酬委員會主席，以 及提名委員會、審 核委員會和環境、社會及管治委員會成員。 彼在紡織製造業管理、 生產及市場推廣方面擁有逾34年經驗。 陳女士於多間私營公司擔任董事職務。陳 女士獲加拿大Simon Fraser University頒授文學士學位（主 修工商管理） 。彼 於二零零二年八月加入本公司。倪軍教授，61歲， 乃獨立非執行董事。 彼現任美國麥歇根州大學工程學院機械工程系教授。 倪教授於一九八二年畢業於上海交通大學， 獲機械工程學學士學位， 並於一九八四年畢業於University of Wisconsin-Madison，獲機械工程學碩士學位。 彼亦於