环康集团2023年度报告

GEM GEM GEMGEMGEM GEMGEM 目錄 2369122434373840424393 公司資料 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 11125 2092 Century YardCricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands Codan Trust Company (Cayman) Limited 3382333301–04 GEM8169 www.eco-tek.com.hk 主席報告 97,595,0004%101,924,00054%67%46%33%67%54%33%46% 32,345,00046,628,00044% 主席報告 65,250,00015%55,296,000 主席報告 2022–2023ESG 吳正煒 董事及高級管理層履歷詳情 6434(Plastic and Rubber Machinery)(University of South Australia) 642030 — 董事及高級管理層履歷詳情 73—1419 6030683885583737286136 6534Simon Fraser University 61University of Wisconsin-MadisonUniversity of Wisconsin-MadisonS.M. Wu ManufacturingResearch Centre 46 董事及高級管理層履歷詳情 42 53 51 40 5328 管理層討論及分析 97,595,0004%101,924,000 54%67%46%33%65,250,00015%55,296,00032,345,00044%46,628,000 5.2%4950 管理層討論及分析 4%101,924,00097,595,00065,250,00015%55,296,00032,345,00044%46,628,000 18%36,932,00031,318,00032%36%33%46%36%32% 65%1,845,0005,318,0004,493,000444,000 45%3,415,0002,360,0006%25,522,00027,179,000 28%5,593,0004,379,000 43,841,00034,020,00041,485,00041,064,0001.881.6895919368 GEM0.0196,740,0000.01967,000 管理層討論及分析 13%14% 9,020,000 817917,470,00017,267,000 企業管治報告 GEM A 6.7 GEM5.485.67 成員 GEM5.05A5.05(1)(2)GEM5.099 企業管治報告 董事會成員多元化政策概要 可計量目標 執行及監察 企業管治報告 1.目的 1.11.21.3 2.甄選準則 2.1 (1)(2)(3)18 3.提名程序 3.1 (1)(2)(3)(4)(5) 企業管治報告 3.2 (1)(2)(3)(4)(5) 3.3 4.檢討提名政策 4.1 企業管治報告 GEM 企業管治報告 GEM GEM5.15GEM15 GEMwww.hkgem.comwww.eco-tek.com.hk 企業管治報告 GEM GEM GEM GEM5.28 企業管治報告 GEM 740,000720,000 企業管治報告 董事會 ——— 審核委員會 ————— 管理層 ———— 企業管治報告 外部獨立風險顧問公司檢討 — (I)GEMwww.hkgem.comwww.eco-tek.com.hk(II)(III)(IV)(V) 企業管治報告 (i)GEM(ii)(iii)(iv) GEM GEMGEM 58 2D.2.6 2D.2.7 企業管治報告 董事報告 36 3792 3382333301–04 9394 15 2614 27 董事報告 32GEM 7,871,00030,537,000 27%31%6%7% 62%82%26%38% 5% 35911 與行業有關的風險 2%46% 董事報告 與供應商集中有關的風險 26%62%38%82% 與於中國經營業務有關的風險 與產品競爭力有關的風險 財務風險 33 董事報告 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 68 1213 32 董事報告 XV23336 1.344,621,200 2.Team Drive LimitedWide Sky Management LimitedWideSky Management LimitedVirtue Trustees (Switzerland) AGWideSky Management LimitedVirtue Trustees (Switzerland) AGTeam Drive Limited 14 董事報告 XVXV78352GEM5.465.68 於本公司普通股及相關股份之好倉總數 XVXV78352GEM5.465.68 GEM 1223 董事報告 4855%5%1,5001,500 GEM18.34(2) ••• 董事報告 LED GEM •••• 董事報告 32GEM (1)租賃協議 GainwiseDevelopments Ltd*GainwiseAsia Way International LtdAsia Way209022,4081.39 GainwiseTeam Drive LimitedTeamDrive Limited53.06%GEM20.07 161.39GEM20.74GEM20 (2)一間關聯公司之貸款 YieldTop LimitedYieldTopTokawa Precision Co. LimitedTokawaTokawaYield Top14.9156Tokawa Yield TopWide Sky Management LimitedWideSky Management Limited53.06%GEM20.07 TokawaYield TopGEM20 GEM 董事報告 GEM5.09 吳正煒先生 獨立核數師報告 致ECO-TEK HOLDINGS LIMITED環康集團有限公司股東 3792 有關銷售貨品之收益確認 53.5 獨立核數師報告 我們的回應： (i)(ii)(iii)(iv) 獨立核數師報告 • • • • • • 香港立信德豪會計師事務所有限公司 林子嘉P06838 綜合全面收益表 綜合財務狀況表 綜合財務狀況表 綜合現金流量表 綜合現金流量表 綜合權益變動表 綜合財務報表附註 1. CenturyYard, Cricket Square Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Island2092GEM Virtue Trustees (Switzerland) AG 3792GEMGEM 2. (a)採納新訂╱經修訂香港財務報告準則 — 1637191641312 — 綜合財務報表附註 2. (b)已頒佈但尚未生效之新訂╱經修訂香港財務報告準則 1218112112125—221310284 1234 12—12 8—8 12— 綜合財務報表附註 2. (b)已頒佈但尚未生效之新訂╱經修訂香港財務報告準則 1— 1—1 綜合財務報表附註 2. (b)已頒佈但尚未生效之新訂╱經修訂香港財務報告準則 5——5151 21— 1028— 3. 4 綜合財務報表附註 3. 3.1業務合併及綜合基準 (i)(ii) 綜合財務報表附註 3. 3.2附屬公司 3.3共同安排 (i) (ii) (i)(ii)(iii)(iv) 綜合財務報表附註 3. 3.4借貸成本資本化 3.5收益確認 (i) • • • 15 綜合財務報表附註 3. 3.5收益確認 (i) (ii) 3.6物業、廠房及設備 (i) 綜合財務報表附註 3. 3.6物業、廠房及設備 (ii) 20%20%5%20%20%3.33% 3.7非金融資產減值 3.8租賃 (i)(ii)12 綜合財務報表附註 3. 3.8租賃 (i) (i)(ii)(iii)(iv) (ii) (i)(ii)(iii)(iv)(v) (i)(ii)(iii) 3.9僱員福利 (i) (ii) 綜合財務報表附註 3. 3.9僱員福利 (iii) (iv) (v) 3.10存貨 綜合財務報表附註 3. 3.11金融工具 (a) (b) (1)1212(2) 9 12 綜合財務報表附註 3. 3.11金融工具 (b) 30 (1)(2)90 (c) 3.4 (d) (e) (f) 9 綜合財務報表附註 3. 3.12衍生金融工具及對沖 1212 3.13撥備及或然負債 3.14所得稅 綜合財務報表附註 3. 3.15現金及現金等值項目 3.16關連人士 (a) (i)(ii)(iii)(b)(i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i)(viii) (i)(ii)(iii) 綜合財務報表附註 3. 3.17外幣 3.18分部報告 8 • • • 綜合財務報表附註 4. 折舊 非金融資產之減值 應收款項之減值 存貨之可變現淨值 租賃—估計增量借款利率 綜合財務報表附註 5. 綜合財務報表附註 5. 綜合財務報表附註 5. 綜合財務報表附註 5. 10% 6. (a) (b) 綜合財務報表附註 7. 8. 綜合財務報表附註 9. 28.25%216.5% 25%25% 5% 12%12% 綜合財務報表附註 10. 11. 綜合財務報表附註 12. 綜合財務報表附註 13. 五位最高薪酬人士 12 11,000,0001,500,0012,000,000 11,000,000 退休金計劃 4855%5%1,5001,500 綜合財務報表附註 14. 二零二一年購股權計劃（「二零二一年計劃」） 30% 10% 1.00(i)(ii)(iii) 0.1%5,000,000 綜合財務報表附註 綜合財務報表附註 16. 533,0001,332,000 綜合財務報表附註 17. 11 綜合財務報表附註 18. 52,500,00049,740,000 5,692,000 53,187,00053,922,000 19. 綜合財務報表附註 20. 60120 綜合財務報表附註 35,668,00035,233,000 0.87528(a) 22. 60180 綜合財務報表附註 24. 1215 綜合財務報表附註 25. 5.375%6.125%5.25%5.375% 1,200,000 1,100,000 26. 綜合財務報表附註 27. (a)本集團 3 (b)本公司 (i)(ii) 綜合財務報表附註 28. (a)9,020,00021(b)(