数字化议项：2024年税务合规和财务部门领导该如何准备

澳大利亚、印度、日本、中东和北非以及东南亚澳大利亚、印度、日本、中东和北非以及东南亚 数字化议项：2024年税务合规和财务部门领导该如何准备 前言 本人欣然向各位介绍我司 2023 年首个税务合规和法定报告数字化转型调查报告。税务合规和法定报告专业人员正面临各种压力，而应对压力则需要适应力和创新力。 根据过往经验，诸如提升效率、提升价值、确保适时合规等传统意义上的期望，都会推动更多使用技术工具。而当下监管环境不断变化，全球经济风云变幻，更进一步拓宽了创新空间。 数字化转型正是这一演变的核心所在。数字化转型包括利用数字技术的进步，在组织的战略、流程和技术方面作出深刻转变。 数字化转型可以归纳为自动化流程和集成工具，利用内容驱动类专业知识，并配合人工智能和机器人等尖端技术。企业的专业人士可借助数字化转型打破人工流程的限制，使效率和灵活性达到新层次。 鉴于全球范围内对实时数据的巨大需求，这促使决策者加快数字化策略的实施步伐。某些组织甚至力求打造优于政府、金融监管机构和税务机构的技术能力。除了合规之外，具有开拓精神的企业决策者正力图突破税务技术的极限。 在此背景下，2023 年税务合规和法定报告数字化转型调查报告 系列内容将展示税务合规和法定报告专业人士拥抱数字化变革的历程，为企业提供宝贵的内容资源。 报告调查结果将提供当前实践、方案和未来 12 个月优先事项等相关的宝贵见解。上述专业人士将推动税务技术路线图的创建，开创具有透明度的行业未来。该类数字化转型将带来诸多益处，包括成就更紧密的监管关系、打造更高的品牌声誉等。 Carl Olson提案部门副总裁汤森路透 - 亚洲和新兴市场 目录 前言2 目录3 引言4 和人口统计资料5 数字化议项：2024年税务合规和财务部门领导该如何准备6 数字化转型抱负和战略 数字化转型方面的投入7 数字化路线图8 未来愿景9 把握机会10 前瞻性评估10 结论11 汤森路透Thomson Reuters简介11 引言 随着全球经济不断发展，税务合规和法定报告职能面临着前所未有的挑战和机遇。新冠疫情加速了企业适应变化和谋求创新的需求，而监管机构对透明度和数据质量的要求也日益严格。财税领导如何为其职能的未来趋势做好准备？他们将部署哪些策略？ 作为税务合规和法定报告数字化转型 (DX) 系列报告的开篇，我们发布了第一部分：驱动财税领域技术应用的宏观趋势。 第一部分分析了推动技术采用的各种因素，例如不断发展的宏观经济、与监管机构之间关系的不断变化以及财税工作的日益集中化。还探讨了企业决策者对税务技术的看法和态度，以及他们如何评价其价值和未来适应性。第一部分为在第二部分更深入地探讨数字化转型抱负和财税职能战略奠定了基础。 第二部分，数字化议项：2024 年税务合规和财务部门领导该如何准备透露了企业决策者计划在未来 12 个月内分配的技术投资水平。该报告还阐述了关于数字化转型议项的各种计划，例如改进现有系统、实施新解决方案等。还分享了决策者的五年计划和宏伟目标，以及影响其选择和重点工作的各种因素。最后，第二部分的调查结果强调了税务透明的重要性，以及技术如何在复杂多变的环境中促进提高税务透明度。 本报告为希望拥抱数字化转型并为其组织带来好处的财税领导者提供了见解和指导。 研究方法和人口统计资料 2023 年税务合规和法定报告数字化转型调查报告 根据对 650 名专业人士开展的调研结果得出定量分析见解。该调查由 iResearch Services 代表 Thomson Reuters 在 2023 年 5 月和 6 月进行。 所代表地区包括：巴林、约旦、沙特阿拉伯王国、科威特、阿曼、卡塔尔和阿联酋 所代表地区包括：印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、新加坡、泰国和越南 参与者在调查问卷主题所涉专业活动中发挥着重要或主导作用。这类活动包括： •企业税务合规和报告；•环境、社会和治理 (ESG)或企业社会责任 (CSR)；•内部税务咨询；•财税技术的实施； •法定报告；•事务管理；•间接税合规和报告。 数字化议项：2024年税务合规和财务部门领导该如何准备 数字化转型抱负和战略 数字化转型方面的投入 技术方面的预期支出揭晓 数字化转型永无止境。部署于组织内部和云端的企业技术基础设施需要不断予以维护。从软件更新到定制升级、托管和实施，技术的发展日新月异（而且本应如此）。这可能需要支付订阅费用、改用其他技术、培训和开发或聘用新 IT人员。 未来12个月内，大多数决策者(84%)在税务技术相关的开支将增加10%或以上。 调查中，我们曾向决策者询问未来 12 个月的技术投入计划。有许多用例与税务合规和法定报告有所关联。因此，技术方面的投入得以持续增长也就不足为奇了。 近七成受访者(67%) 表示，其技术方面的开支增幅将达到 10% 或以上，但低于 50%。归为这一类别的决策者对待技术实施的态度可能会更加谨慎。或者，未来一年技术升级方面的需求可能会减少。 近四分之三的决策者(74%)认为，美国经济衰退将导致加大技术开支相关的预算。 受访者中，17% 预计其投入将大幅增加 50% 以上。在技术投入方面投入如此之大，表明部分决策者对于数字化转型项目的高度重视。 调查中，我们还针对美国经济状况及对技术预算的影响二者之间的关系进行问询。大多数 (74%) 表示，如果美国经济出现衰退，其技术预算将会相应增加。或许这也表明，如果经济下滑，风险可能加大，合规压力也会不断加大。 业务增长和扩张的需求以及日益严格的监管审查，催生了数字化转型方面的投资需求。企业认识到该等因素，并加大投入力度作为回应。 数字化转型抱负和战略 数字化路线图 超过五分之三的决策者(62%)表示，在其财税相关路线图中，将对专用税务技术有所投入。 多项计划已提上日程 对于所在组织未来一年内将针对何种技术进行投入，高管将提前进行规划。通常，他们会以数字路线图的形式正式制定相关规划。其中包括新技术投资、推广以及对全公司战略有所助益的项目等功能/特征。 明年，云端技术应用率将有所上升。五分之二的决策者(40%)表示，其数字路线图中会将本地部署软件向云端替代方案迁移。 参与调研的决策者选择何种技术作为未来发展路线图的重点。虽然所选择的功能多种多样，但最常见的是针对全新专用技术方面的投入。 超过五分之三的受访者 (62%) 有意在具有应用程序接口功能的专用税务技术方面进行投入。近三分之一的决策者 (30%) 已将企业内部税务技术列入路线图。同样比例的人员 (30%) 计划对其本地 ERP 系统进行升级。上述调研结果表明，开展税务运营转型以实现成本节约和实时数据这一趋势日益明显。 不足三分之一者(28%)将尝试采用智能技术、自动化和生成式人工智能。 此外，超过四分之一的决策者 (26%) 预计，其税务团队将经历部分或完全重组。这样做的目的有两个：一是降低运营成本，二是对税务部门重新规划，使其专注于能够提供更高价值的活动。这反映出税务部门正从运营职能向更具战略性的职能进行转变。 数字化转型抱负和战略 未来愿景 缺乏远大的数字化转型五年计划 参与调研的税务合规和法定报告职能的决策者中，大多数人并没有远大的规划。尽管人们普遍认识到，技术可以证实其存在成本节约之外的更多价值，但 59% 的人最高要求是保持充分合规即可。 大多数决策者无意执行远大的数字化转型计划。近五分之三的人(59%)认为，运营工作只需符合规定且能维护公司声誉即感到满意。 仅有不足三分之一的决策者 (32%) 希望所在组织尽可能实现自动化和集中化。如果技术能够为组织提供未来保障，那么具有最远大抱负的公司将具有最强的复原力。 近三分之一(32%)希望所属部门尽可能自动化和集中化。 尽可能实现自动化和集中化 — 利用技术 100% 准确地执行每一个流程并报告结果，仅在必要时才战略性地叠用人类特有的洞察和知识。 在数字化转型方面有所改进，但仍未达到领先水平 —运营工作足以满足合规要求并维护公司声誉。 没有变化 — 我们目前的情况很好，或者已经达到了我们通过数字化转型所要实现的目标极限。 来源：Thomson Reuters 把握机会 前瞻性评估 税收透明占主导地位 全球范围内推动税务透明化，是参与调研的决策者最关心的问题。未来 12-14 个月，财税部门可在众多方面把握相关机会。然而，近半数参与者 (49%)主要致力于在税务透明和报告方面打造领军地位。 多个行业都面临着吸引和留住人才的挑战。近三分之一的决策者 (27%) 将结合人才和技术，提高部门的应变能力。 近一半(49%)受访者将最有可能把握机会，在税务透明度方面打造领军地位。 27%的决策者在“结合人才和技术因素，使所属部门更具韧性”方面最有共鸣。 结论 随着财税部门面临来自监管机构、利益相关者、股东和客户与日俱增的压力和期望，他们需要设法在不断变化的环境中不断适应并谋求发展。我们的调查结果显示，决策者正优先关注税务透明和报告，以及通过人才和技术投资来提高他们的应变力和成效。 税务透明和报告不仅是合规义务，也是展示企业社会责任和价值创造的战略契机。通过将税收政策和实践与其业务目标和价值观相协调，决策者可以在内部和外部受众中建立信任和声誉。他们还可以利用税务报告生成的数据和见解来为他们的决策和风险管理提供依据。 人才和技术是促进税务透明和报告以及部门整体效率和成效的两个关键推动因素。决策者认识到需要吸引和留住能够适应复杂多变的税务环境的熟练专业人员，并为他们配备适当的工具和平台，以实现其工作流程自动化和简易化，加强他们的协作和沟通，以及促进数据访问和分析。通过结合人才与技术，决策者可以提高部门的应变力，使其能够敏捷灵活地应对挑战和机遇。 我们的报告根据不同部门和地区决策者的见解，概要介绍了财税部门的现状和未来方向。希望本报告能够为踏上实现部门转型和提高部门应变力之旅的税务合规和财务专业人士提供启发和参考。 汤森路透Thomson Reuters简介 汤森路透Thomson Reuters 是一家领先的商业信息服务提供商。我们的产品包括专供全球法律、税务、会计与合规专业人士的高度专业化的信息软件和工具，还包括最具全球性的新闻服务机构——路透社。如欲了解更多信息，请访问 汤森路透中国官网、汤森路透香港地区官网、汤森路透台湾地区官网、汤森路透澳大利亚官网、汤森路透印度官网、汤森路透中东和北非官网或 汤森路透东南亚官网；如需了解最新全球新闻资讯，请访问reuters.com。