ESG市场跟踪双周报：中国上市企业（A股）低碳可持续发展指数发布

固定收益类●证券研究报告 定期报告 中国上市企业（A股）低碳可持续发展指数发布 ESG市场跟踪双周报（2023.10.23-2023.11.5） 分析师罗云峰SAC执业证书编号：S0910523010001luoyunfeng@huajinsc.cn 投资要点 一、要闻追踪 1、国际要闻 相关报告 9月全社会债务数据综述-股债双杀何时了2023.11.4 地方债发行计划半月报-2023年四季度地方债发行计划已披露10653亿元2023.11.12023年10月信用债市场跟踪2023.11.1资 产 端 持 续 恢 复 基 础 仍 需 进 一 步 巩 固2023.10.31资产配置周报（2023-10-29）-一万亿国债影响几何？2023.10.29 巴西：从2026年起要求强制性披露可持续发展报告。根据巴西证券交易委员会（CVM）和财政部的最新公告，从2026年开始，巴西将要求上市公司提供年度可持续发展和气候相关信息披露。 绿色和平报告：2022全年，全球道路交通碳排量达到全球总排量的17.9%，汽车行业净零排放仍有进步空间。国际环保机构绿色和平东亚分部发布《低碳竞速2023——全球车企气候行动与环境表现排名》（英文版）报告，指出2022年，全球交通领域碳排放量上升了2.1%，较上一年增长了137公吨。 毕马威在加拿大设立脱碳中心。毕马威加拿大公司于11月1日宣布启动一个新的脱碳中心，旨在帮助企业实现减排和能源转型目标，并履行其净零承诺。 2、国内要闻 国家能源局：前三季度全国可再生能源新增装机1.72亿千瓦，同比增长93%。2023年前三季度，全国可再生能源新增装机1.72亿千瓦，同比增长93%，占新增装机的76%。其中，水电新增装机788万千瓦，风电新增装机3348万千瓦，光伏发电新增装机12894万千瓦，生物质发电新增装机207万千瓦。 中国上市企业（A股）低碳可持续发展指数发布。10月31日，在太白山·可持续指数发布会上，世界可持续发展标准组织WSSO、清华大学全球可持续发展研究院、中国投资协会能源投资专委会联合发布了《中国上市企业（A股）低碳可持续发展指数》。 二、指数跟踪 10月9日至10月20日，宽基指数方面，上证50收跌4.41%，中证1000收跌4.71%，沪深300收跌4.73%。 具体来看，在我们跟踪的5个代表性ESG指数中，10月9日至10月20日，300ESG收跌4.76%、中证ESG100收跌4.28%、300ESG价值收跌4.42%、央企ESG50收跌4.31%、国新央企ESG成长100收跌4.53%。其中，除了300ESG， 其他 四 个指 数 相对 于沪 深300的 超额 收 益率 均 为正 。其 中 ，中证ESG100的超额收益率最高，为0.44%。 三、ESG定期产品跟踪 本期新发ESG债券共22只，发行规模195.16亿元。其中绿色债券13只（包括1只蓝债、2只碳中和债和2只绿色债），社会债券6只和可持续发展挂钩债券3只（包括1只可持续挂钩债券和1只混合型科创票据）。 本期新发ESG公募基金共3只，其中2只为社会责任主体，1只为环境保护主题。 本期新成立ESG银行理财产品共19只，其中6只为社会责任主题，8只为环境保护主题，5只为纯ESG主题。 四、风险提示 1、ESG相关信息披露不完善 2、ESG相关政策推行不及预期3、历史行情不代表未来 内容目录 一、要闻追踪......................................................................................................................................................3 （一）国际要闻...........................................................................................................................................3（二）国内要闻...........................................................................................................................................3 二、ESG指数追踪..............................................................................................................................................4 （一）ESG债券..........................................................................................................................................5（二）ESG基金..........................................................................................................................................7（三）ESG银行理财...................................................................................................................................8 四、风险提示......................................................................................................................................................9 图表目录 图1：本期涨跌幅和相对于沪深300的超额收益率（%）..................................................................................5图2：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只）.................................................................................5图3：ESG公募基金季度产品存续情况（亿元）................................................................................................7图4：季度ESG基金资金净流入（亿元）..........................................................................................................7图5：ESG银行理财季度产品存续情况（只数）................................................................................................8图6：ESG银行理财月度产品新发情况..............................................................................................................8 表1：本期ESG债券发行情况............................................................................................................................6表2：本期绿色债券发行情况..............................................................................................................................6表3：本期社会债券发行情况..............................................................................................................................6表4：本期可持续发展挂钩债券发行情况............................................................................................................7表5：本期新发ESG公募基金............................................................................................................................7表6：本期回报率前10公募基金........................................................................................................................8表7：本期新成立ESG银行理财情况.................................................................................................................8 一、要闻追踪 （一）国际要闻 巴西：从2026年起要求强制性披露可持续发展报告。根据巴西证券交易委员会（CVM）和财政部的最新公告，从2026年开始，巴西将要求上市公司提供年度可持续发展和气候相关信息披露。根据CVM的说法，新的报告要求将基于IFRS基金会的国际可持续发展标准委员会（ISSB）最近发布的可持续发展和气候相关披露标准。巴西是一系列司法管辖区中最新宣布采用新标准的国家，英国和澳大利亚最近也宣布采用新标准。巴西在今年早些时候推出的生态转型计划是该国战略的一部分，旨在推动向绿色经济转型，其中还包括计划的3500亿美元公共和私人基础设施投资。CVM补充说，新的报告要求将帮助全球投资者评估风险和机遇，降低信息成本，优化资本配置，并做出符合可持续和负责任价值观的决策。（根据ESGToday，10月25日消息） 绿色和平报告：2022全年，全球道路交通碳排量达到全球总排量的17.9%，汽车行业净零排放仍有进步空间。国际环保机构绿色和平东亚分部发布《低碳竞速2023——全球车企气候行动与环境表现排名》（英文版）报告，指出2022年，全球交通领域碳排放量上升了2.1%，较上一年增长了137公吨。同年，全球道路交通领域的碳排放量达到全球总碳排放量的17.9%，其中乘用车的排放量占比最高。在2023年的报告中，三家中国车企首次上榜，其中上汽集团排名第三，在纯电动汽车销量方面表现亮眼。总体而言，虽然电动汽车发展迅猛，但燃油车仍主导全球汽车市场，主要汽车制造商现有脱碳目标不足以将全球平均气温升幅控制