高级测量方法 （ AMA ） 背景下的家庭 - 主机监督合作和分配机制的原则

巴塞尔委员会关于 Ba nking Supe rvis ionhome - hos t s upervis ory 的原则合作与分配机制在先进的背景下测量方法 (AMA)Nove mbe r 2007 对出版物副本或对邮件列表进行添加 / 更改的请求应发送至 ：国际清算银行新闻与通讯CH - 4002 巴塞尔, 瑞士电子邮件 ： publications @ bis. orgFax: + 41 61 280 9100 and + 41 61 280 8100© Bank for International Settlements 2007. All rights reserved. Brief excerpts may be reproduced or translated只要说明来源。ISBN 打印 ： 92 - 9131 - 747 - 0ISBN 网址 ： 92 - 9197 - 747 - 0 Contents1.2.导言 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...1家庭主持人 supervisory 合作 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 2General 原则 for 信息 分享 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3混合动力 AMA and 分配 机制 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 6General 原则 for an 分配 机制 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 63.附件 I: Examples of 信息 sharing for 有效 AMA 执行情况 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 9附件 II: 成员 of the AIG Operational Risk 分组 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 13AMA 背景下的母国监管合作和分配机制原则 家庭 - 主人监督合作的原则以及在以下背景下的分配机制高级测量方法 (AMA)I.Introduction本文阐述了与实施中的两个重要主题相关的原则巴塞尔协议 II 下操作风险的高级度量方法 (AMA) 。第一套原则的目的是to be a 家庭主机信息共享论文的补充有效实施巴塞尔协议 II1 (主文) 作为原则 ， 特别关注在银行实施 AMA 的背景下的监管合作。第二套原则 builds onA M A 操作的家庭主机识别原则风险资本2 (混合 AMA 论文) ， 并特别讨论分配机制作为混合 AMA 的一部分开发。本文的主要目标是 ：•澄清监督合作在以下方面的关键要素实施 AMA 并建立一个原则框架 ， 以促进在评估和批准 AMA 方法方面的信息共享 ； 以及 ，•建立一套促进发展和评估的原则混合 AMA 中包含的分配机制。本文阐述的原则不取代所描述的一般原则ed in the新协议跨境实施的高级别原则3 但是rather provide further detailed of these principles in an operational risk context. Also, to本文提到操作风险资本要求的程度 ， 这些参考文献是仅限于支柱 1 的资本费用。巴塞尔委员会协议实施小组的操作风险分组(AIGOR) 预计本文阐述的原则将增强家庭主持人主管之间在批准和持续评估 AMA 方法 ， 特别是与混合 AMA 相关的方法。在在这方面 ， AIGOR 将强调有兴趣实施hybrid AMA to work with relevant home and host supervisors to develop allocation适当反映所有相关子公司运营风险状况的机制并满足这些主管的任何其他要求。1巴塞尔银行监管委员会 ， 2006 年 6 月。与 Home - host 论文一样 ， 本文不寻求address the issue of foreign branches. However, in countries where local capital for foreign branches is根据当地的酌处权要求 ， 在巴塞尔协议 II 下也会出现一些同样的问题子公司。23同上 ， 2004 年 1 月。巴塞尔银行监管委员会 ， 2003 年 8 月。1AMA 背景下的母国监管合作和分配机制原则 II.家庭 - 主机监督合作Home - host 文件反映了加强对将资本标准应用于国际银行集团是巴塞尔协议 II 的成功实施。本文件详细阐述了主论文通过应用更广泛的家庭主持人原则和实践新巴塞尔协议对操作风险的具体要求。Home - host 论文和这篇论文都反映了长期以来确立的原则和巴塞尔委员会监管合作框架。这一点的一个关键特征框架是国际银行集团应在合并的基础上受到监督 ，涵盖国内和跨境业务的各个方面。合并对国际银行集团的监管需要有效的合作和信息home supervisors and host supervisors. The implement of Basel II,特别是 AMA ， 由这些银行集团提出了独特的信息共享需求。因此 ， 巴塞尔协议 II 的一个可能结果是更有效的合作和简化information exchange. It is expected that much of this information exchange will take place在双边和多边跨境实施和持续监督诸如 “监督学院 ” 之类的安排。4虽然家庭和房东主管之间的沟通很重要 ， 但银行扮演着在实施巴塞尔协议 II 和向家庭和房东提供相关信息方面发挥主要作用Supervisors to allow them to meet their responsibilities. As Basel II does not decrease the集团内附属银行管理层的法律或治理责任结构 ， 这一角色也延伸到银行的子公司。一开始 ， 在确定了操作风险方法之后 ， 预计银行将制定整个集团实施所选方法的计划 ， 包括其推广In the constituent individual legal entities, as appropriate. For a group - wide AMA, the role of家庭主管是组织和协调的核心:1.2.行推出计划及实施情况的监督性评估,导致决定批准银行的全集团 AMA ； 以及 ，负责集团的多个主机主管之间的实际合作法人实体。鉴于操作风险管理作为一种独特的风险的进化性质管理纪律 ， 巴塞尔协议 II 在使用内部模型方面提供的灵活性 ， 以确定操作风险资本要求 ， 以及当前行业的广泛范围实践中 ， 在监督AMA 。这种实际合作的关键要素是信息共享 ， 以促进及时并有效实施银行计划的 AMA 推广和监管评估其 AMA 。这包括主机主管的评估和批准 ，在适当的情况下 ， 部署在银行子公司的 AMA 。4虽然监管者可能使用不同的术语来描述多边安排 ， 但一般来说 ， “监管学院 ” 是由国际银行组织的相关主管组成的工作组。它们是根据需要形成的 ， 目的是共享信息和协调监督与特定国际银行组织实施巴塞尔协议 II 相关的活动 ， 理想情况下也是与监督学院进行沟通。大学参与者需要了解信息任何不经常参与大学安排的主持人的需求。2AMA 背景下的母国监管合作和分配机制原则 以相关主机 su 的具体要求为准pervisor, the 选项 available to银行集团内的子公司通常包括独立的 AMA 、混合 AMA5,或更简单的方法之一 ， 如基本指标和标准化方法。根据巴塞尔协议 II ， 没有要求子公司计算以下独立的 AMA监管资本目的 ， 无论其实施的集团范围的方法如何母银行。尽管对 “重要子公司 ” 的识别是必要的万特 to the 选择 之间的混合 AMA 或 AMA 银行子公司的独立 AMA6， 的精确定义什么 构成 “重要 ” 并不是混合动力车力学的关键决定因素。方法。7 主机主管是子公司是否重要的最终仲裁者in a given jurisdiction. However, consistentwith the 纸张高级别原则新协议的跨境实施8， 预计家庭和主机主管共同认识银行的操作风险特征及其子公司和解决从确定意义中出现的问题子公司。认识到 AMA 固有的实施问题 ， 以期促进任何母国合作方式中的双边或多边安排 ， 这本文重点介绍了家庭和房东监管责任的重要组成部分 ，例如 AMA 方法的信息共享和评估 ， 包括任何独特的混合方法提出的问题。信息共享的一般原则As noted in the Home - host paper, supervisors are legally responsible for the supervision of在各自管辖范围内的银行业务。尽管如此 ， 评估和在复杂的国际活跃银行集团中批准 AMA 预计将需要提高了家庭和主机主管之间的信息共享水平。鉴于银行操作风险状况持续发生的变化 ， 以及他们的子公司 ， 以及这些变化对资本要求的潜在影响在这些机构中 ， 任何严格的信息共享协议都不太可能有用。本文概述的拟议信息共享框架设想了一个务实的、基于原则的操作风险信息共享方法。尽管这论文主要侧重于 AMA 的实施 ， 这些原则也可以作为在实施基本指标和标准化方法。5被视为重大的子公司的情况适用例外 ， 对于该子公司 ， 混合方法不根据《巴塞尔协议 II ： 资本计量的国际趋同》第 656 - 7 段提供资本标准 ： 修订框架 ， 2004 年 6 月。67巴塞尔银行监管委员会 ， 巴塞尔协议 II ： 资本计量和资本计量的国际趋同资本标准 ： 修订框架 ， 2004 年 6 月 ， 第 656 - 7 段。巴塞尔委员会没有定义 “重要性 ” ， 以确定哪些国际活跃banking subsidiaries are ineligible to make use of the hybrid approach. It has stated, however, that it does not打算要求给定银行集团内的大量银行子公司采用独立的 AMA ， 而不是使用经批准的分配机制。8巴塞尔银行监管委员会 ， 2003 年 8 月。3AMA 背景下的母国监管合作和分配机制原则 1.影响信息共享的因素1.1信息共享的范围、频率和机制因银行而异 ，受几个因素的影响 ， 包括 ：集团范围内和子公司层面的银行 ；子公司 ； 银行集团的集中或分散程度操作风险管理流程 ； 部署的测量方法 ；以及子公司对集团和家庭的重要性主办司法管辖区。2.信息共享的范围和频率2.1家庭和主机主管需要使