在高级测量方法 （ AMA ） 的关键要素中观察到的实践范围

巴塞尔委员会论银行监管在高级测量方法 （ AMA ） 的关键要素中观察到的实践范围2009 年 7 月 对出版物副本或对邮件列表进行添加 / 更改的请求应发送至 ：国际清算银行新闻与通讯CH - 4002 巴塞尔, 瑞士电子邮件 ： publications @ bis. orgFax: + 41 61 280 9100 and + 41 61 280 8100© Bank for International Settlements 2009. All rights reserved. Brief excerpts may be reproduced or translated provided the source is stated.ISBN 打印 ： 92 - 9131 - 799 - 3ISBN 网址 ： 92 - 9197 - 799 - 3 在高级测量方法 （ AMA ） 的关键要素中观察到的实践范围目录I.Background ........................................................................................................................1II.执行摘要 ............................................................................................................................3(i)Purpose...........................................................................................................3(ii)报告格式 ..........................................................................................................3(iii)演习的范围 .......................................................................................................4(iv)结论和意见 .......................................................................................................5III.内部治理问题 ......................................................................................................................8定义 / 范围 ..........................................................................................................................8具体课题及相应实践。 ..........................................................................................................9(i)独立的内部 / 外部挑战........................................................................................9(ii)情景分析治理 ..................................................................................................15(iii)商业环境和内部控制因素 (BEICFs).....................................................................21IV.数据问题...........................................................................................................................29定义 / 范围 ........................................................................................................................29具体课题及相应实践。 ........................................................................................................29(i)内部法律事件损失发生日期 ...............................................................................29(ii)跨业务线和事件类型的内部损失分配 ...................................................................33(iii)收取内部损失总额与内部损失净额 ......................................................................34(iv)内部损失收集阈值............................................................................................36(v)内部损失数据到 8x7 矩阵的映射.........................................................................39(vi)内部丢失数据的验证.........................................................................................41V.建模 / 量化问题 ..................................................................................................................44定义 / 范围 ........................................................................................................................44Scope ..............................................................................................................................44具体课题及相应实践。 ........................................................................................................45(i)粒度 ..............................................................................................................45(ii)相关性和依赖性 ...............................................................................................49(iii)建模技术 - 分布假设和估计................................................................................52(iv)元素的使用和组合............................................................................................58(v)作为风险减轻者的保险......................................................................................73(vi)预期损失 （ EL ） 的处理 .................................................................................74SIG 业务分组的附件一成员 ...........................................................................................................79附件二损失数据收集练习练习问卷范围............................................................................................81 1在高级测量方法 （ AMA ） 的关键要素中观察到的实践范围在高级测量方法 （ AMA ） 的关键要素中观察到的实践范围I.Background标准实施小组的操作风险小组 （ SIGOR ） 1 的工作重点是与开发，实施和维护符合巴塞尔协议 II 要求的操作风险 （ OR ） 管理和测量框架相关的实际挑战，特别是与高级测量方法 （ AMA ） 。SIGOR 的任务是确定并参与解决与成功开发，实施和维护 AMA 框架相关的实际挑战。本报告根据这一任务规定，根据 2008 年损失数据收集工作 (以下简称 2008 年 LDCE) 的答复和监督意见，概述了一系列做法。本报告还更新了 2006 年 SIGOR 报告，题为 “高级测量方法 （ AMA ） 关键要素中观察到的实践范围 ” （ 以下简称“ 2006 年观察到的实践范围 ” ） 。2006 年《观察到的实践范围》报告描述了成员观察到的与行业面临的一些关键内部治理、数据和建模挑战有关的实践。该报告还对在成员国经营的 AMA 银行 3 中观察到的关键监管问题进行了分类，并为国际银行监管机构提供了制定和讨论行业实践演变的手段。2006 年《实践观察范围》报告也被证明是银行和国家监管机构在各自实施过程中的宝贵资源。2006 年《观察到的实践范围》文件确定，在实施银行的 AMA 框架期间，出现了广泛的实践。实践中的多样性与操作风险管理作为一门新兴的风险管理学科的演化性相一致。为了鼓励该学科的发展，巴塞尔 II 框架有意为银行在 AMA 下开发操作风险管理框架提供了很大程度的灵活性。然而，这种灵活性并不意味着监管者准备接受银行在实施其 AMA 框架时采用的任何做法或流程。相反，监管者关心的是确定和鼓励银行操作风险实践，以实现与安全性和稳健性以及公平竞争环境目标相一致的稳健有效的操作风险管理和测量系统。Since the publication of the