联洋智能控股2023中期报告

目 錄 公司資料2 管理層討論及分析4 其他資料披露14 簡明綜合損益表24 簡明綜合全面收益表25 簡明綜合財務狀況表26 簡明綜合權益變動表28 簡明綜合現金流量表29 簡明綜合財務報表附註30 公司資料 執行董事顧中立先生（主席）王邦宜博士金培毅先生 金杜律師事務所羅拔臣律師事務所 北京天元律師事務所廣東廣信君達律師事務所 非執行董事董騮煥博士 衡力斯律師事務所 獨立非執行董事李綱先生施平博士徐豔瓊女士 渣打銀行（香港）有限公司香港上海滙豐銀行有限公司中國招商銀行松崗支行中國銀行增城支行中國農業銀行中新支行 施平博士（主席）李綱先生徐豔瓊女士 李綱先生（主席）顧中立先生徐豔瓊女士 4th Floor, Harbour Place103 South Church StreetP.O. Box 10240Grand CaymanKY1-1002Cayman Islands 徐豔瓊女士（主席）顧中立先生李綱先生 香港灣仔告士打道189–200號新銀集團中心29樓B室電話：(852) 2787 0008傳真：(852) 2787 0010 王英傑先生 天職香港會計師事務所有限公司 Harneys Fiduciary (Cayman) Limited4th Floor, Harbour Place103 South Church StreetP.O. Box 10240Grand CaymanKY1-1002Cayman Islands 卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 1561 http://www.irasia.com/listco/hk/pad/ 管理層討論及分析 截至2023年6月30日止六個月，聯洋智能控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）的綜合收益約為483,444,000港元（2022年：415,600,000港元），較去年同期增加約16.3%，主要由於本集團大數據服務分類業務活動大幅增加所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團提供大數據服務產生的收益約為278,611,000港元（2022年：201,726,000港元），第三方支付服務產生的收益約為223,000港元（2022年：30,818,000港 元），而 製 造 及 買 賣 塗 料 產 生 的 收 益 則 約 為204,610,000港 元（2022年：183,056,000港元）。 截至2023年6月30日止六個月，本公司擁有人應佔虧損減少至約17,072,000港元（2022年：42,625,000港元），主要由於本集團大數據服務分類業務活動大幅增加導致毛利增加，惟被分銷及銷售開支增加以及應佔聯營公司虧損部分抵銷。 截至2023年6月30日止六個月，每股虧損約為1.96港仙（2022年：5.60港仙）。 於2023年6月30日，本公司擁有人應佔本集團每股資產淨值約為0.3港元（2022年12月31日：0.2港元）。 本公司董事（「董事」）會（「董事會」）已議決不會派付及不建議派付截至2023年6月30日止六個月的中期股息（2022年：無）。 大數據服務業務 本公司的附屬公司Lian Yang Guo Rong Holdings Limited（「LYGR」）及其附屬公司（統稱「LYGR集團」）主要從事大數據挖掘、建模及整體分析的開發，尤其是提供零售金融服務的數字風險管理及其他數字服務（「大數據服務分類」）。LYGR集團提供獨立且快速增長中的「軟體即服務」╱「平台即服務」（SaaS/PaaS）雲平台(cloud platform)，以全身心投入的企業精神，通過持續不懈的創新和專注的執行力滿足市場需求，現專注向中國零售金融服務供應商（特別是在消費金融及商業保險領域）提供人工智能（「人工智能」）賦能算法解決方案，同時充分利用其在資訊科技及通訊領域具有協同效應的混合所有制架構的獨特定位，提供金融科技應用的企業服務。 截至2023年6月30日止六個月，LYGR集團受益於前期的戰略布局及合規拓展，在消費信貸整體增長乏力的背景下實現了逆勢上揚，產品競爭力顯著提升、市場佔有率亦大幅增長。LYGR集團構建的獨立「軟體即服務」╱「平台即服務」（SaaS/PaaS）雲平台(cloudplatform)聚焦個人信貸及保險行業數字化轉型需求，以應用於零售金融的人工智能賦能算法解決方案提升金融機構數字化運營及管理能力。截至2023年6月30日，LYGR集團已成功開拓了包括中國頭部銀行、中國領先持牌消費金融公司及中國大型個人信貸數字化推動方等在內的一大批核心收入客戶，並躍升成為消費信貸市場頭部機構的核心供應商。截至2023年6月30日止六個月，大數據服務分類為本集團貢獻收入約278,611,000港元（2022年：201,726,000港元）（增加約38.1%）及分類溢利約27,417,000港元（2022年：23,601,000港元）。 （續） 第三方支付服務業務 本集團成員公司及本公司非全資附屬公司得仕股份有限公司（「得仕」）經營數字支付平台，透過以下服務及產品提供第三方支付服務：(1)互聯網支付服務、(2)預付卡發行及受理服務及(3)其他（「第三方支付服務分類」）。 截至2023年6月30日止六個月，第三方支付服務分類為本集團貢獻收益約223,000港元（2022年：30,818,000港 元 ）（減 少 約99.3%）及 分 類 虧 損 約8,781,000港 元（2022年：6,989,000港元）。 得仕持有中國人民銀行（「中國人民銀行」）發出有關授權於中國提供第三方支付服務的許可證（「支付許可證」），該許可證已於2021年8月28日到期。得仕已申請續展支付許可證。於2021年8月29日，得仕獲知中國人民銀行已決定中止審查程序，等待進一步澄清及╱或核實與得仕是否適合繼續作為被許可人有關的若干資料後，即恢復續展審查程序。同時，得仕已獲得中國人民銀行確認，得仕獲准照常開展業務。2023年上半年度公司仍因支付牌照續展遭中止原因導致第三方支付服務分類的業務收入及利潤大幅度下降。公司始終密切和監管部門溝通中止情形涉及事項，該中止情形涉及事項解決後，已向中國人民銀行上海分行發起續展申請事項。 本公司將繼續監測情況，一旦獲得其他重大資料，將盡快宣佈最新消息。鑑於經營及市場狀況惡化以及第三方支付服務分類於去年作出的累計負面貢獻，本公司亦正考慮其他可用選擇，包括但不限於出售其於該分類的全部權益。 （續） 塗料業務 截 至2023年6月30日 止 六 個 月， 塗 料 業 務 收 益增 加至 約204,610,000港 元（2022年：183,056,000港元），較去年同期增加約11.8%。截至2023年6月30日止六個月，塗料業務的分類溢利增加至約29,396,000港元（2022年：28,768,000港元）。 截至2023年6月30日止六個月，本集團分佔本公司聯營公司卡秀萬輝控股有限公司虧損約為8,677,000港元（2022年：分佔溢利約10,880,000港元）。此乃主要由於期內銷量減少及製造成本上升所致。 整體表現 截至2023年6月30日止六個月，本集團的毛利及毛利率分別增加至約248,962,000港元（2022年：175,301,000港元）及約51.5%（2022年：42.2%），主要由於大數據服務業務分類的毛利率高於第三方支付服務及塗料業務分類所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的其他收入減少至約9,807,000港元（2022年：19,412,000港元），主要由於運輸費收入、租金收入及專利費收入減少所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的其他收益及虧損淨額減少至約3,983,000港元（2022年：6,131,000港元），主要由於匯兌收益淨額及政府補助金減少所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的分銷及銷售開支增加至約47,210,000港元（2022年：28,472,000港元），主要由於大數據服務分類的市場部人員員工成本增加所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的行政開支減少至約111,242,000港元（2022年：128,371,000港元），主要由於管理人員員工成本減少所致。 （續） 整體表現（續） 截至2023年6月30日止六個月，本集團的研發開支增加至約91,865,000港元（2022年：85,876,000港元），主要由於大數據服務分類的開支增加所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的融資成本減少至約23,430,000港元（2022年：25,652,000港元），主要由於借款餘額減少所致。 截至2023年6月30日止六個月，本集團的所得稅抵免增加至約11,796,000港元（2022年：5,288,000港元），主要由於確認貿易及其他應收款項及未動用稅項虧損撥備的遞延稅項資產所致。 其他 於2023年4月，本集團就Teknos Group OY（為擁有萬輝泰克諾斯（常州）化工有限公司（「常州萬輝」）40%權益的少數股東）所提出有關其擬行使權利出售常州萬輝40%股權的仲裁程序接獲上海國際經濟貿易仲裁委員會向本集團發出的仲裁通知。仲裁程序仍在進行中，本集團現正積極跟進有關仲裁並就潛在影響進行評估。目前，本集團業務的營運狀況仍屬正常，有關仲裁對本集團的營運、財務狀況及償債能力概無造成重大影響。 於股份上市後，本公司於2015年12月的本公司股份配售及公開發售（「上市」）中獲得所得款項淨額約119.9百萬港元（經扣除包銷佣金及所有相關開支）。於2019年12月31日，董事會議決更改上市所得款項淨額的擬定用途。於2023年6月30日已動用所得款項淨額的詳情載列如下： 附註：所得款項淨額尚未動用，原因為由於需要額外時間遵守必要的登記及審批程序，故延遲完成收購若干土地使用權（「該土地收購」）。根據土地使用權轉讓協議（「該土地收購協議」），增城市福和園農莊有限公司（「賣方」）須辦理有關登記及審批程序。誠如本公司日期為2022年1月4日的公告所披露，賣方仍未能於2021年12月31日前完成該土地收購所需的登記及審批程序及取得所需批准及許可，違反該土地收購協議，包括未能促使完成《國有土地使用證》、《建設用地規劃許可證》及多項其他批准及許可相關登記程序。於2023年6月30日及截至本報告日期，本公司仍在要求賣方辦理登記及審批程序。本公司將於適當時候刊發進一步公告以向股東提供最新消息。於有關收購完成後，本公司將悉數動用經修訂分配的所得款項約1.4百萬港元用作部分清償源輝生產設施第二階段建設土地之購買價。 除上述所披露者外，截至本中期報告日期董事知悉所得款項計劃用途並無任何重大改變。 於2023年6月30日， 本 集 團 非 流 動 資 產 約732,689,000港 元（2022年12月31日：739,502,000港 元 ）包 括 物 業、 廠 房 及 設 備 約146,019,000港 元（2022年12月31日：143,512,000港 元 ）、 使 用 權 資 產 約55,463,000港 元（2022年12月31日：57,818,000港元）、無形資產約368,579,000港元（2022年12月31日：369,558,000港元）、於聯營公司的 權 益 約126,979,000港 元（2022年12月31日：143,957,000港 元 ）、 遞 延 稅 項 資 產 約32,953,000港 元（2022年12月31日：21,929,000港 元 ）及 非 流 動 資 產 的 已 付 按 金 約2,696,000港元（2022年12月31日：2,728,000港元）。該等非流動資產主要由本集團股東資金及借款提供資金。於2023年6月30日，本集團的流動負債淨額約為128,198,000港元（2022年12月3