智富资源投资2023中期报告

中 期 報 告2 0 2 3 目錄 公司資料2管理層討論與分析4披露權益10企業管治及其他資料13 財務報表 簡明綜合損益及其他全面收益表15簡明綜合財務狀況表17簡明綜合權益變動表19簡明綜合現金流量表20簡明綜合財務報表附註21 公司資料 榮譽主席及高級顧問 提名委員會 鳩山友紀夫博士（榮譽主席）王濤博士傅成玉先生拉拉裡塞納•喬裡•瓦雷連先生 許智銘博士G.B.S., J.P.（主席）馬健凌先生譚澤之先生 薪酬委員會 董事會 馬健凌先生（主席）譚澤之先生許岳麟先生（於二零二三年八月七日辭任）許智銘博士G.B.S., J.P.（於二零二三年八月七日獲委任） 執行董事： 許智銘博士G.B.S., J.P.（主席）尼爾•布什先生（副主席）藍國慶先生M.H., J.P.藍國倫先生許峻嘉先生曹宇先生（董事總經理）許岳麟先生（於二零二三年八月七日辭任） 公司秘書布崑鳴先生 授權代表布崑鳴先生曹宇先生 獨立非執行董事： 顏錦彪先生馬健凌先生譚澤之先生饒競名先生 駐百慕達代表及助理秘書Ocorian Services (Bermuda) Limited 註冊辦事處 審核委員會 譚澤之先生（主席）馬健凌先生顏錦彪先生 Victoria Place, 5th Floor31 Victoria StreetHamilton HM10Bermuda 公司資料 總辦事處及主要營業地點 主要往來銀行 交通銀行（香港）有限公司中信銀行國際有限公司大華銀行有限公司 香港上環干諾道中168-200號信德中心招商局大廈19樓1910-12室 律師 盛德律師事務所 主要股份登記及過戶處 核數師鄭鄭會計師事務所有限公司（執業會計師） Ocorian Management (Bermuda) LimitedVictoria Place, 5th Floor31 Victoria StreetHamilton HM10Bermuda 股份代號 7 香港股份登記及過戶分處 聯絡 卓佳標準有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 電話：(852) 2587 7007傳真：(852) 2587 7807網址：www.wwri007.com 管理層討論與分析 業績 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團總收益約為219,860,000港元，較二零二二年之約186,570,000港元增加約33,290,000港元。該增加乃主要歸因於回顧期間電子產品及設備銷售額增加。截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司擁有人應佔虧損45,700,000港元，截至二零二二年六月三十日止六個月錄得溢利約249,990,000港元。本集團表現的變動乃主要歸屬於以下各項的綜合影響： a.截至二零二三年六月三十日止六個月本集團並無投資物業公平值收益或虧損，而截至二零二二年六月三十日止六個月確認計入損益賬的投資物業公平值收益約379,000,000港元；及 b.截至二零二三年六月三十日止六個月並無遞延稅項負債，而截至二零二二年六月三十日止六個月錄得遞延稅項負債約95,000,000港元。 於回顧期間，每股基本虧損及每股攤薄虧損均約為0.0092港元（二零二二年：每股基本盈利及每股攤薄盈利均為0.0502港元）。 財務回顧 收益 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團之未經審核綜合收益約為219,860,000港元（二零二二年：186,570,000港元），較去年同期增加17.84%。該增加主要歸因於電子產品及設備銷售額增加。 毛利 整體毛利率由截至二零二二年六月三十日止六個月之7.95%減少至截至二零二三年六月三十日止六個月之5.97%。該減少主要由於市場競爭日益加劇。 管理層討論與分析 財務回顧—續行政開支 行政開支由截至二零二二年六月三十日止六個月的30,510,000港元減少4,750,000港元至截至二零二三年六月三十日止六個月的25,760,000港元。 財務費用 財務費用由截至二零二二年六月三十日止六個月的18,680,000港元增加14,690,000港元至截至二零二三年六月三十日止六個月的33,370,000港元。 流動資金、財務資源及資金 於二零二三年六月三十日，本集團之現金及現金等價物（不包括受限制現金）約為21,450,000港元（二零二二年十二月三十一日：29,790,000港元）。 本集團之流動資產淨值約為277,010,000港元（二零二二年十二月三十一日：271,740,000港元），包括流動資產1,230,000,000港元（二零二二年十二月三十一日：1,180,000,000港元）及流動負債約956,860,000港元（二零二二年十二月三十一日：905,760,000港元），流動比率為1.29（二零二二年十二月三十一日：1.3）。 本集團利用不同之資金來源管理其資本架構，以為其整體營運及增長撥付資金。於二零二三年六月三十日，本集團之租賃負債、應付董事款項、借貸及公司債券約為510,520,000港元（二零二二年十二月三十一日：508,800,000港元）。 於二零二三年六月三十日，本集團之資本負債比率（界定為計息負債總額除以本集團之權益總額）為0.13（二零二二年十二月三十一日：0.12）。 管理層討論與分析 業務回顧 投資物業 湛江 本集團擁有位於中華人民共和國（「中國」）廣東省湛江市湛江經濟技術開發區東海島之五幅土地之土地使用權，而該等土地之總佔地面積及規劃總建築面積分別約為266,000平方米及1,300,000平方米（「智慧城項目」）。該等土地分為兩個部分：持作出售部分（非商業部分）及持作投資部分（包括商業部分及車位）。 根 據 認 可 估 值 師 於 期 末 出 具 之 估 值 報 告，智 慧 城 項 目 該 等 土 地 之 價 值 約 為 人 民 幣4,880,000,000元。該等土地的一部分約人民幣1,480,000,000元將用作住宅用途，並分類為待售物業，及該等土地的另一部分約人民幣3,400,000,000元將用作商業及非商業樓宇開發用途，並於二零二三年六月三十日之綜合財務狀況表內分類為投資物業。 北京 於二零二一年十一月五日，本集團訂立買賣協議以出售Millhaven Holdings Limited（擁有位於北京榮寧園小區的物業）的全部已發行股本（「出售事項」）。 鑒於對出售集團進行盡職審查的完成日期長期延後且賣方及買方對此未能達成一致意見，以及自該協議日期起中國房地產市場的市況變化，該協議訂約各方於二零二三年二月十六日簽訂一項終止協議（「終止協議」），以終止該協議及日期為二零二二年一月二十八日、二零二二年五月五日、二零二二年七月四日、二零二二年九月二日、二零二二年十一月一日及二零二三年一月三日的補充協議。根據終止協議，(i)該協議及其所有補充協議應立即終止；(ii)賣方自買方收取的不可退還按金8,000,000港元不得退還予買方；及(iii)該協議訂約各方不會因該協議及其項下擬進行的交易而產生或就此向另一方提出任何要求或索償。 董事會認為，終止出售事項不會對本集團的整體營運、業務及財務狀況構成任何重大不利影響。 管理層討論與分析 業務回顧 投資物業—續 貿易業務 貿易業務主要指銷售電子產品及設備。 金融業務 本集團金融業務的收益產生於證券、期貨及期權經紀業務、包銷佣金、財務管理業務諮詢及證券保證金貸款組合的利息收入，因此本集團成功錄得溢利。在二零二三年不利的市場形勢下，我們的金融業務仍於截至二零二三年六月三十日止六個月實現分部溢利173,000港元（二零二二年六月三十日：3,160,000港元）。 油氣業務 本集團全資擁有馬國2101油田勘探開採經營權及約定分成權益。馬國2101油田位於馬達加斯加境內北部陸上，總面積為10,400平方公里。根據勘探開採和油氣產品生產分成合約及視乎馬國2101油田之液化石油產量，本集團將按約定分成權益所載分成比例（介乎40%至72.5%）分享扣除政府徵稅及鑽取石油成本後之餘下石油溢利。 前景 本集團將集中資源發展湛江項目及本集團其他業務分部，尤其是巴布亞新幾內亞的採砂業務，本集團已於巴布亞新幾內亞獲授予獨家經營權，可於巴布亞灣基科裡三角洲建設及經營港口碼頭並進行沙石開採及出口業務，總面積為23,300平方公里，且本集團已與中國港灣工程有限責任公司建立全面戰略合作關係，以於巴布亞新幾內亞進行沙石開採營運和規劃、建設經營航道及碼頭設施。另一方面，香港的電子產品及設備貿易業務預計將於未來數年為本集團帶來穩定收入。 管理層討論與分析 匯率風險 本集團以外幣進行若干業務交易，導致本集團須面對主要來自港元及美元兌人民幣之匯率波動風險。本集團並無使用任何衍生合約對沖其外匯風險。管理層密切監察匯率走勢以管理外匯風險，並於有需要時考慮對沖重大外匯風險。 或然負債 本公司並無或然負債（二零二二年十二月三十一日：無）。 資產抵押 於二零二三年六月三十日，本金額為240,000,000港元之定期貸款乃以(i)廣東凱富偉業投資管理有限公司之擔保；(ii)擔保人（許智銘博士）及北京盈和房地產綜合開發有限公司各自之擔保；及(iii)本公司若干附屬公司將授出之抵押╱質押作抵押。 根據上市規則第13.18條作出之披露 本公司於二零一七年獲得總額為250,000,000港元之定期貸款融資，為期36個月。根據融資協議之條款，若出現有關控制權變動事項構成一項違約事項，貸方可取消融資。本集團正在磋商將上述定期貸款融資延期。貨款於二零二三年六月三十日的結餘為240,000,000港元。 股份合併及更改每手買賣單位 於二零二三年三月二十一日，董事會建議實行股份合併，基準為每兩(2)股本公司股本中每股面值0.10港元的已發行及未發行股份合併為一(1)股本公司股本中每股面值0.20港元的合併股份。 有關詳情，請參閱我們日期為二零二三年三月二十一日的公佈、日期為二零二三年四月四日的通函及日期為二零二三年四月二十八日的股東特別大會投票結果公佈。 資本架構 於二零二三年六月三十日，本公司已發行普通股的總數為3,160,140,697股每股面值0.20港元的股份（二零二二年十二月三十一日：5,804,281,394股每股面值0.10港元的股份）。 管理層討論與分析 人力資源 於二零二三年六月三十日，本集團共僱用約88名員工（二零二二年：90名），相關員工成本總額為11,481,000港元（二零二二年：11,868,000港元）。本集團的長期成就主要取決於將公司核心價值與員工基本利益全面結合。為吸引及挽留優秀員工，本集團提供具競爭力的薪酬組合及其他福利，包括強制性公積金、醫療計劃及花紅。日後之員工銷售成本將更直接與營業額及利潤表現掛鈎。本集團維持靈活的間接開支，以支持其業務的基本營運及積極擴展，讓本集團可靈活應對商業環境之變動。 中期股息 董事會不建議就截至二零二三年六月三十日止期間派付任何中期股息（二零二二年：無）。 本期間以後的重要事件 本集團於二零二三年八月四日自Shinny Solar Limited接獲法定要求償債書，詳情請參閱日期為二零二三年八月二十八日的公佈。 於過去十二個月進行之股權集資活動 以下載列本公司於緊接本公佈日期前過去十二個月內進行之集資活動： 董事於股份及相關股份之權益 於二零二三年六月三十日，董事、主要行政人員及其聯繫人於本公司及其相聯法團（定義見證券及期貨條列（「證券及期貨條列」）第XV部）之股份中，擁有按本公司根據證券及期貨條例第352條存置的登記冊所記錄，或根據香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）所載上市公司董事進行證券交易之標準守則（「標準守則」）另行知會本公司及聯交所之權益如下： 附註1：該等股份包括分別由香港金融股權管理有限公司持有的264,964,356股股份、香