YUSEI二零二三年度中期报告

2023中期報告 目錄 頁次公司資料2管理層討論及分析3-8補充資料 9-16簡明綜合損益表（未經審核） 17簡明綜合損益及其他全面收益表18簡明綜合財務狀況表19簡明綜合權益變動表 20簡明綜合現金流量表（未經審核） 21簡明綜合財務報表附註22-26 2公司資料中期業績報告2023 | 友成控股有限公司註冊辦事處Century YardCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands總辦事處及在中國的主要營業地點中國浙江省杭州市蕭山區瓜瀝鎮橫埂頭村臨港工業園區在香港的業務地址香港新界荃灣海盛路3號TML廣場17樓D6B室公司秘書沈成基先生CPA監察主任許勇先生審核委員會羅嘉偉先生范曉屏先生高林久記先生薪酬委員會羅嘉偉先生范曉屏先生高林久記先生提名委員會羅嘉偉先生范曉屏先生高林久記先生法定代表許勇先生沈成基先生主要股份過戶登記處Suntera (Cayman) LimitedSuite 3204, Unit 2ABlock 3, Building D,P.O. Box 1586, Gardenia Court,Camana Bay, Grand Cayman,KY1-1100Cayman Islands香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716鋪股份代號96核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司主要往來銀行中國工商銀行中國浙江省杭州市蕭山區城河街54號郵編311201中國農業銀行中國浙江省蕭山經濟技術開發區建設路郵編311215上海浦東發展銀行中國浙江省蕭山區城廂鎮體育路55號郵編311215MUFG Bank20/F, AZIA Center1233 Lujiazui Ring RoadPudong ShanghaiPeople’s Republic of China 3友成控股有限公司 | 中期業績報告2023管理層討論及分析業務回顧於截至二零二三年六月三十日止六個月內，本集團專注在中國從事精確注塑模具的設計、開發和模具製造，及生產塑膠配件。本集團亦為客戶提供若干塑膠配件的裝嵌和再加工服務。本集團客戶主要為在國內知名的汽車及零部件廠商，辦公室用品及塑膠件的生產商。於截至二零二三年六月三十日止六個月內，新冠病毒對中國經濟負面影響逐漸消退。市場對本集團產品需求有所增加，以致本集團錄得銷售收入及利潤增長。截至二零二三年六月三十日止六個月內，本集團投入研發費用約人民幣37,632,000元。本集團將繼續以模具研發為核心，積極鞏固技術優勢，並不斷加強自動化生產，及改善工藝流程，提升生產效率。另外，集團為提升成本優勢，考慮更加貼近主要客戶建立工廠，為主要客戶提供快速高效的服務。與此同時，為保持集團在市場的競爭優勢，持續投入更多的先進設備。然而，我們繼續投入發展業務，加大新業務的開發力度，為集團業務增長提供保障。 4中期業績報告2023 | 友成控股有限公司管理層討論及分析財務回顧銷售收入本集團截至二零二三年六月三十日止六個月總銷售收入約人民幣907,053,000元，比較截至二零二二年六月三十日止六個月總銷售收入約人民幣726,193,000元增加約24.9%，有賴於市場對本集團產品需求有所增加。毛利本集團截至二零二三年六月三十日止六個月毛利約人民幣107,375,000元，比較截至二零二二年六月三十日止六個月毛利約人民幣78,695,000元上升約36.4%。毛利增加主要由於(i)收入增加及(ii)由於本集團產品銷售組合變化，毛利率由去年同期的10.8%增加至11.8%。銷售費用本集團截至二零二三年六月三十日止六個月銷售費用，比較截至二零二二年六月三十日止六個月的人民幣50,069,000元增加約9.4%到人民幣54,770,000元。銷售費用增加主要由於收入增加而引致相關運輸費用及包裝費用增加所致。管理費用本集團截至截至二零二三年六月三十日止六個月管理費用，比較截至二零二二年六月三十日止六個月的人民幣30,347,000元增加到人民幣35,009,000元。 5友成控股有限公司 | 中期業績報告2023管理層討論及分析財務費用本集團截至二零二三年六月三十日止六個月財務費用為人民幣17,210,000（二零二二年：人民幣9,863,000元 ）。財務費用增加主要由於銀行及其他借款平均餘額增加（以應付本集團業務發展所需）以及借款利率上升所致。公司股東應佔利潤本集團截至截至二零二三年六月三十日止六個月公司股東應佔利潤，比較截至二零二二年六月三十日止六個月的人民幣11,537,000元上升至約人民幣19,309,000元。財務資源與流動資金於二零二三年六月三十日，權益約為人民幣約843,657,000元。流動資產約為人民幣1,267,226,000元，其中銀行結餘，存款及現金約為人民幣79,047,000元。本集團非流動資產淨值約為人民幣1,029,031,000元，而流動負債約為人民幣1,250,924,000元，主要為應付賬款，預提費用及短期借款。本集團的每股資產淨值約為人民幣1.32元。本集團以貸款與總資產值的百分比為槓桿比率。於二零二三年六月三十日，本集團的槓桿比率為34.6%（二零二二年：32.7%）。分部資料集團唯一主營業務是模具及塑膠模具配件的製造及貿易。集團所有業務地處及在中國進行。董事認為，集團以單一經營分部運營。因此，並無呈列分部分析。 6中期業績報告2023 | 友成控股有限公司管理層討論及分析員工及薪酬政策於二零二三年六月三十日，本集團聘用約2,950名員工（二零二二年：約3,150名），員工薪酬成本總額（包括董事酬金）約人民幣140,000,000元。薪酬是參考市場價格及個別員工表現，資歷及經驗所釐定。本集團提供公積金予香港員工及相似計劃予中國員工，作為退休福利。集團資產抵押於二零二三年六月三十日，本集團使用權資產及物業，廠房及設備（賬面值分別約為人民幣50,000,000元及人民幣133,000,000元）為銀行借款的抵押品。於二零二三年六月三十日，本集團物業、廠房及設備（賬面值約為人民幣50,000,000元）為在售後租回安排下其他借款的抵押品。匯率風險本集團以人民幣，美元及日圓進行業務，當這些貨幣的價值在國際貨幣市場上波動，本集團便會面對匯率風險。本集團匯率風險是由於以美元及日圓計值之貿易應收款及應收票據、訂金及其他應收款，銀行結餘、存款及現金，及貿易應付款及其他應付款引起。本集團相關公司的功能貨幣是人民幣及港幣。本集團現時並沒有就匯率風險進行外幣對沖交易政策。不過，董事會關注有關匯率風險及有需要時考慮就重大匯率風險進行外幣對沖交易。 7友成控股有限公司 | 中期業績報告2023管理層討論及分析重大收購及出售附屬公司本集團於截至二零二三年六月三十日止並無任何重大投資亦無作出任何重大收購或出售附屬公司。或然負債╱資本承擔於二零二三年六月三十日，本集團並無任何重大或然負債及資本承擔。展望管理層會積極恪守本集團的策略，利用其管理層在模具及塑膠配件生產行業的經驗，及其在模具製作的專門知識去提升產品質素，擴闊客戶基礎，以及強化本集團的在高端模具市場的領先地位，及為客戶提供從模具開發到注塑、鍍鋁及組裝等一站式服務核心競爭力。作為信譽昭著的國際知名品牌製造商之服務供應商，管理層相信本集團擁有現有之主要客戶群所認同的管理特色包括(i)對產品質量要求嚴謹，尤其是汽車零部件、辦公室自動化設備如複印機及列印機的組件，必需達到高度精密的標準，以確保有關設備能有效運作；(ii)強調生產效率以縮短生產週期及即時化存貨管理系統；(iii)積極參與供應商之產品生產過程，以確保產品品質，以及雙方通過緊密溝通來改善供應商的生產效率；(iv)集團不斷投入自動化設備，量身定作，建造自動化工廠，不斷提升生產效率及減少人工成本。此外，為製造高度精密標準的部件給客戶，本集團在採購優質生產設備方面投放大量資源，本集團的生產機器大部份均為國際知名品牌所生產的頂級設備。 8中期業績報告2023 | 友成控股有限公司管理層討論及分析集團為瞭解行業的最新發展動態及瞭解客戶要求，加強了與歐美、日本客戶的交流。另外，除了派遣技術人員赴日本研修外，集團聘請英國、日本等經驗豐富的高級銷售和技術人員，以提高集團銷售和技術水平。產品品質方面，本集團已採用系統完善生產過程及監控產品品質。另外，鑑於行業內科技日新月異，本集團將繼續購買及安裝先進機器設備；及於精確注塑模具的設計、開發加強力度。通過以高精密模具為核心，注塑、鍍鋁及組裝等一站式服務為依託，不斷完善銷售渠道以抓著商機以加大市場份額，並不斷拓展客戶基礎。然而，本集團於選擇新客戶時將非常謹慎，並於選擇的過程中考慮各項因素，其中包括產品訂價以及客戶在業界的地位及信譽等。市場開拓方面，本集團不斷拓展國際業務。為緊跟汽車產業的發展及為進一步滿足客戶需求，本集團經已分別在墨西哥及塞爾維亞註冊成立全資子公司，並會設置生產線，在美洲及歐洲市場生產及銷售汽車零部件模具及汽車零部件。根據客戶發展，本集團合適時將會加大投資購置土地及建造廠房。擬派股息董事會建議不派付截至二零二三年六月三十日止六個月中期股息（二零二二年：零）。因此，本公司毋須暫停股份過戶。 9友成控股有限公司 | 中期業績報告2023補充資料董事及行政總裁於本公司及其相聯法團的股份、相關股份或債券中的權益及╱或淡倉本公司股份於二零零五年十月十三日於聯交所創業板上市及於二零一零年十二月十四日退出創業板。於二零一零年十二月十五日，本公司股份於聯交所主板上市。本公司董事及行政總裁就本公司及其相聯法團（定義見證券及期貨條例第XV部）的股本衍生工具及債券的股份和相關股份的權益及╱或淡倉，須根據證券及期貨條例第XV部第7及8分部的規定知會本公司及聯交所（包括其根據證券及期貨條例而擁有或視作擁有的權益及╱或淡倉），或須載入根據證券及期貨條例第352條所述的登記冊內的權益及╱或淡倉，或將須根據上市規則有關董事作出的證券交易的規定知會本公司及聯交所，該等權益及╱或淡倉如下：身份股份數目 公司名稱董事名稱個人權益家族權益公司權益好倉淡倉權益概約百分比本公司增田勝年先生 （「增田先生」） （附註1）——233,316,864股233,316,864股—36.65%本公司增田敏光先生 （附註2）——233,316,864股233,316,864股—36.65%本公司許勇先生90,086,400股——90,086,400股—14.15%本公司島林學步先生1,900,800股——1,900,800股—0.30% 10中期業績報告2023 | 友成控股有限公司補充資料身份股份數目 公司名稱董事名稱個人權益家族權益公司權益好倉淡倉權益概約百分比本公司范曉屏先生57,024股——57,024股—0.01%Conpri Limited (“Conpri”)增田先生 （附註3）148,052股——148,052股—44.03%Conpri增田敏光先生 （附註4）60,140股——60,140股—17.89%附註：1. 增田先生持有Conpri已發行股本中44.03%權益。Conpri擁有本公司已發行股本中36.65%權益。根據證券及期貨條例，增田先生被視為持有Conpri的100%股權。另外，Conpri擁有本公司已發行股本中36.65%權益，而且Conpri或其董事一向按照或聽命於增田先生的指示或指令行事。根據證券及期貨條例，增田先生被視為其於Conpri持有的233,316,864股股份中擁有權益。2. 增田敏光先生（增田先生的兒子）持有Conpri已發行股本中17.89%權益。Conpri擁有本公司已發行股本中36.65%權益。根據證券及期貨條例，增田敏光先生被視為透過其於Conpri的股權持有233,316,864股股份。3. 增田先生持有Conpri已發行股本中44.03%權益。 Conpri或其董事一向按照或聽命