汇鑫小贷中期报告2023

2023 目 錄 24621272829303132 於本報告內，除文義另有所指外，以下詞彙具有下文所載的涵義。 釋義 「晉江匯鑫」指晉江市匯鑫小額貸款有限公司「上市規則」指香港聯交所證券上市規則（經不時修訂、補充或以其他方式修改）「標準守則」指上市規則附錄10所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則「泉州」或「泉州市」指中國福建省泉州市「泉州豪翔」指泉州豪翔石業有限公司「泉州遠鵬」指泉州市遠鵬服飾織造有限公司「報告期間」指截至2023年6月30日止六個月期間「人民幣」指人民幣，中國現時的法定貨幣「證券及期貨條例」指香港法例第571章證券及期貨條例（經不時修訂、補充或以其他方式修改）「股份」指內資股及╱或Ｈ股「股東」指股份持有人「中小企業」指中小型企業「國務院」指中華人民共和國國務院「監事」指本公司監事「成康」指成康企業有限公司「廈門嘉裕誠」指廈門嘉裕誠國際貿易有限公司「廈門順應通」指廈門順應通國際貿易有限公司「廈門與狼共舞」指廈門與狼共舞紡織服裝有限公司 公司資料 楊章華先生（主席）（於2023年6月9日獲委任）周永偉先生楊東先生（於2023年6月9日獲委任）張立賀先生（於2023年6月9日辭任）孫立勳先生（於2023年6月9日辭任） 吳智銳先生（主席）周永偉先生顏志江先生劉愛琴女士 蔣海鷹先生蔡鎔駿先生 顏志江先生吳嘉雯女士(ACG, HKACG) 鄭文堅先生（於2023年6月9日獲委任）楊東先生（於2023年6月9日獲委任）楊章華先生（於2023年6月9日獲委任）張立賀先生（於2023年6月9日退任）林建國先生（於2023年6月9日退任）孫立勳先生（於2023年6月9日退任） 吳智銳先生顏志江先生 中國福建省泉州市豐澤街361號原財政大樓12樓 王世杰先生（主席）李建成先生阮岑女士陳金助先生吳麟弟先生 中國福建省泉州市豐澤區大興街105號匯金國際中心35樓 楊東先生（主席）（於2023年6月9日獲委任）蔡鎔駿先生鄭文堅先生（於2023年6月9日獲委任）張立賀先生（於2023年6月9日辭任）林建國先生（於2023年6月9日辭任） 香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座31樓 鄭文堅先生（主席）（於2023年6月9日獲委任）吳智銳先生楊章華先生（於2023年6月9日獲委任）林建國先生（於2023年6月9日辭任）孫立勳先生（於2023年6月9日辭任） 公司資料 www.qzhuixin.net 中國農業銀行晉江金井支行中國福建省泉州市晉江市金井鎮中興路200號 1577 中國民生銀行泉州分行中國福建省泉州市豐澤區刺桐路689號 安永會計師事務所執業會計師 美國艾金•崗波律師事務所（有關香港法律） 廈門銀行銀隆支行中國福建省泉州市湖裏區廈禾路857號 H 寶德隆證券登記有限公司香港北角電氣道148號21樓2103B室 廈門銀行泉州分行中國福建省泉州市鯉城區湖心街474號 管理層討論及分析 於2014年，中 華 人 民 共 和 國 國 家 發 展 和 改 革 委 員 會 指 定 泉 州 市 作 為 民 營 經 濟 綜 合 改 革 試 點 地 區，推 行 改 革 計 劃，當中包括改善金融服務業，並加大對民營企業的財務支持力度及增加民營企業的可得融資資源。於2015年12月，中華人民共和國國務院頒佈《推進普惠金融發展規劃（2016–2020年）（國發[2015]74號）》，旨在提高普惠金融服務的質 量 和 覆 蓋 率。於2017年，泉 州 市 政 府 頒 佈《泉 州 市 人 民 政 府 關 於 促 進 小 額 貸 款 公 司、典 當 行 和 融 資 擔 保 公 司 健康 持 續 發 展 的 若 干 意 見》，鼓 勵 小 額 貸 款 公 司 發 展 創 新 業 務。於2018年，泉 州 市 金 融 工 作 局 等 政 府 部 門 頒 佈 了《關於 加 強 實 體 經 濟 金 融 服 務 進 一 步 緩 解 融 資 難 融 資 貴 的 實 施 意 見》，其 中 允 許 泉 州 小 額 貸 款 公 司 在 泉 州 全 域 內 開 展主 要 面 向 中 小 企 業 和「三 農」的 小 額 貸 款 業 務。於2021年，為 進 一 步 支 持 泉 州 市 小 額 貸 款 公 司 的 發 展，泉 州 市 金 融工作辦公室頒佈《泉州市金融工作辦公室關於促進小額貸款公司持續健康發展的若干意見》。 本 集 團 主 要 從 事 貸 款 業 務。我 們 主 要 透 過 本 公 司 及 晉 江 匯 鑫 開 展 貸 款 業 務。我 們 紮 根 於 泉 州 市，根 據 福 建 省 地 方金 融 監 督 管 理 局 的 統 計，按 照2022年 的 收 入 計 算，我 們 是 福 建 省 最 大 的 持 牌 小 額 貸 款 公 司。我 們 主 要 致 力 於 向 當地 個 人 企 業 家、中 小 企 業 和 微 型 企 業 提 供 實 際 和 靈 活 的 短 期 融 資 解 決 方 案，以 支 持 其 持 續 發 展，並 解 決 其 不 斷 湧現的流動資金需求。 於 報 告 期 間，我 們 就 向 客 戶 授 出 的 貸 款 收 取 利 息，從 而 產 生 我 們 的 絕 大 部 分 收 入。截 至2023年6月30日 止 六 個月，我 們 向 客 戶 授 出 的 貸 款 總 額 為 人 民 幣692.0百 萬 元。截 至2023年6月30日 止 六 個 月，我 們 來 自 發 放 貸 款 的 利 息收入為人民幣68.4百萬元。 我 們 主 要 通 過 我 們 股 東 的 股 本 和 銀 行 借 款 的 組 合 為 我 們 的 營 運 提 供 資 金。下 表 載 列 我 們 截 至 所 示 日 期 的 股 本、資本淨額、貸款本金餘額以及貸款╱資本淨額比率： 管理層討論及分析 附註： (1)指股本、儲備與留存溢利的總和。(2)指我們的貸款本金餘額除以我們的資本淨額。 我 們 的 貸 款 本 金 餘 額 由 截 至2022年12月31日 的 人 民 幣851.7百 萬 元 增 加 至 截 至2023年6月30日 的 人 民 幣948.1百萬元，主要由於中國大部分省份疫情得以控制，經濟復蘇，促使我們調整貸款規模。 我 們 提 供 兩 類 貸 款，即 循 環 貸 款 及 定 期 貸 款，作 為 靈 活 融 資 解 決 方 案 的 一 部 分，並 視 乎 客 戶 還 款 及 再 借 款 需 求 而定。下表載列我們截至所示日期的循環貸款及定期貸款的本金額： 我們的發放貸款包括信用貸款、保證貸款及附擔保物貸款。下表載列我們截至所示日期按擔保劃分的貸款組合： 管理層討論及分析 我們截至2022年12月31日及2023年6月30日的逾期貸款本金額分別為人民幣119.2百萬元及人民幣114.9百萬元，佔我們截至同日的總貸款本金餘額的14.0%及12.1%。 截 至2022年12月31日，我 們 擁 有26項 逾 期 貸 款，本 金 總 額 達 人 民 幣119.2百 萬 元。截 至2023年6月30日，該 等 截至2022年12月31日 的 本 金 額 達 人 民 幣5.3百 萬 元 的 逾 期 貸 款 已 經 償 付。截 至2023年6月30日，該 等 截 至2022年12月31日 逾 期 貸 款 的 本 金 額 其 餘 部 分 為 人 民 幣113.9百 萬 元，而 該 等 截 至2022年12月31日 逾 期 貸 款 的 其 餘 部 分 減 值損失準備則為人民幣26.8百萬元。 截至2023年6月30日，我們有25項逾期貸款，本金總額達人民幣114.9百萬元，而截至同日的該等逾期貸款的減值損失準備為人民幣27.0百萬元。 我 們 的 逾 期 貸 款 本 金 額 由 截 至2022年12月31日 的 人 民 幣119.2百 萬 元 減 少 至 截 至2023年6月30日 的 人 民 幣114.9百萬元，主要由於收回了部分已逾期貸款。 我 們 採 納 貸 款 分 類 法 管 理 貸 款 組 合 的 風 險。我 們 參 考 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會（更 名 為 中 國 銀 行 保 險 監 督 管 理委 員 會）頒 佈 的《貸 款 風 險 分 類 指 引》中 所 載「五 級 分 類 原 則」將 貸 款 分 類。根 據「五 級 分 類 原 則」將 貸 款 分 類 後，我們按照預計貸款損失水平計提準備。根據「五級分類原則」，我們按照貸款的風險水平將其分為「正常」、「關注」、「次級」、「可 疑」或「損 失」。我 們 將「次 級」、「可 疑」及「損 失」貸 款 視 為 不 良 貸 款。下 表 載 列 我 們 截 至 所 示 日 期 按 類 別 劃分的總貸款本金餘額明細： 我 們 採 用 組 合 評 估 或 單 項 評 估 的 方 式（按 適 用 者）評 估 貸 款 減 值。我 們 於 各 相 關 期 末 評 估 我 們 的 貸 款 減 值 情 況、釐定 準 備 水 平，並 使 用 香 港 財 務 報 告 準 則 第9號 項 下 的 減 值 概 念 確 認 任 何 相 關 準 備。就 預 期 信 貸 損 失 計 量 之 分 類 至第 一 階 段 及 第 二 階 段 中 的「正 常」及 部 分「關 注」類 貸 款 而 言，由 於 該 等 貸 款 並 未 減 值，我 們 會 主 要 根 據 包 括 現 行 一般 市 場 及 行 業 狀 況 以 及 過 往 的 減 值 比 率 等 因 素 進 行 組 合 評 估。就 剩 餘 貸 款 而 言，減 值 損 失 藉 評 核 我 們 於 結 算 日 預期產生的損失按單項方式評估。 管理層討論及分析 我 們 的 次 級 貸 款 由 截 至2022年12月31日 的 人 民 幣30.7百 萬 元 增 加 至 截 至2023年6月30日 的 人 民 幣32.6百 萬 元，主要 由 於(i)經 考 慮 借 款 人 的 償 還 貸 款 能 力，將 本 公 司 於2022年 分 類 為 正 常 及 關 注 類 之 部 分 逾 期 貸 款 合 計 人 民 幣4.8百 萬 元 降 級 為 次 級 類 貸 款；及(ii)截 至2023年6月30日 次 級 類 貸 款 人 民 幣2.9百 萬 元 被 收 回。於 報 告 期 間，我 們 收 回以往年度撇銷貸款人民幣1.8百萬元。 下表載列反映我們的貸款業務資產質量的主要違約及損失比率︰ 附註： (1)指應收不良貸款餘額除以總發放貸款餘額。不良貸款比率顯示我們的貸款組合的質量。(2)指 所 有 貸 款 的 貸 款 損 失 準 備 除 以 應 收 不 良 貸 款 餘 額。所 有 貸 款 的 貸 款 損 失 準 備 包 括 非 不 良 貸 款 計 提 的 準 備 及 不 良 貸 款 計提的準備。撥備覆蓋率顯示我們就彌補貸款組合的可能損失所撥出的準備水平。(3)貸款損失準備反映我們的管理層估計的貸款組合可能損失。(4)指貸款損失準備除以總發放貸款餘額。不良貸款損失準備率用以計量累計準備水平。(5)指 發 放 貸 款 減 值 準 備 計 提 淨 額 除 以 我 們 的 利 息 收 入。損 失 比 率 乃 我 們 的 管 理 層 用 以 監 察 我 們 與 已 產 生 減 值 損 失 有 關 的 財務業績之基準。 我 們 的 應 收 不 良 貸 款 由 截 至2022年12月31日 的 人 民 幣83.6百 萬 元 增 加 至 截 至2023年6月30日 的 人 民 幣85.5百 萬元，乃 由 於 未 收 回 貸 款 的 增 加。我 們 的 不 良 貸 款 比 率 由 截 至2022年12月31日 的9.8%減 少 至 截 至2023年6月30日的8.9%，乃由於我們貸款規模增加所致。 管理層討論及分析 下表概述於截至2023年6月30日止六個月適用於我們的主要法定資本規定及借貸限制以及我們的合規