2022年第四季度亚太地区金融服务监管政策更新（英文）

亚太金融服务法规更新Q4 20222023 年 1 月 Introduction台湾 (中国)亲爱的客户和同事们 ，德勤亚太监管战略中心很高兴与您分享我们地区 2022 年第四季度的主要监管更新。全球不确定的一年 ：我们正在进入 2023 年，面临许多不确定因素，包括通胀压力和经济方面可能放缓的增长，随着更多国家开放和新的变种出现，COVID - 19 大流行的下一阶段，该地区及其他地区的地缘政治爆发点，以及我们应对气候变化的能力。在应对这些挑战的同时，亚太地区的金融监管机构 （ AP ） 继续采取积极措施，为未来的金融体系做好准备。加强数字资产监管 ：在上个季度，AP 的主要市场，包括香港特别行政区和新加坡，在全球加密失败后继续重塑数字资产监管。监管机构已经看到加密货币交易平台和产品的激增，这些平台和产品使消费者易于进行交易，并且已经引入或正在提出额外的消费者保护措施。这些措施包括加强披露，适当保护客户资产，为稳定币保留标准和命名惯例，健全的洗钱控制，以及强大的技术和网络安全要求。目标是开发负责任的数字资产生态系统，这些生态系统继续创新，并有可能改变金融服务。数字支付取得了飞跃 ：新技术、商业模式和参与者为消费者提供了更多的支付选择和更多的便利。当局认识到管理支付的监管架构需要更新，并正在寻求涵盖数字钱包、立即付款后安排、稳定币和加密资产等服务的议程。与此同时，各国央行推出了更多沙盒，用于测试央行数字货币的用例。他们还在探索支付连接方面的更大合作，以支持更快、更便宜、更透明和更具包容性的跨境小额支付，其中一个典型的例子是 2022 年 11 月东盟五家中央银行签署的谅解备忘录。关注气候和可持续性 ， 并继续向绿色金融过渡 ：自《巴黎协定》以来，应对气候变化的努力已经加快和加强。2022 年是具有里程碑意义的一年，在 COP27 之前，有前所未有的国家和企业承诺净零承诺。可持续金融可以成为有效而包容的向净零过渡的强大推动力。金融机构通过将资金用于可持续项目，在促进可持续性和应对气候变化方面发挥着重要作用。最佳实践包括为绿色和可持续产品建立强有力的治理框架 （ 包括适当的尽职调查 ），以及与客户合作审查其气候风险并制定由绿色金融支持的整体过渡计划。加强全球合作将有助于调整监管标准，提高数据可比性和可用性。实施巴塞尔协议 III 最终改革的一些延误 ：香港金融管理局 （ HKMA ） 和新加坡金融管理局 （ MAS ） 均宣布，他们将推迟实施剩余的巴塞尔协议 III 改革，不早于 2024 年 1 月 1 日，以使机构有更多时间进行准备。这也更好地将其实施时间表与日本，欧盟，英国和美国的时间表保持一致。相比之下，澳大利亚在 2023 年 1 月 1 日推进了大部分改革的实施。有关这些更新或其他监管主题的查询或更多信息 ， 请联系。最好的问候 ，ACRS 共同领导© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所。亚太金融服务监管更新第 4 季度 2022 2泰国越南SummaryIntroduction联系人韩国新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆澳大利亚 监管热门话题 - 本季度谈论最多的六个主题数据与技术12更新Supervisory进近9更新财务风险12更新© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所。亚太金融服务监管更新第 4 季度 2022 3新西兰菲律宾新加坡澳大利亚SummaryIntroduction联系人运营和行为5更新金融产品,仪器与服务33更新气候 &可持续性12更新越南泰国台湾 (中国)韩国马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区中国大陆1.COVID - 19 措施2.治理与战略 / 声誉风险3.财务风险4.运营和行为风险5.金融犯罪6.消费者保护7.数据与技术8.金融产品、工具和服务9.金融市场基础设施10.系统 / 货币稳定11.强制执行12.监督方法13.气候与可持续性分类法 澳大利亚 (PAGE1/2)4© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。韩国台湾 (中国)泰国越南3APRA 发布第一份银行董事会董事指南7APRA 发布保险风险自我评估主题审查的结果4APRA 发布关于恢复的最终审慎标准和出口规划亚太金融服务 Re20224Q4Update冲沟APRA 已发布最终的审慎标准恢复和退出计划 （ CPS 190 ） 。新标准旨在确保 APRA 受监管实体更好地准备管理严重的财务压力时期，并成为旨在加强财务弹性的近期审慎形式的一部分。该标准将从 2024 年 1 月 1 日起对银行和保险公司生效，从 2025 年 1 月 1 日起对 RSE 持牌人生效。致所有 APRA 监管实体的信 ： 恢复和退出计划保诚标准 CPS 190 恢复和退出计划2022 年 10 月 26 日，APRA 发布了关于一般保险业保险风险管理方法稳健性的审查结果。审查要求十家选定的保险公司进行以下工作 ： （ i ） 审查其保险风险管理框架的稳健性 ； （ ii ） 评估风险管理框架在减轻其他产品线中出现的类似问题方面的能力 ； （ iii ） 董事会认可的自我评估保证。这封信巩固了审查的关键见解，根据调查结果，预计所有保险公司都会考虑自己的运营和实践。保险风险自我评估专题回顾2022 年 8 月 1 日，APRA 对审慎标准 SPS 515 战略规划和成员成果提出了一系列修改，要求受托人评估其在向成员提供高质量成果方面的表现。该标准旨在更好地确保受托人提供更好结果的能力，加强董事会对财务预测的监督，并确保及时采取行动解决业绩不佳的问题。对讨论文件的提交于 2022 年 11 月 11 日结束。讨论文件 - 战略规划和成员成果 ： 建议的改进APRA 概述了一项多年计划 ， 以提升监管框架的设计 ， 以增强其受监管实体的清晰度 ， 简单性和适应性。关键举措侧重于更好的监管 ， 数字优先方法以及开发新的风险 ， 新规则。信息文件 ： 审慎架构的现代化中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction1APRA 和 ASIC 发布年度报告澳大利亚审慎监管局 （ APRA ） 和澳大利亚证券和投资委员会 （ ASIC ） 已发布了其 21 / 22 财年的年度报告。年度报告包括主要监管活动的摘要 ， 监管主题以及在过去一年的公司计划中的绩效声明。另外 ， ASIC 还发布了 2023 年的执法优先事项。这些优先事项将是其持久优先事项 （ 在其公司计划中概述 ） 的补充 ， 旨在反映监管机构在未来一年将在何处指导其资源和专业知识。ASIC 年度报告 2021 - 22 和 2023 年 ASIC 执法优先事项 APRA 年度报告 2021 / 222APRA 概述了保诚架构现代化的计划5ASIC 欢迎有关市场弹性的行业磋商6期权文件 ： 监管现在购买 ， 在澳大利亚支付澳大利亚财政部正在根据《 2009 年国家消费者信用保护法》 （ 《信用法》 ） 寻求有关现在购买 ， 以后付款 （ BPNL ） 安排的未来监管框架的反馈。 BPNL 产品目前不受负责任的贷款标准或《信用法》的其他要求的约束 ， 并且 BNPL 提供商无需持有澳大利亚信用许可证 （ ACL ） 。关于期权文件 “在澳大利亚监管立即购买 ， 以后付款 ” 的咨询就澳大利亚 BPNL 未来增长的监管基础的三个广泛选择寻求意见 ， 这些选择将提供适当的监管 ， 同时鼓励金融服务行业的创新。利益相关者对期权文件的反馈将告知政府对澳大利亚 BPNL 未来监管的决定。咨询期于 2022 年 12 月 23 日结束。监管现在购买 ， 以后支付期权文件新加坡菲律宾新西兰马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区澳大利亚证券交易所 (ASX) 发布了第二份咨询文件。对 ASIC 关于行业预期应对市场中断的报告 （ 报告 708 ） 的回应。该论文重点强调了未来 ASX 在增强市场弹性方面的潜在能力 ， 强调了行业对弹性的关注以及新的市场完整性规则的即将实施。论文的提交于 2022 年 12 月早些时候结束。ASIC 欢迎有关市场弹性的行业咨询ASX 市场管理咨询文件 2 澳大利亚 (PAGE2/2)5新西兰 8APRA 采取行动加强退休金的转移计划11APRA 发布首届气候脆弱性评估结果菲律宾新加坡韩国台湾 (中国)泰国越南13澳大利亚金融体系现代化10与气候相关的财务披露 ： 咨询文件© 2023 。有关信息 ， 请联系德勤会计师事务所有限公司。亚太金融服务 Re20225Q4Update冲沟澳大利亚财政部发布了一份咨询文件，以支持政府致力于确保大型企业为利益相关者提供更大的透明度，以应对与气候相关的计划和风险。作为这一承诺的一部分，政府将为企业引入国际统一的报告要求，以披露治理、战略、风险管理、目标和指标 — — 包括温室气体。本咨询文件就这些标准的设计和实施寻求初步意见。提交开放至 2023 年 2 月 17 日。咨询文件 ： 与气候相关的财务披露2022 年 12 月 14 日，联邦政府发布了新一年的金融体系改革重点。政府寻求通过一份咨询文件来更新和加强澳大利亚的支付系统，以帮助完成其战略计划，并根据金融监管机构委员会的建议采取行动，改善澳大利亚的金融市场基础设施。为 BNPL 建立监管框架，以改善对消费者的保护，并组织加密货币服务提供商的许可和监管结构。澳大利亚金融体系现代化APRA 已提议对退休金受托人管理财务资源的方式进行更改，以更好地保护基金成员免受不良运营风险事件的影响。如讨论文件所述，监管机构正在寻求用增强的受托人义务来取代现有的审慎标准 SPS 114 操作风险财务要求。拟议的改进预计将促进更有效地利用财政资源，并将促使受托人在确定运营风险金额时采用更复杂的基于风险的方法。提交开放至 2023 年 3 月 17 日。养老金风险事件的财务资源中国大陆澳大利亚Summary联系人Introduction9APRA 发布关于养老金风险事件财务资源的讨论文件12支付系统战略计划 ： 咨询文件澳大利亚财政部发布了一份咨询文件，以帮助告知政府的支付系统战略计划。该文件促进了向现代支付基础设施的过渡，并加强了监管机构，以应对不断变化的支付环境的挑战。政府正在就支持国内支付系统的适当原则和支持改革倡议和行动的想法征求意见。提交将开放至 2023 年 2 月 6 日。咨询文件 ： 支付系统的战略计划马来西亚Japan印度尼西亚印度香港特别行政区APRA 已开始就一系列措施进行磋商 ， 这些措施有望在成员转移的情况下加强退休金受托人的计划。讨论文件中概述的建议是由于该行业一段时间的转移活动以及 APRA 对打击业绩不佳的关注而提出的。APRA 提出了对审慎框架的更新 ， 引入了新的要求和更新 ， 以加强和简化《审慎实践指南》 ， SPG 227 继任基金转让和清算中概述的转让计划指南。咨询的提交将于 2023 年 3 月 10 日开放。讨论文件 - 退休金转移计划 ： 建议的改进2022 年 11 月，APRA 发布了澳大利亚五大银行首次气候脆弱性评估 （ CVA ） 的调查结果。在 2021 - 22 年的 CVA 中，参与银行采用了新技术、建模方法和数据源来评估气候变化对其业务的潜在影响。本文提供了有关机构，金融体系和更广泛的经济对与气候变化相关的物理和过渡风险的潜在财务风险的宝贵见解。信息文件 ： 气候脆弱性评估结果 中国大陆 （ PAGE1/3)3CBIRC 更新保险业规则修订后的《银行和保险治理评估方法规则》保险保障基金规则2022 年 11 月 10 日 ， 中国银保监会、财政部和中国人民银行发布了修订后的《保险保障基金规则》。修订旨在促进保险业稳定高质量发展 ， 进一步发挥保险保障基金的作用 ， 保护投保人权益。重点修订是 ：1.修订了保险保障基金募集条款 ；2.明确保险保障基金相关财务要求 ；3.优化保险保障基金的使用和管理 ；4.完善保险保障基金的救助规定 ；