禅游科技二零二三年中期报告

(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock Code: 26602023中期 報告INTERIM REPORT2023股份代號：2660(於開曼群島註冊成立的有限公司)INTERIM REPORT 2023 中期報告CMYCMMYCYCMYKai169413646817_Zengame IR2023 cover V01_7mm_OP.pdf 1 8/9/2023 9:27 AM 目錄公司資料2財務摘要4管理層討論與分析5企業管治及其他資料13獨立審閱報告25中期簡明綜合損益表26中期簡明綜合全面收益表27中期簡明綜合財務狀況表28中期簡明綜合權益變動表29中期簡明綜合現金流量表31中期簡明綜合財務資料附註33釋義52 2中期報告2023 禪遊科技控股有限公司公司資料董事會執行董事叶升先生 （主席兼首席執行官）楊民先生 （副主席兼首席技術官）熊密女士獨立非執行董事金書匯先生毛中華先生陽翼先生審核委員會金書匯先生（主席）毛中華先生陽翼先生薪酬委員會陽翼先生（主席）叶升先生毛中華先生提名委員會叶升先生（主席）毛中華先生陽翼先生公司秘書李昕穎女士授權代表楊民先生李昕穎女士香港法律顧問摩根路易斯律師事務所香港皇后大道中15號置地廣場公爵大廈19樓1902–09室核數師安永會計師事務所 （註冊公眾利益實體核數師）香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands總部及中國主要營業地點中國深圳市南山區科技園科技南十二路長虹科技大廈1304–06室香港主要營業地點香港九龍觀塘觀塘道378號創紀之城二期20樓2012號 3禪遊科技控股有限公司 中期報告2023公司資料主要股份過戶登記處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands香港股份過戶登記處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓主要往來銀行中國招商銀行平安銀行股份有限公司公司網站http://www.zen-game.com 股份代號2660 中期報告2023 禪遊科技控股有限公司4財務摘要截至6月30日止六個月按年變動*2023年2022年（人民幣千元）（人民幣千元）%（未經審核）（未經審核） 收入1,017,834619,78664.2毛利635,714399,64859.1毛利率(%)62.564.5期內利潤404,261236,90570.6利潤(%)39.738.2非香港財務報告準則經調整淨利潤**413,154238,45973.3每股盈利（以每股人民幣列示）0.410.2470.8 * 按年變動百分比指本報告期間與去年同期的比較。** 非香港財務報告準則經調整淨利潤來自期內未經審核利潤，不包括以股份為基礎的酬金。 禪遊科技控股有限公司 中期報告20235管理層討論與分析業務回顧本集團作為中國領先的移動遊戲開發商，緊跟市場和用戶需求變化趨勢，著重增強短視頻直播等新媒體渠道的創新模式投入，專注創新、研發和運營高質量的棋牌休閒遊戲，打造一流休閒娛樂平台與社區。本集團透過銷售虛擬物品及遊戲內信息服務產生收入。2023年上半年，政策引導遊戲產業健康發展，行業景氣度回暖，眾多遊戲廠商努力探尋突破機遇。一方面，遊戲產業不斷堅持精品化、高質量發展，注重遊戲產品的內容價值和文化內涵，更加注重用戶體驗；另一方面，遊戲廠商持續深化出海佈局，尋找海外市場增量，出海遊戲產品創作及發行能力持續提升。此外，伴隨著AI技術及應用的發展逐步深化，AI賦能帶來了遊戲產業的效率提升，進一步促進遊戲玩法的不斷革新。在此背景下，於2023年上半年，本集團持續增強遊戲研發能力和創新能力，以優化用戶體驗為核心，致力於不斷締造遊戲新內容、提升遊戲產品品質。一方面，本集團持續迭代更新遊戲現有的玩法，豐富玩法的策略性。同時，於中期期內，我們推出了諸如《指尖四川麻將》的「五行神兵槓」、《禪遊鬥地主》的「吃個連炸」等創新規則玩法；另一方面，我們從開場動畫、番型特效、對局音樂等方面對遊戲玩法進行全方位包裝和優化，玩法中的「四象乾坤」、「百煉成金」、「五色鎏金」等特效為玩家帶來耳目一新的體驗。此外，我們於遊戲內推出「開運福利」、「奇珍閣」、「每日懸賞」等玩家青睞的常駐活動，以增加遊戲的趣味性和可玩性。與此同時，在產業技術革新應用方面，集團注重自動化生產工具對公司業務發展的影響。通過AIGC技術的引入及應用，提升遊戲產品研發效能，進一步提升公司智能化、精細化運營水平。 中期報告2023 禪遊科技控股有限公司6管理層討論與分析下表載列本集團所示期間╱年度的關鍵營運摘要：截至6月30日止六個月截至12月31日止年度2023年2022年2022年（以千計）（以千計）（以千計） 月活躍用戶25,06838,70735,967日活躍用戶4,4046,2885,810每月付費用戶（虛擬物品）5751,0651,015虛擬物品ARPPU（人民幣元）28982133 於2023年上半年，由於本集團產品的迭代創新及產品渠道的穩定發展，本集團棋類遊戲的收入由截至2022年6月30日止六個月的人民幣451.8百萬元增加至截至2023年6月30日止六個月的人民幣923.2百萬元，增幅約104.3%。本集團的旗艦產品之一《指尖四川麻將》深受玩家歡迎及喜愛，在中國iOS暢銷排行榜的棋牌遊戲中最高取得第二名。於2023年上半年，本集團重新推出四款棋牌遊戲，並在海外推出一款遊戲。於2023年6月30日，本集團有48款自主開發的遊戲及7款第三方遊戲，當中分別有43款棋牌類遊戲及12款其他休閒遊戲。在業務發展方面，本集團改善及提升現有遊戲產品體驗，加大對本集團直播業務營運的投入，同時委聘更多優質及具特色的主播。本集團豐富遊戲的玩法，提升用戶付費意願。因此，截至2023年6月30日止六個月，本集團銷售虛擬物品所得收入約為人民幣963.9百萬元，較截至2022年6月30日止六個月人民幣480.2百萬元增加約100.7%，我們虛擬物品ARPPU由截至2022年6月30日止六個月約人民幣82元增加至截至2023年6月30日止六個月約人民幣289元。在財務表現方面，由於用戶付費能力增加，本集團的整體收入由截至2022年6月30日止六個月約人民幣619.8百萬元增至截至2023年6月30日止六個月約人民幣1,017.8百萬元，增幅約64.2%。同時，由於本集團整體收入及渠道成本增加，銷售成本由截至2022年6月30日止六個月約人民幣220.1百萬元增至截至2023年6月30日止六個月約人民幣382.1百萬元，增幅約73.6%。隨著本集團整體表現的增長，本集團淨利潤由截至2022年6月30日止六個月約人民幣236.9百萬元增至截至2023年6月30日止六個月約人民幣404.3百萬元，增幅約70.6%。本集團的經調整淨利潤（不包括以股份為基礎的酬金）由截至2022年6月30日止六個月約人民幣238.5百萬元增至截至2023年6月30日止六個月約人民幣413.2百萬元，增幅約73.3%。 禪遊科技控股有限公司 中期報告20237管理層討論與分析在遊戲行業監管方面，本集團一直嚴格遵守相關法律法規。在未成年人保護方面，本集團已全面在遊戲產品中接入實名認證系統及防沉迷的提示，並按照最新要求，嚴格落實對未成年人遊戲時長、時段、消費的限制。此外，在用戶個人隱私保護方面，本集團升級完善個人信息洩露的防控體系，優化用戶個人隱私保護的管理制度，嚴格確保用戶個人信息得到充分保護。未來，本集團將密切監察及跟進中國任何相關的新出台的法律法規，並及時更新法律合規數據庫及業務流程，以確保本集團的業務遵守最新法律法規的規定，共建綠色健康的遊戲生態環境。未來前景於2023年下半年，本集團將重點實施以下策略以拓展業務及發展：‧ 鞏固棋牌賽道優勢，進一步強化研運管理水平；‧ 緊貼渠道和用戶需求，在產品迭代和用戶體驗方面持續投入；‧ 發揮本集團核心競爭優勢，積極拓展海外遊戲市場；‧ 積極擁抱產業技術變革，為核心業務有效賦能；及‧ 積極尋找合適投資機會，協同投資企業實現高質量成長。 中期報告2023 禪遊科技控股有限公司8管理層討論與分析財務回顧收入截至2023年6月30日止六個月，本集團運營自主開發的遊戲及第三方遊戲。所有遊戲皆使用免費暢玩模式，本集團的收入來自銷售虛擬物品及遊戲內信息服務。虛擬物品的銷售收入最初在本集團綜合財務狀況表中記錄為合約負債，其後根據本集團的收入確認政策確認為收入。根據相關協議，本集團與第三方遊戲開發商及廣告平台按預定比率分享自第三方遊戲之付費玩家及遊戲內信息服務收取的收入。銷售第三方遊戲之虛擬物品及遊戲內信息服務所得收入於提供相關服務時按淨額基準確認。下表載列所示期間本集團按業務模式劃分的收入明細：截至6月30日止六個月按年變動2023年2022年人民幣千元%人民幣千元%%（未經審核）（未經審核） 銷售虛擬物品963,92394.7480,23377.5100.7— 自主開發的遊戲960,02994.3477,90077.1100.9— 第三方遊戲3,8940.42,3330.466.9遊戲內信息服務53,9115.3139,55322.5(61.4) 總計1,017,834100.0619,786100.064.2 下表載列所示期間按遊戲類別劃分的本集團收入明細： 截至6月30日止六個月按年變動2023年2022年人民幣千元%人民幣千元%%（未經審核）（未經審核） 棋類遊戲923,17590.7451,80072.9104.3牌類遊戲76,3387.5160,96726.0(52.6)其他遊戲18,3211.87,0191.1161.0 總計1,017,834100.0619,786100.064.2 禪遊科技控股有限公司 中期報告20239管理層討論與分析截至2023年6月30日止六個月，本集團總收入約為人民幣1,017.8百萬元，較截至2022年6月30日止六個月的約人民幣619.8百萬元增加約64.2%。該增加主要由於(i)本集團棋類遊戲ARPPU增加；及(ii)牌類遊戲收入減少的綜合效應。截至2023年6月30日止六個月，本集團銷售虛擬物品所得收入約為人民幣963.9百萬元，較截至2022年6月30日止六個月的約人民幣480.2百萬元增加100.7%。截至2023年6月30日止六個月，本集團遊戲內信息服務收入約為人民幣53.9百萬元，較截至2022年6月30日止六個月的約人民幣139.6百萬元減少61.4%。遊戲內信息服務收入減少主要由於遊戲內信息服務市場下滑及牌類遊戲信息服務收入減少。銷售成本下表載列於所示期間按性質劃分的本集團銷售成本明細：截至6月30日止六個月按年變動2023年2022年（人民幣千元）（人民幣千元）%（未經審核）（未經審核） 渠道成本278,109157,61476.4信息服務成本2,91219,006–84.7新媒體成本91,72136,884148.7其他9,3786,63441.4 總計382,120220,13873.6 銷售成本由截至2022年6月30日止六個月的約人民幣220.1百萬元增加約73.6%至截至2023年6月30日止六個月的約人民幣382.1百萬元。銷售成本增加主要是由於本集團整體收入及新媒體成本增加。毛利及毛利率毛利由截至2022年6月30日止六個月的約人民幣399.6百萬元增加59.1%至截至2023年6月30日止六個月的約人民幣635.7百萬元。截至2023年6月30日止六個月，毛利率