香溢融通：香溢融通控股集团股份有限公司2023年半年度报告

公司简称：香溢融通 香溢融通控股集团股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人邵松长先生、主管会计工作负责人盛献智先生及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓峰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的未来发展战略及经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，公司经营上面临的主要风险因素以及影响程度未发生明显变化。另外，公司面临的投资者索赔诉讼风险对报告期业绩依然产生负面影响，以后年度预期将不再影响；同时2021年宁波市公安局对公司信息披露违规案件立案侦查事项已终结，对公司不会造成影响。敬请投资者关注上述风险。 详见本报告第三节管理层讨论与分析五、其他披露事项（一）可能面对的风险一节。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................19第五节环境与社会责任...............................................................................................................20第六节重要事项...........................................................................................................................20第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................36第八节优先股相关情况...............................................................................................................38第九节债券相关情况...................................................................................................................38第十节财务报告...........................................................................................................................39 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 报告期内，公司传统类金融业务板块典当、担保、融资租赁展业环比趋势虽有好转，但受外部市场经营环境影响，租赁业务和特殊资产业务存量、担保业务和典当业务新发生规模同比上年降幅大，类金融投资业务发生额略增，酒水贸易业务因同比销售额较小，同比上年增幅明显。 （一）融资租赁业务 1.业务模式 公司运作融资租赁业务的唯一平台是香溢租赁，目标客户为政府平台、大中型国企等强主体单位及分布式光伏电站、船舶运输等资产运营单位，涉及生产设备、船舶、光伏组件等租赁物。 融资租赁业务依托于租赁物开展业务，具有融物和融资相结合的特点，公司承接的租赁业务以售后回租模式为主，直租、转租赁模式为辅，租赁期限一般3-5年。售后回租业务经营模式是承租人将其自身经营资产出售给租赁公司以获取融资额度，再从租赁公司租回该经营资产，租赁公司定期向承租人收取租金。 2.经营分析 2023年以来，北京、广东、安徽、江苏等多省市发布新规支持引导融资租赁行业发展，支持融资租赁公司服务地方特色产业链、制造业企业、新能源产业等领域发展。根据国际租赁联盟组委会、中国租赁联盟等组织编写的《2023上半年世界租赁业发展报告》显示，2023上半年全国租赁业呈现触底反弹、企稳向好迹象；从企业数量上看，截至2023年6月末，全国融资租赁企业总数约为9540家，较上年底的9840家减少300家；从业务总量上看，截至2023年6月末，全国融资租赁合同余额约为57660亿元人民币，比2022年底的58500亿元减少约840亿元，下降1.44%。同时根据浙江大学融资租赁研究中心发布的《中国融资租赁发展展望指数2023年二季度报告》认为，较多租赁公司转型方向不清晰，创新业务痛点难点问题难以解决；叠加当前经济运行的压力，优质资产稀缺，租赁公司资产质量承压；在持续强监管的逻辑下，应将控风险与服务实体经济作为发展方向，减少类信贷业务比例，规避恶性同质化竞争。专业化转型是融资租赁公司顺应新时代发展要求的必由之路，顺应国家政策导向和地方产业发展趋势，结合公司自身资源条件识别细分发展赛道。 近年来，金融同业纷纷开展数字化转型以及金融科技，大力发展小额普惠金融，逐步解决了中小微企业融资租赁项目客户和风险管理问题，导致租赁行业目标客群市场份额被挤压。公司同样面临其他金融机构和行业头部租赁企业的激烈竞争，报告期内，融资租赁业务新增投放较上年同期大幅下降43.63%，但设备类租赁业务新增投放同比增加9.57%，且在新增投放中占比超过50%，符合公司支持设备类租赁业务的大方向；环比来看，2023年第二季度新增投放比第一季度上升11%。报告期末，租赁业务规模同比下降19%，其中政信类业务规模占比大幅下降，租赁业务结构、资产质量持续优化。 公司融资租赁业务“未实现融资收益”情况详见第十节财务报告十六、其他重要事项8、其他一节。 （二）典当业务 1.业务模式 有融资需求的当户以其名下的普通住宅、联排别墅、商业用房、车辆、上市公司股票、非上市公司股权等动产、不动产、财产权利作为典当物质押或抵押给公司下属设立在杭州、宁波、上海的典当公司——元泰典当、德旗典当、上海典当；当户取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物。 公司典当业务主要面向个人和中小微企业，满足其短期应急融资需求，具有小额、便捷、短期的特点。三家典当公司在区域内规模较大，元泰典当注册资本4亿元，为杭州市典当行业协会副会长单位，浙江省典当行业协会会员单位；德旗典当注册资本1亿元，为宁波市典当行业协会会长单位，浙江省典当行业协会会员单位；上海典当注册资本1.3亿元，为上海市典当行业协会副会长单位。 2.经营分析 宏观政策方面，近两年典当行业监管机构明确，各项监督政策制度不断出台，监管体制机制建设更加完善，加大对非法典当行为的打击力度，为典当企业营造了良好营商环境。微观经营方面，外部经济环境不利因素，客户消费意愿不足，融资需求不强；叠加银行等金融机构业务下沉的竞争格局加剧，在不动产典当业务占业务存量比重依然较大的情况下，典当企业要发展壮大，须寻求细分赛道创新，充分挖掘客户不同场景需求，探索数字化转型经营新模式。 报告期末，公司存量典当业务规模5.86亿元，单笔金额约182万元，较上年同期上升；虽业务规模较年初略增，但发生额较上年同期下降26%，新增项目综合费率水平较上年同期略降，平均生息资产规模亦降幅明显。不良类贷款业务现金清收金额1,308.37万元，与上年同期基本持平。 总体上来看，上半年典当业务展业乏力，产品同质化严重，市场竞争剧烈，差异化和特色化典当产品研究开发是当前阶段的重要挑战，以增强典当业务“稳定器”作用，优化房产典当占比过大的业务结构。 公司合并资产负债表科目“发放贷款和垫款”反映了公司报告期末存量典当业务情况，存量典当业务结构、风险特征、逾期情况等详见本报告第十节财务报告七、合并财务报表项目注释14、发放贷款和垫款一节。 （三）担保业务 1.业务模式 公司运作担保业务的唯一平台是香溢担保，经营的担保业务分为非融资担保业务和融资担保业务，其中核心业务是非融资担保业务。 非融资担保业务以工程保函担保业务为主，系公司为建筑工程的承包方或施工方在银行开具履约保函时向银行提供反担保，公司通过这种反担保方式，取得承包方或施工方支付的相应费用。产品主要有工程履约、工程预付款、工程投标、工程质量等保函担保，公司经营履约保函业务十余年，主要面向浙江省内的二级资质以上的建筑企业提供担保服务，近年来又相继开拓了江苏、福建、安徽、上海、重庆、江西、湖北、河北、天津等省外市场。 融资担保业务通过为中小微企业及个体工商户的融资行为提供担保，收取相应担保费用。公司拓展融资担保业务相对谨慎，规模较小。 2.经营分析 基础设施是经济社会发展的重要支撑，我国持续推动基础设施建设工作，建筑业总产值持续增长。2023年上半年，重大项目开工活跃，基础设施建设布局、结构、功能和发展模式逐步优化，能源、交通、水利等传统基础设施稳步建设，5G、数据中心、工业互联网等新型基础设施加速布局。近年来，建筑行业资金链紧张的情况下，各省市使用工程保函代替现金保证金已经变成主流选择，同时2023年以来发改委多部门及多省份发文提出在工程建设领域全面深入推广保函（保险）政策。浙江省作为建筑大省，工程保证保险政策先行先试已走在前沿，保险保函全面落地，市场平均费率不断下降，工程履约保函市场竞争加剧。另外，房地产市场不景气亦对工程担保业务有一定冲击。 报告期内，受市场因素影响，公司工程保函担保业务发生额较上年同期下降约28%，致非融资类担保业务收入同比下降约35%。报告期内，公司采取差异化费率方案增加客户资源，进一步提高保函合作银行授信使用率。 2023年6月，香溢担保与广发银行杭州分行、宁波分行合作香溢贷担保业务的经营模式变更，香溢担保不再为烟草零售商户