品高股份：2023年半年度报告

公司代码：688227 广州市品高软件股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人黄海、主管会计工作负责人汤茜及会计机构负责人（会计主管人员）刘辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十二、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................8第三节管理层讨论与分析.........................................................................................12第四节公司治理.........................................................................................................44第五节环境与社会责任.............................................................................................45第六节重要事项.........................................................................................................47第七节股份变动及股东情况.....................................................................................68第八节优先股相关情况.............................................................................................72第九节债券相关情况.................................................................................................72第十节财务报告.........................................................................................................73 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点变更情况简介 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他有关资料 □适用√不适用六、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 截止至2023年6月30日，公司实现营业收入12,765.22万元，较上年同期增加2,350.95万元，增幅22.57%，主要原因是：报告期内，轨交行业多个项目完成验收带来行业信息化解决方案业务收入增长。 归属于上市公司股东的净利润为-2,624.96万元，较上年同期减少835.13万元，同比下降46.66%；归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3,032.34万元，较上年同期减少699.10万元，同比下降29.96%。主要原因是：1、报告期内，综合毛利率下降。首先，由于较低毛利的行业信息化解决方案业务收入确认占比同比增加。其次，政务云业务由于最新一期资源服务单价同比下调，且服务器等设备的运维成本随着使用年限增加有所上升，共同影响了云租赁业务的毛利率。以上，导致综合毛利率下降；2、报告期内，公司着重增加研发投入以提升核心产品的竞争力以及公司扩大市场投入，使得期间费用增加。 经营活动产生的现金流量净额为-9,534.83万元，较上年同期多流出4,510.98万，净额同比下降89.79%，主要原因是：1、由于目前宏观经济环境下，受客户结构和客户资金预算的影响，销售回款压力较大；2、报告期内，公司为开拓业务增大3家子公司运营投入，导致经营性现金流支出增加；3、2022年12月公司受客观情况影响，导致当月职工薪酬延迟至2023年1月支付，从而增加了本期经营性现金流的支出。 归属于上市公司股东的净资产为139,831.49万元，较上年度末减少4,073.51万元，同比下降2.83%；主要原因是：公司报告期内净利润为负。 总资产为173,174.24万元，较上年度末减少11,183.67万元，同比下降6.07%，主要原因是：报告期内，期间费用开支、偿还到期借款和支付供应商款项造成货币资金减少。 基本每股收益为-0.23元/股，较上年同期减少0.07元/股，同比下降46.66%；稀释每股收益为-0.23元/股，较上年同期减少0.07元/股，同比下降46.66%；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.27元/股，较上年同期减少0.06元/股；加权平均净资产收益率-1.84%，较上年同期减少0.56个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-2.13%，较上年同期减少0.46个百分点，主要原因是：报告期内归属于上市公司股东的净利润下降。 研发投入占营业收入的比例为25.62%，较上年同期增加0.71个百分点，主要原因是：公司加强核心研发产品的研发，优化扩大研发团队，研发投入持续加大。 七、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 八、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 九、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所属行业 公司是一家国内专业的云计算及行业信息化服务提供商，主营业务包括云计算和行业信息化，其中核心产品、主要技术和收入盈利来源主要来自云计算。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司主营业务属于“信息传输、软件和信息技术服务业（I）”中的“软件和信息技术服务业（I65）”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司主营业务属于“软件和信息技术服务业”（I65）；根据国家统计局《战略性新兴产业分类》（2018年）,公司属于“1.4.3云计算与大数据服务”产业；根据《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》，公司主要业务属于“新一代信息技术”下的“云计算”领域。 （二）公司主要业务和主要产品 1、主要业务 公司是国内专业的云计算及行业信息化服务提供商，面向政府、公安、军工、轨交、金融、教育等行业客户提供从IaaS基础设施层、PaaS平台层、DaaS数据层到SaaS软件层的全栈企业级云平台和信息化服务。经过多年的研发，公司目前拥有以云计算为核心的基础产品BingoCloudOS、BingoFuse、BingoInsight和BingoLink等。 公司的业务包括两大类，云计算业务和行业信息化业务。云计算业务主要是以公司自主研发的云产品为基础，为行业客户构建私有云或专属云基础环境，为客户IT系统入云、应用入云、数据入云提供支撑，解决客户基础架构及平台层面的需求。云计算业务有三种模式：云产品销售模式、云解决方案开发模式和云租赁模式；而行业信息化业务主要是以公司已有开发沉淀的行业信息化系统及应用模块为基础，通常基于客户现有IT架构，为客户提供信息系统和应用开发及改造，解决客户业务应用层面的需求。 公司以自主研发的基础产品为支撑，立足于“行业+云”的发展战略，为行业客户提供围绕业务交付的全生命周期服务，包括基础设施、应用交付、数据治理及IT运营管理的规划设计、定制开发、实施及运维等，推动客户实现具备快速需求响应和业务创新能力的数字化、网络化及智能化转型。 2、主要产品 公 司 的 主 要 产 品 和 服 务 分 为 两 大 类 ， 一 类 是 云 计 算 业 务 ， 以 核 心 产 品BingoCloudOS、BingoInsight、BingoFuse和BingoLink为基础，在云计算生态中主要提供软件产品和服务，并根据业务实质的不同形成了云产品销售、云解决方案（包括定制开发、系统集成、咨询或运维服务）和云租赁业务；另一类是行业信息化业务，以自行开发的行业信息化系统及应用模块为基础，为客户提供信息系统和应用开发等服务，解决客户业务应用层面的需求，具体业务包括咨询、定制开发、系统集成或运维服务。 （三）主要经营模式 1、研发模式 公司始终关注前沿技术的发展趋势，通过对行业和市场的深入研究，注重技术创新和研发能力的积累，持续构建和完善与时俱进的云计算产品。公司已建立起一套涵盖技术研判、研究分析、原型开发、产品开发及产品发布的研发模式。 技术研判：开展前沿新型技术分析，形成技术的研判线索，分析技术的国内外发展情况、主流技术手段对比、与公司产品的关联切入等，并提出技术研判并制定规划。 研究分析：针对技术研判提案进行讨论与筛选，并开展技术的可行性分析，对技术的竞品分析、市场前景分析、关键指标分析以及演示Demo，形成技术可行性报告。 原型开发：针对技术快速完成原型系统构建，主要分为四个循环，包括：原型设计与评审、迭代开发与测试、集成开发与测试、原型发布与验收。最终形成技术原型系统。 产品开发：在原型系统的基础上完成集成方案设计、集成开发、集成测试。 产品发布：集成测试完成后，会在内部发布一个预览版版本，并进行验证测试，验证通过后正式发布产品。 2、销售模式 公司主要客户为政府事业单位和大型企业客户，采用直销为主的销售模式，主要通过招投标的方式获取订单，少量产品销售业务通过分销商实现销售。公司构建了服务于“行业+云”发展战略的营销服务体系：在总部设立市场部，负责产品的推广宣传和品牌建设，主要推广方式包括行业展会、研讨会、市场推广活动、广告宣传等方式；各业务中心和区域分子公司负责各自客户的市场销售、售前咨询和支持、订单的招投标、客户维护和售后支持等工作。 3、采购模式 公司的采购