东方碳素：2023年半年度报告
平顶山东方碳素股份有限公司 2023半年度报告 公司半年度大事记 2023年6月18日，北京证券交易所出具《关于同意平顶山东方碳素股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕153号），同意公司的上市申请，2023年6月30日，公司股票在北京证券交易所上市。 根据《工业和信息化部办公厅关于开展绿色制造体系建设的通知》（工信厅节函〔2016〕586号）相关要求，公司积极开展“绿色工厂”申报工作，并于2023年6月获得由河南省工业和信息化厅颁发的“河南省绿色工厂”荣誉称号。 报告期内，作为平顶山市石龙区重点建设项目，公司年产3万吨高端石墨碳材项目开始启动建设，积极开展“五通一平”前期准备工作。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况.................................................................................................8第四节重大事件..................................................................................................................17第五节股份变动和融资.......................................................................................................20第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................25第七节财务会计报告...........................................................................................................28第八节备查文件目录.........................................................................................................131 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司是以特种石墨研发、生产与销售为主营业务的国家级高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，主要产品已广泛用于光伏、半导体、新能源电池、机械、电子、航空航天、军事工业、核工业等领域。 1、销售模式 公司境内、境外销售均采用直销模式。由公司销售部具体负责公司市场开拓、产品销售、客户维护等。公司主要通过销售人员电话沟通、互联网和拜访客户等方式获得订单。当客户有采购需求时，主要通过电子邮件、传真或电话将需求告知公司，公司销售人员与客户确认产品质量要求、交货期限、价格等信息后，双方签订采购订单或销售合同。公司不断巩固和强化老区域、老客户，深挖潜力，充分发挥现有渠道作用。同时，积极开拓新市场、发展新客户。公司运用阿里巴巴等国内知名电商平台，拓展公司的业务渠道，同时积极探索走出去战略，拓展国际客户市场。2、采购模式 公司设立独立采购部门，统一负责采购事宜。公司日常生产中主要采购的原材料包括沥青焦、石油焦、沥青及辅料等，主要采购的能源为电力、天然气等。 公司制定了规范的供应商遴选与考核制度，从供应商调查、遴选和考核等方面进行严格把控。日常采购过程中，公司对采购的每个环节均制定了规范要求，严格控制物料需求的确定、采购计划的编制、采购订单下达、入库检验、款项支付等各个环节。对不同种类的原材料，采购部门会根据其供需特点，制定不同的采购计划，保障公司生产过程所需物料的稳定供应。 公司报告期存在委外加工情况，委外加工工序主要为焙烧、石墨化。公司采购部筛选出符合条件的加工厂商，并与生产部门协同一起对外协厂商的生产资质、生产能力、质量保障等方面进行考察，确定最终合作厂商。在委外加工过程中，公司派出技术人员现场指导，产品生产完成后，公司技术质量部门进行抽样测试。 3、盈利模式 公司专注于特种石墨材料的研发、生产和销售，通过不断地研发新产品和升级生产设备和工艺，以提高产品的性能和质量来保证销售市场竞争力、降本增效，不断打造公司新的盈利增长点，最终实现公司利润最大化的目标。 报告期内，公司的商业模式没有变化。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 2023年上半年，东方碳素在公司董事会的领导下，各项工作有序推进，公司在产品研发和工艺优化、项目建设、公司上市等方面取得了重大进步：1、产品研发： 东方碳素通过“四位一体”的研发体系，经过数年的努力，通过升级现有制粉配料和国内最高端的等静压机成型系统，无需浸渍，压缩焙烧次数，由之前的多次焙烧改进为一次焙烧，将生产周期大幅缩短，石墨产品生产成本也同步降低，这也是公司未来长期参与国内外特种石墨企业竞争的核心竞争力之一。公司先进工艺生产的特种石墨已经部分实现进口替代，产品出口到韩国、日本、土耳其等国家，公司成为国内拥有特种石墨新材料全产业链生产能力的企业。另外，公司与清华大学深圳国际研究生院就共同参与研究开发燃料电池碳基复合双极板关键技术研发项目，与中国矿大合作的EDM高端石墨研发项目，目前均进展顺利。 2、项目建设： 报告期内，公司一方面对老厂区生产线进行进一步技改，更换新设备、完善新工艺，进一步的提高了产品的竞争力；另一方面，公司3万吨特种石墨项目在办完土地、环保、能评等资质和图纸设计等工作后开始建设，公司已经提前预定了部分重要设备，已经签订了2.6亿元的基建合同。3、人才引进： 随着未来企业生产规模的不断扩大，公司通过高薪返聘、猎头推荐、技术顾问等方式从高校、知名企业、科研院所引进了数名有充分理论与实践经验的专家，全方位参与企业产品研发、工艺改进、降本增效等工作，有利于进一步提升公司的产品竞争力。 （二）行业情况 特种石墨的下游包括锂电、光伏、半导体、冶金、人造金刚石、电子、航天航空、军事工业、核工程等行业，特种石墨的特性决定了它是一种消耗性材料， 长期来看，未来高端特种石墨材料的国产化进程将进一步加快，随着国产工艺装备水平的不断提升，国内特种石墨材料生产企业的有望引来中长期战略机遇期。同时，特种石墨国内市场未来的需求也将面临较高的需求增长，主要原因是： （1）新增需求：光伏、新能源负极、半导体等行业快速发展带来的爆发性新增需求，未来随着氢能源市场发展不断加快，氢能用石墨双极板的需求也将快速增长。 （2）存量替换：石墨材料作为一种耗材，有一定的使用寿命，使用一定时间后就需要更换，这个也是特种石墨产品长期可持续发展的基石。 （3）电火花加工、冶金、人造金刚石、电子、航天航空、军事工业、核工程等行业需求也在持续增加。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期期末较上年期末金额的变动比例为1779.53%，增加354,880,347.23元，主要原因是公司在北交所上市募集资金所致。 应收票据本期期末较上年期末金额的变动比例为34.87%，增加22,074,741.9元，主要原因是销售货款收到银行承兑增加。 应收账款本期期末较上年期末金额的变动比例为470.58%，增加28,958,247.41元，主要原因是客户6月份提货未到合同约定付款时间，尚未付款。 应收款项融资本期期末较上年期末金额的变动比例为100.97%，增加2,898,708.21元，主要原因是销售货款收到银行承兑增加。 预付款项本期期末较上年期末金额的变动比例为517.08%，增加9,262,591.13元，主要原因是预付原材料款和委托加工费。 其他应收款本期期末较上年期末金额的变动比例为-83.11%，减少25,774,630.78元，主要原因是收回3万吨高端特种石墨碳材项目垫付土地款。 无形资产本期期末较上年期末金额的变动比例为269.73%，增加40,163,912.5元，主要原因是购买3万吨高端特种石墨碳材项目土地使用权。 其他非流动资产本期期末较上年期末金额的变动比例为-38.38%，减少5,226,005元，主要原因是预订设备安装完成转固定资产。 短期借款本期期末较上年期末金额的变动比例为83.75%，增加58,684,979.69元，主要原因是抽调自有资金用于3万吨高端特种石墨碳材项目，向银行借款补充流动资金。 应付职工薪酬本期期末较上年期末金额的变动比例为-42.10%，减少2,485,150.33元，主要原因是 上年末计提的年度奖金发放所致。 应交税费本期期末较上年期末金额的变动比例为-35.62%，减少4,720,309.8元，主要原因是上年利润较高年末未缴所得税较多，汇算清缴所致。 其他流动负债本期期末较上年期末金额的变动比例为34.35%，增加20,292,765.31元，主要原因是背书转让未到期的银行承兑增加所致。 递延收益本期期末较上年期末金额的变动比例为62.23%，增加3,807,882.37元，主要原因是先进制造业技改项目政府奖补奖金。 股本本期期末较上年期末金额的变动比例为36.78%,增加32,000,000元，主要原因是公司在北交所上市发行股票所致。 2、营业情况分析 （1）利润构成 项目重大变动原因： 管理费用本期期末较上年期末金额的变动比例为41.40%，增加2,333,482.41元，主要原因是公司工资增加和中介服务费增加所致。 研发费用本期期末较上年期末金额的变动比例为35.15%，增加1,756,237.15元，主要原因是公司加大研发投入所致。 财务费用本期期末较上年期末金额的变动比例为705.50%，增加3,203,156
