东方碳素：2024年年度报告

Pingdingshan Oriental Carbon Co.,Ltd. 2024 公司年度大事记 2024年7月22日，河南省工业和信息化厅公布2024年河南省制造业单项冠军企业名单，平顶山东方碳素股份有限公司的细结构特种石墨入列单项冠军名单。 2024年6月13日，公司在国家会展中心（上海），参加SNEC第十七届国际太阳能光伏与智慧能源（上海）大会，积极推介公司高端石墨产品。 2024年7月30日，公司年产3万吨高端特种石墨碳材项目获得“平顶山市建筑工程安全文明标准示范工地”荣誉称号，树立了行业标杆。 2024年7月29日，全国退役军人工作会议在北京召开，公司董事长杨遂运荣获“全国模范退役军人”表彰。 2024年9月29日，公司通过国军标“武器装备质量管理体系认证”，GJB武器装备质量管理体系是军事领域中的重要标准，用于保证武器装备质量的可靠性。 2024年8月6日，公司总经理杨晓鹏参加在平顶山学院行政楼举行的首届“鹰城人才节”系列活动－尧山实验室战略科学家签约暨战略合作企业签约仪式。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................28第六节股份变动及股东情况................................................35第七节融资与利润分配情况................................................37第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................44第九节行业信息..........................................................48第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................49第十一节财务会计报告....................................................55第十二节备查文件目录...................................................183 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司2025年2月27日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）发布《2024年年度业绩快报公告》（公告编号：2025-002），公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2024年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到20%。差异值如下： 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 1、重要会计政策变更 详见第十一节财务报告-财务报表附注-三、重要会计政策及会计估计-（三十二）重要会计政策和会计估计的变更。 2、重要会计估计变更 无。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是以特种石墨研发、生产与销售为主营业务的高新技术企业。特种石墨广泛应用于光伏、新能源、环保、冶金、化工、航空航天、核工业等领域，具有高强度、高密度、高纯度、耐高温、耐腐蚀、导电导热、耐磨性好、易加工、自润滑等特点，是战略新兴产业不可替代的新型材料。 1.销售模式 报告期内公司特种石墨材料均采用直销模式，直接将产品销售给下游客户，公司具体销售流程如下： 公司主要由销售部负责市场开拓、产品销售和客户维护。销售人员通过电话、互联网和上门拜访等方式获取订单，销售人员根据库存产品情况和生产出炉计划，与客户确认产品需求、交货期限、价格等信息后，签订正式销售合同；公司对大部分客户采用先款后货的信用政策，对少部分大客户和上市公司采用60天账期的信用政策，公司收到货款后通知仓库发货，产品运输至客户指定地点后由其在签收回执上进行签收确认，财务部根据出库明细和销售明细进行账务处理和开具发票，生产部和销售部共同为客户提供售后服务。 2.采购模式 公司采购的主要原材料为生石油焦、生沥青焦、浸渍沥青、高温沥青和中温沥青，为保障公司原材料供应的稳定性，公司与主要供应商建立了长期合作关系，采购渠道畅通。 公司主要采用备货与订单相结合的方式进行采购，根据客户订单的需求数量、产成品、原材料等库存情况，同时结合长期对客户需求情况的预估来确定主要原材料的采购数量、品种，并由采购部向供应商下达采购订单。 3.研发模式 公司形成了较为完善的研发体系。公司研发部拥有一支独立的研发团队，截至报告期期末，公司拥有55名研发人员，主要负责等静压特种石墨系列产品的研发以及生产工艺与模具设计等。公司始终践行创新驱动发展战略，专注工艺革新与研发创新，每年投入研发经费数千万元，不断优化提高生产工艺、装备和产品质量，在行业内淘汰了工艺流程中的浸渍环节，在焙烧环节把焙烧次数由3次压缩到1次，大大减少了生产周期。 4.盈利模式 公司主要从事特种石墨材料的研发、生产和销售，通过向石墨需求客户销售特种石墨材料，实现销售收入，获取利润。同时，报告期内公司少量从事受托加工业务，主营业务收入主要来源于特种石墨材料的销售。 报告期内，公司的商业模式没有变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 1、2020年3月，河南省科技厅同意公司建设“河南省工程技术研究中心”，即“河南省热模压技术研究中心”，积极开展石墨热模压工艺研究； 2、2022年8月8日，工信部发布工业和信息化部第四批专精特新“小巨人”企业公示名单，东方碳素在该批公示名单之列； 3、2023年11月22日公司获批河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。公司的《高新技术企业证书》编号为GR202341000020。 4、2024年7月22日，河南省工业和信息化厅公布2024年河南省制造业单项冠军企业名单，平顶山东方碳素股份有限公司的细结构特种石墨入列单项冠军名单。 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年度，东方碳素在公司董事会的领导下，各项工作有序推进，公司在创新研发、项目建设、安全环保生产、企业规范治理等方面取得了重大进步： 1、工艺创新情况 东方碳素通过“四位一体”的研发体系，经过数年的努力，通过升级现有制粉、配料和国内最高端的等静压机成型系统，无需浸渍，压缩焙烧次数，由之前的多次焙烧改进为一次焙烧，将生产周期大幅缩短，未来将会形成公司长期参与国内外特种石墨企业竞争的核心竞争力之一。 公司先进工艺生产的特种石墨产品已经出口到韩国、日本、越南等国际市场，公司成为国内领先的拥有特种石墨新材料全产业链生产能力的企业。 2、项目建设情况 报告期内，公司统筹科学推进包括募投项目在内的年产3万吨特种高端石墨材料生产项目，至2024年12月底，项目建设已投入资金5.6亿元，占总投资的51.8%。其中基建投入1.7亿元，设备投入3.9亿元。其中：土建工程已完成75%；设备购置率达到48%。2025年公司将结合当前市场供需情况，积极履行董事会总体战略部署，科学合理推进剩余项目建设进度。 碳化系统、石墨化系统投产后可以有效解决公司现阶段大量产品委外焙烧、石墨化等产能不足的问题，大大提高产品质量的可控性。 3、安全环保生产 报告期内，公司新投入配套重要的安全环保设施，创建了环保管理一体化平台，持续进行全员安全环保大学习、大演练，深度提高了员工的安全和环保意识，有利于公司可持续健康发展。 4、企业治理水平 报告期内，公司严格按照上市公司的治理要求，全方位提升公司管理层的资本市场合法合规运营意识，加强企业内控管理，充分发挥独立董事在公司治理方面的重要作用。 (二)行业情况 特种石墨行业作为新材料领域的重要组成部分，近年来呈现出显著的发展趋势。其下游包括锂电、光伏、半导体、冶金、人造金刚石、电子、航天航空、军事工业、核工程等行业，特种石墨的特性决定了它是一种消耗性材料，国内高端特种石墨材料生产企业的有望看到中长期战略发展机遇期。 特种石墨未来需求主要来源于以下几个方面的原因： 1、光伏、新能源负极、半导体等行业快速发展带来的需求。 2、石墨材料作为一种耗材，有一定的使用寿命，使用一定时间后就需要更换，这个也是特种石墨产品长期可持续发展的基石。 3、特种石墨行业的技术进步不断推动产品创新。例如，等静压特种石墨因其优异的物理和化学特性，被广泛应用于多个领域。随着技术的不断进步，特种石墨的性能将进一步提升，应用范围也将进一步拓宽。 4、由于部分国家对高端特种石墨进行技术封锁，国内高端特种石墨处于供给不足状态。这促使国内企业加大研发投入，推动特种石墨的国产化进程，减少对进口的依赖。 5、特种石墨行业的企业规模普遍较小，但随着行业的发展，具备产业链一体化生产能力和规模效应的企业将更具竞争力，行业集中度有望逐步提升。 6.随着国内企业技术和管理经验的提升，国内特种石墨产品将走出国门参与世界竞争。 特种石墨行业的发展趋势表现为未来高端特种石墨新材料市场需求的增长、技术创新、国产化替代、行业集中度提升、环保和可持续发展的要求提高、政策支持和市场驱动、国际合作与竞争的加强，以及市场规模的扩大。这些趋势共同推动特种石墨行业向着更高质量、更广泛应用和更环保可持续的方向发展。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、本报告期，公司货币资金较上期减少57.30%，原因是公司上市募集资金投入项目建设使用。 2、