中航泰达：2023年半年度报告

Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd. 2023半年度报告 公司半年度大事记 2023年1月，北京市经济和信息化局发布的《关于公布2022年度第二批北京市市级企业技术中心新创建名单的通知》，公司正式入选2022年度第二批北京市市级企业技术中心创建名单。 2023年5月,公司完成资质升级并取得由北京市住房和城乡建设委员会颁发的《建筑业企业资质证书》。 公司本次资质升级由原有“环保工程专业承包叁级”“建筑工程施工总承包叁级”和“机电工程施工总承包叁级”全部升级为贰级资质。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................7第三节会计数据和经营情况.................................................................................................9第四节重大事件..................................................................................................................22第五节股份变动和融资.......................................................................................................32第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................36第七节财务会计报告...........................................................................................................38第八节备查文件目录.........................................................................................................111 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘斌、主管会计工作负责人魏群及会计机构负责人（会计主管人员）高力军保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否2.本半年度报告已在“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析，请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 ①重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更北京中航泰达环保科技股份有限公司2023年半年度财务报表附注五、16执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行 ②财政部于2022年发布了《企业会计准则解释第16号》，公司自2023年1月1日起执行上述规定，具体资产负债表影响列示如下： 单位：元 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司是国内领先的工业烟气治理领域综合服务商，致力于为钢铁、焦化等行业提供工业烟气治理全生命周期服务，具体包括工程设计、施工管理、设备成套供应、系统调试、试运行等工程总承包服务以及环保设施专业化运营服务。公司主要以招、投标方式获取项目，客户群体为国内大型钢铁、焦化企业。 公司是国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、北京市专精特新中小企业、北京市企业技术中心创建名单企业，拥有核心技术和研发团队，多年来形成了湿法（石灰石石膏法+SCR）、干法（逆流活性炭和小苏打）等五大核心技术，并实现了工程化应用，能够满足钢铁、焦化等行业客户的超低排放要求。经过多年业务发展，公司已具备成熟的、专业的运营服务团队和丰富的行业经验，积累了优质的行业客户，在钢铁、焦化等行业工业烟气治理领域奠定了一定的市场地位。截至报告披露日，公司的商业模式、核心竞争力未发生变化。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 1.主要经营指标情况 （1）公司财务状况：截至2023年6月30日，公司资产总额为922,265,497.95元，相比上年期末的854,168,027.66元增长7.97%；归属于母公司股东的净资产总额为494,681,236.55元，相比上年期末的479,532,969.20元增长3.16%。 （2）公司经营成果：2023年1-6月公司营业收入215,682,580.49元，较上年同期256,121,280.02元，减少比例为15.79%；归属于母公司股东的净利润43,140,267.35元，较上年同期24,609,944.68元，增幅比例为75.30%。 （3）现金流量情况：2023年1-6月公司经营活动产生的现金流量净额为-14,263,193.37元；投资活动产生的现金流量净额为-1,387,577.57元；筹资活动产生的现金流量净额为16,916,583.96元。 2.巩固现有业务，拓展新业务方向 报告期内，公司深度挖掘钢铁、电力行业客户的需求，工程总承包业务中标了包钢炼铁厂5座高炉热风炉废气脱硫脱硝EPC总承包项目，运维业务新增炼铁厂烧结余热利用运营总包项目等。 在工程总承包业务方面，公司将继续推广所掌握的多种烟气治理技术，尤其是钢铁高炉热风炉和加热炉固定床脱硫脱硝技术，争取获取更多客户和建设更多精品工程；在运维业务方面，公司将继续开拓第三方运营业务，加大与包钢节能公司的产业协同，扩大运营业务规模，力争建立一批跨专业、年富力强的工业设备运维人才队伍；在装备制作方面，持续提升多种非标设备供货能力，服务好现有项目；加强和华能清能院COAP近零排放技术合作与推广等。 3.加强技术研发，不断丰富技术体系 公司与清华大学环境学院、北京科技大学建立了“产学研”合作关系，在大气治理、降污节能、碳减排等环保领域初步实现资源共享，共同致力于推动科技成果转化，不断丰富、完善公司技术体系。同时，公司重视研发队伍的建设和知识产权的保护，截至报告披露日，公司在活性炭工艺、湿法超低排放、低温SCR等领域已获得授权的发明专利8项、实用新型专利技术113项；初审及实审中的发明专利和实用新型专利技术达121项。公司于2023年初正式入选北京市市级企业技术中心创建名单，该项入选有利于公司进一步提升创新能力和研发水平，巩固核心竞争力。 （二）行业情况 烟气治理行业受国家环保政策的影响较大，具有较强的政策驱动性。公司下游行业如焦化、钢铁、水泥等具有较强的周期性特征。宏观经济环境的变化和下游行业的周期性波动对本行业会有较大影响。 2023年，是十四五规划的中坚之年，既是我国深入推进生态文明建设的关键期，也是以生态环境高水平保护促进经济高质量发展的攻坚期、持续打好污染防治攻坚战的窗口期，以及实现碳中和宏伟目标和美丽中国建设目标的奠基期。随着生态文明建设的逐步推进，生态环境保护和污染防治仍面临新的挑战，行业所涉及领域更广、技术要求更高等。同时，随着国家“双碳”战略逐步实施，减污降碳协同增效和加大资源循环利用，已成为环保行业发展的新要求。 报告期内，公司管理层密切关注行业、政策动态和技术发展趋势，积极应对市场环境和行业变化带来的各种机遇和挑战，在巩固现有业务的同时，积极拓展市场业务，保障公司持续、稳定、健康的发展。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1.应收票据 报告期末，应收票据账面价值为0.00万元，较期初减少2,583.81万元，减少比例为100.00%，主要原因为： （1）公司将部分应收票据进行贴现及背书支付供应商货款；（2）公司报告期内商业承兑汇票回款较少，银行承兑汇票回款较多； （3）公司部分合同的收款方式改为电汇方式。 2.短期借款 报告期末，短期借款账面价值为19,000.00万元，较期初增加10,078.71万元，增加比例为112.97%，主要原因为公司承接的包钢稀土钢板材公司7#、8#高炉热风炉项目及包钢动供总厂1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目处于建设期，需要支付采购款。3.使用权资产 报告期末，使用权资产账面价值为201.88万元，较期初减少207.24万元，减少比例为50.65%，主要原因为公司使用办公租赁房屋租赁期限7月份到期，减少金额为摊销的使用权资产折旧额。4.应收款项融资 报告期末，应收款项融资账面价值为1,230.36万元，较期初减少567.49万元，减少比例为31.56%，主要原因为公司因业务需要，将以往收到的银行承兑汇票背书支付供应商货款。5.预付款项 报告期末，预付账款账面价值为941.63万元，较期初减少481.94万元，减少比例为33.85%，主要原因为报告期内动包钢供总厂1#、2#、3#、4燃气轮机组超低排放改造项目及包钢稀土