光大证券：光大证券股份有限公司2023年半年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人赵陵、主管会计工作负责人梅键及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”中相关陈述。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................10第四节公司治理...........................................................................................................................31第五节环境与社会责任...............................................................................................................35第六节重要事项...........................................................................................................................37第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................47第八节优先股相关情况...............................................................................................................50第九节债券相关情况...................................................................................................................50第十节财务报告...........................................................................................................................60第十一节证券公司信息披露.........................................................................................................180 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的；同一科目变动比例在尾数上可能略有差异，这些差异是由于金额单位不同造成的。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 单位：元币种：人民币 公司的各单项业务资格情况 √适用□不适用 公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金代销；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管；中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 公司还拥有中国证券业协会会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格、北交所会员资格、中国上市公司协会会员资格、上海上市公司协会会员资格、上海黄金交易所会员资格、中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格及中国证券投资基金业协会会员资格。公司及控股子公司的其他单项业务资格详见本报告“第十一节证券公司信息披露”之“三、公司及控股子公司单项业务资格”。 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 (三)母公司的净资本及风险控制指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 √适用□不适用 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 √适用□不适用 公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的可比期间财务报告中，净利润和归属于上市公司股东的净资产无差异。 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 十一、其他 √适用□不适用 按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013年修订）（证监会公告〔2013〕41号）的要求编制的主要财务数据和指标。 （一）合并财务报表主要项目 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明（一）报告期内市场及行业情况说明 2023年上半年，我国经济社会全面恢复常态化运行，稳增长稳就业政策效应持续显现，生产需求逐步恢复，经济运行保持恢复态势。上半年，国内生产总值同比增长5.5%，消费对经济增长的拉动明显增强；进出口贸易总额创历史新高，外贸新增长点逐步形成。 监管机构继续完善制度建设，加强监管力度，推动证券行业高质量发展。一方面，全面实行股票发行注册制正式落地，进一步压实券商“看门人”责任，给券商带来了巨大业务机会，同时也对券商综合金融服务能力提出了更高要求。另一方面，“零容忍”监管执法持续升级。监管机构对证券公司各类违规行为依然保持严监管态势，行政处罚力度显著加强，对中介机构执业过程尽职尽责提出更高要求。 证券行业积极主动融入国家发展大局，充分发挥资本市场在促进资本形成、价格发现、资源配置、风险管理等方面的重要功能，2023年上半年经营业绩重回升势，行业整体风控指标均符合监管标准，合规风控水平健康稳定。 注：行业数据均为沪深交易所、Wind资讯、证券业协会、基金业协会公开披露数据 （二）公司的主要业务及经营模式 财富管理业务集群：向零售客户提供经纪和投资顾问服务赚取手续费及佣金，代客户持有现金赚取利息收入，及代销公司及其他金融机构开发的金融产品赚取手续费；从融资融券业务、股票质押式回购交易、约定式购回交易和上市公司股权激励行权融资业务赚取利息收入。 企业融资业务集群：为企业客户、政府客户提供股权融资、债务融资、并购融资、结构融资、资产证券化、财务顾问等一站式直接融资服务赚取手续费及佣金，并从光大幸福租赁的融资租赁业务中赚取收入。 机构客户业务集群：为各类机构客户提供投资研究、主经纪商和托管、定制化金融产品和一揽子解决方案、债券分销等综合化服务，赚取手续费及佣金。 投资交易业务集群：在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品等多品种投资和交易，赚取投资收入。 资产管理业务集群：为机构和个人客户提供各类券商资产管理服务、基金资产管理服务，赚取管理及顾问费。 股权投资业务集群：从私募股权投资融资和另类投资业务获得收入。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）党建引领央企担当 公司控股股东光大集团由财政部和汇金公司发起设立，拥有金融全牌照和特色民生实业，具有综合金融、产融合作、陆港两地特色优势。作为集团唯一具有证券牌照的核心子公司，公司始终坚持金融工作的政治性、人民性，致力于服务人民不断增长的财富管理需求和实体经济直接融 资需求。公司始终全面贯彻党的精神，扎实做好主题教育，主动融入和服务新发展格局，以光大所能服务国家所需，着力把党的战略部署转化为推动公司高质量发展的生动实践。 （二）聚焦主业服务实体 公司坚持金融服务实体经济，助力企业优化融资结构，降低融资成本。股权融资业务强化对国家重点战略领域的布局，聚焦“专精特新”，不断提高企业全生命周期服务能力。债券融资业务位居行业前列，报告期内落地全国首单“地方增信产业债”、首单乡村振兴PPN以及单期规模最大的熊猫永续中期票据等项目，积极服务“双碳”战略、乡村振兴战略，助力基础设施建设和区域发展，不断提升市场影响力。 （三）深化转型促进共同富裕 公司坚定推进财富管理转型，逐步夯实金融产品体系、资产配置体系和证券投顾体系，不断强化财富管理客户服务生态圈建设。公司连续入选证监会白名单，荣获多届新财富最佳投顾荣誉。公司旗下光证资管、光大保德信、光大期货开拓创新，产品创设能力不断提升，产品矩阵日趋完善。公司积极提升多元化金融服务能力，不断加强财富管理业务专业性，以满足广大人民群众日益增长的财富管理需求。 （四）协同生态创造价值 公司充分发挥光大集团“机构客户委员会”牵头作用，优化组合牌照，建设协同场景，挖掘协同资源，支持业务发展。公司坚持“以客户为中心”的发展理念，全力打造业务协同生态圈，为境内外客户提供一揽子标准化、差异化综合解决方案。公司持续优化IT治理，打造数字生态，强化数据协同平台建设，优化内部资源共享。充分的境内外联动及特色鲜明的协同生态，为公司深化客户引流、加强交叉销售、提供高增值服务提供动能。 （五）企业文化凝心聚力 公司持续打造核心价值观，弘扬担当正气。公司提倡“做人要诚、做事要专、以上率下、关心基层”的工作作风，鼓励讲实话、办实事、求实效，弘扬专业精神，积极践行“合规、诚信、专业、稳健”的文化理念，经过中央巡视深层次“全面体检”，体制机制更加完善，健康发展的基础更加牢固。站在建设中国特色现代资本市场的新起点，公司以党的二十大精神为指引，以证券行业文化理念为航标，汇聚并肩作战的磅礴力量，群策群力，同题共答，助力推动中国特色现代资本市场高质量发展。 三、经营情况的讨论与分析