MOS HOUSE年报2023

目 錄 23510142849596465666768124 公司資料 執行董事 獨立非執行董事 Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 33350 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP. O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 18317M 1653 www.rbmsgroup.com 主席報告 MOS House Group Limited 153.9165.87.2% 81.195.815.3%58.0%52.9% 1.411.988.2% (i)(ii) 20.5%94.2118.5 46.627.0%59.2 0.50.7 主席報告 管理層討論及分析 (i)(ii)153.9165.87.2% 1.411.988.2% i）銷售瓷磚、衛浴潔具及其他產品 118.520.5%94.2 46.627.0%59.2 ii）物業投資 0.50.7 管理層討論及分析 收益 153.9165.87.2% 153.4165.194.2118.559.246.699.7%99.6% 0.50.70.3%0.4% 毛利及產品利潤率 81.195.815.3%58.0%52.9% 員工成本 20.622.4 物業相關開支╱使用權資產折舊 2.12.738.741.32.22.1 其他開支 18.621.50.80.71.52.08.111.13.22.62.42.32.51.4(i)(ii)1.3 管理層討論及分析 本公司擁有人應佔溢利 1.411.988.2%(i)14.7(ii)3.0(iii)3.35.01.8(iv)1.3(i)3.1(ii)1.8(iii)1.50.6(iv)2.91.5 資本架構 21.317.021.016.60.30.4 債務 80.755.1 0.630.44 管理層討論及分析 外匯風險 1.30.7 已發行證券 240,000,000 持有重大投資、重大收購或出售附屬公司及聯屬公司以及重大投資或資本資產計劃 承擔 1.01.0 資產抵押 34.015.034.015.0 或然負債 管理層討論及分析 僱員及薪酬政策 6520.622.4 4,800,000 股息 董事及高級管理層的履歷詳情 5020 54 South Hills Academy 55 20 董事及高級管理層的履歷詳情 611221959547554 659Bell Tea Overseas LimitedBTOBTOBTOBTOBTO30%BTO 董事及高級管理層的履歷詳情 60 62 67301868LED365255L09 董事及高級管理層的履歷詳情 49 企業管治報告 C.2.1 C.2.1 角色及責任 企業管治報告 董事會組成 執行董事 獨立非執行董事 獨立非執行董事 3.10(1)3.10A3.10(2) 3.13 董事會多元化 企業管治報告 60%40% (i)(ii)(iii)(iv) 重選董事 84(3) 董事會及股東大會 企業管治報告 7/77/77/7 董事及管理人員的責任 董事會成員之間的關係 1959 董事進行證券交易的操守守則 入職培訓及持續專業發展 企業管治報告 董事委員會 1.3.21D.3.32.3.25E.13.B.34. (www.rbmsgroup.com) 審核委員會 3.10(2) 企業管治報告 1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12. 企業管治報告 (2) (3) 薪酬委員會 1. 2. 3. 企業管治報告 4. 5. 6. 7. 8. 提名委員會 企業管治報告 1. 2. 4. 5. (i)(ii)(iii)(iv) 企業管治委員會 (i)(ii)(iii)(iv)(v) 企業管治報告 (i)(ii)(iii)(iv) 3.2915 企業管治報告 201 1. 2. 3. 企業管治報告 • •••• 21 企業管治報告 在股東要求下召開股東特別大會 5821 股東提名董事的程序 85 股東向董事會提出查詢的程序 (852) 2572 3778 (www.rbmsgroup.com) 企業管治報告 33350 (i)(ii) 環境、社會及管治報告 1. 關於本報告 MOS House Group LimitedMOS House 報告範圍 報告準則 27 •—30 •—•—•— 環境、社會及管治報告 報告期間 意見及反饋 33350 2. 董事會聲明 內部監控及風險管理 環境、社會及管治報告 3. •— •— •— 1.2.3. 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 4. 管治 策略 風險管理 指標及目標 環境、社會及管治報告 5. 環境、社會及管治報告 6. 廢氣排放 ••••••2426••3R—(Reduce, Reuse and Recycle) 環境、社會及管治報告 廢棄物管理 3R—(Reduce, Reuse and Recycle) ••• 環境、社會及管治報告 資源使用 能源消耗 耗水量 環境、社會及管治報告 包裝物料耗量 環境及天然資源 氣候變化 環境、社會及管治報告 實體氣候風險 過渡氣候風險 7. 僱傭 環境、社會及管治報告 6561 環境、社會及管治報告 健康與安全 12918 發展及培訓 環境、社會及管治報告 =LE * 100%L =E = =L/EL =E = 勞工準則 608 ••• 環境、社會及管治報告 8. 供應鏈管理 ••• 3(EEA)ISO 9001ISO 10545 45ISO 14001 環境、社會及管治報告 產品責任 反貪污 15 環境、社會及管治報告 9. 社區投資 630,000 598,00022,00010,000 10. 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 環境、社會及管治報告 董事會報告 39 7 59 64 124 15 240,000,0000.1 29 630,000 董事會報告 38(a) 2251.4 33.5% 28.6%54.2%9.8%33.4% 5% 執行董事 獨立非執行董事 84(2) 董事會報告 1013 32 8 1,000,0001,000,0011,500,000 董事會報告 31 董事會報告 董事會報告 3.13 董事會報告 17 (i)(ii)(iii) 10%24,000,00010%1% 1 0.3004,800,0004,800,0002% 董事會報告 A.董事及主要行政人員於本公司或其相聯法團的股份、相關股份及債權證的權益及淡倉XVXV78352 1.RB Power LimitedRBPowerRB Management Holding LimitedRBManagementRBManagementTMF (Cayman) Ltd.RB Power 2.50%3.1,360,0002,400,0004.5.XV 352 董事會報告 B.主要股東及其他人士於本公司股份及相關股份的權益及淡倉 XV23336 RB PowerRB ManagementRBManagementTMF (Cayman) Ltd.TMF (Cayman) Ltd.RB ManagementRB Power 336 32 3214A 董事會報告 50%14A 5,160,0005,160,000 33350 18317M 獨立核數師報告 MOS House Group Limited 64123MOS House Group Limited 獨立核數師報告 241936 60,479,0001,655,000 • (i)1,000,000(ii) • • • • • 獨立核數師報告 2418 80,572,00094,748,00014,176,000 • • • 獨立核數師報告 • • • 獨立核數師報告 • • • P05132 綜合權益變動表 綜合財務報表附註 1. MOS House Group Limited Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, GrandCayman, KY1-1111, Cayman Islands33350 RB Power LimitedRBPowerRB Management Holding Limited 39 2. 編製基準 採納新訂╱經修訂香港財務報告準則 香港會計準則第16號之修訂本：擬定用途前的所得款項 2 綜合財務報表附註 2. 採納新訂╱經修訂香港財務報告準則 香港會計準則第37號之修訂本：履行合約的成本 37 香港財務報告準則第3號之修訂本：概念框架引用 33337 香港財務報告準則之年度改進—二零一八年至二零二零年週期 香港財務報告準則第1號：首次採納的附屬公司 11.D16(a) 香港財務報告準則第9號：終止確認金融負債的「百分之十」測試費用 香港財務報告準則第16號：租賃寬減 13 香港會計準則第41號：公平值計量中的稅項 4113 綜合財務報表附註 2. 計量基準 綜合基準 分配全面收益總額 所有權權益變動 (i)(ii) 綜合財務報表附註 2. 附屬公司 物業、廠房及設備 520%20%33 1/3% 投資物業 綜合財務報表附註 2. 金融工具 (i)(ii)(a)(b) 分類及計量 (i)(ii)(iii)(iv) 綜合財務報表附註 2. 金融工具 金融資產 分類及計量 1) (i) (ii) 2) 3 (i) (ii) (iii) 綜合財務報表附註 2. 金融工具金融負債確認及終止確認 分類及計量 財務擔保合約 (i)15(ii)9 香港財務報告準則第9號項下的金融資產及其他項目減值 9 1212 綜合財務報表附註 2. 金融工具 香港財務報告準則第9號項下的金融資產及其他項目減值 1,000,000 12 信貸風險大幅增加的評估 ••••• 30 綜合財務報表附註 2. 金融工具 香港財務報告準則第9號項下的金融資產及其他項目減值 信貸風險大幅增加的評估 i)ii)iii) 違約的定義 90 信貸減值金融資產 (a) (b) (c) (d) (e) 綜合財務報表附註 2. 金融工具 香港財務報告準則第9號項下的金融資產及其他項目減值 撇銷政策 計量及確認預期信貸虧損 • • • • 綜合財務報表附註 2. 金融工具 香港財務報告準則第9號項下的金融資產及其他項目減值 9 現金等價物 確認收益 香港財務報告準則第15號範圍內的來自客戶合約收益 • • • 綜合財務報表附註 2. 確認收益 租金收入 利息收入 已訂約資產及已訂約負債 外幣換算 綜合財務報表附註 2. 存貨 非金融資產減值 綜合財務報