银涛控股二零二三年年报

:1943 目 錄 公司資料 提名委員會 董事 執行董事： 非執行董事： 薪酬委員會 獨立非執行董事： 開曼群島股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) Limited Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Island 開曼群島註冊辦事處Cricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 香港股份過戶登記分處148212103B 香港總部及主要營業地點（根據公司條例第16部註冊） 15229 主要往來銀行124 公司網址www.silvertide.hk 核數師 公司秘書 授權代表 法律顧問 股份代號1943 審核委員會 主 席 報 告 本公司本集團董事董事會二零二二╱二三財政年度 業務回顧 (i)(ii)372.1二零二一╱二二財政年度340.132.09.4%1.8 41.520.8(i)(ii) 業務前景 股東 主 席 報告（ 續 ） 致謝 王建峰 管 理 層 討 論 及 分 析 管理層對財務狀況及營運業績之討論及分析 財務摘要 372.1340.19.4%41.520.85.033.80.53.4 業務回顧 (i)(ii)372.1340.132.09.4%1.8 41.520.8(i)(ii) 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 業務前景 8666.4 財務回顧 經營業績主要項目分析 收益 372.1340.19.4% 毛利╱（損）及毛利╱（損）率 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 41.520.8(i)(ii) 其他收入及收益 3.19.913.0325.2%0.611.2 行政開支 18.19.627.753.4%5 其他虧損 15.03.2按公平值計入損益9.61.84.31.211.8聯交所 融資成本 0.20.1 所得稅 6.65.4 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 母公司擁有人應佔溢利╱（虧損） 5.033.8 末期股息 流動資金及財政資源 (i)(ii)52.231.0202.7188.4216.6214.3 或然負債 資本承擔 4.7 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 資金及財政政策 外匯風險 資本負債比率 分部資料 7 重大收購及出售附屬公司及聯營公司 持有之重大投資 重大投資及資本資產的未來計劃 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 僱員及薪酬政策 4842 2 薪酬（每年） 1,000,000 2 強積金計劃 資本架構 股份上市日期 管 理 層 討 論 及 分 析（ 續 ） 企業管治常規守則 企業管治守則C.2.1C.2.1 本公司首次公開發售所得款項用途 上市招股章程86.8 董 事及高級管 理 層履 歷 資料 董事 執行董事 王建峰先生52 非執行董事 蔡輝輝先生37 劉婧娜女士36 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 阮東東先生39 獨立非執行董事 1735 徐達先生39 董 事及高級管 理 層履 歷 資料（ 續 ） 吳翠蘭女士59 810Mega Matrix Corp.MTMT 高級管理層 周凱菲小姐3511 盧敏君女士441735 董 事 會 報 告 董事會報告 主要業務活動 (i)(ii) 主要營業地點 CricketSquare, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands15229 分部資料 7 董 事會 報告（ 續 ） 業績及股息 42 就股東週年大會暫停辦理股份過戶登記手續 股東週年大會二零二三年股東週年大會14821 2103B 業務回顧 34511 主要風險及不確定性因素 營運風險 董 事會 報告（ 續 ） 市場風險 環境政策及表現 遵守相關法律法規 董 事會 報告（ 續 ） 與僱員、供應商、客戶及其他持份者的關係 物業、廠房及設備 17 銀行借款 股本 30 儲備 97206.1 董事 執行董事： 非執行董事： 董 事會 報告（ 續 ） 獨立非執行董事： 12 獨立非執行董事的獨立性 3.13 董事服務合約 8384 董事及控股股東於重大交易、安排或合約中的權益 A37 董 事會 報告（ 續 ） 關聯方交易 37 管理合約 購股權計劃 該計劃 10%100,000,00010%1% 0.1%5 71 董 事會 報告（ 續 ） (i)(ii)(iii) 10 稅項寬免 股東 控股股東變動 賣方CentralForce Premium Group LimitedCentral ForceCentral Force750,000,000銷售股份Central Force75.00%225,000,0000.34購股交易Central ForceCentral Force750,000,00075.00% 26.1Central ForceCentral Force該要約Central Force 要約日期Central ForceCentral ForceCentral Force750,000,00075.00% Central ForceCentral ForceCentral ForceCentral Force 董 事會 報告（ 續 ） 足夠公眾持股量 競爭權益 上市規則8.10 董事及主要行政人員於股份、相關股份及債權證的權益及淡倉 XV(i)XV78(ii)352(iii)標準守則 Central Force Premium Group LimitedRegal Loyalty LimitedRegal Loyalty LimitedXVCentral Force Premium Group Limited XV(i)XV78(ii)352(iii) 董 事會 報告（ 續 ） 主要股東於股份的權益及淡倉 XV23336 本公司 購買股份或債權證的安排 主要客戶及供應商 96.9%99.8%63.0%47.9% 52.3%60.4%22.9%47.9% 5% 董 事會 報告（ 續 ） 優先購買權 購買、出售或贖回本公司證券 獲批准的彌償條文 股票掛鈎協議 企業管治 2536 獨立核數師 香港立信德豪 報告期後事項 王建峰 企 業 管 治 報 告 企業管治常規 企業管治守則 C.2.1 C.2.1王先生C.2.1 證券交易的標準守則 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事會的組成 執行董事： 非執行董事： 獨立非執行董事： 1214 3.10A3.10(1)(2) 委任及重選董事 B.2.2 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事會及管理層的責任、問責及貢獻 企 業 管 治報告（ 續 ） 董事的持續專業發展 C.1.4 董事委員會 (www.silvertide.hk)(www.hkexnews.hk) 董事會 董事和委員會成員的出席記錄 企 業 管 治報告（ 續 ） 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 審核委員會 3.21D.3 企 業 管 治報告（ 續 ） 薪酬委員會 3.25 (i)(ii)(iii) 提名委員會 B.3 董事會多元化政策1214 企 業 管 治報告（ 續 ） 3659 董事提名政策 •••••••• 企 業 管 治報告（ 續 ） •••• • •• 董事會多元化政策 企 業 管 治報告（ 續 ） 4873%27% 企業管治職能 A.2.1 董事就財務報表應負的責任 3741 核數師薪酬 已付╱應付費用千港元 服務類別 企 業 管 治報告（ 續 ） 風險管理及內部控制 公司秘書 3.2915 股東權利 召開股東特別大會 58 企 業 管 治報告（ 續 ） 於股東大會上提出建議 向董事會作出查詢 15229 (852) 3706 5384 info@silvertide.hk 與股東和投資者的溝通╱投資者關係 www.silvertide.hk 企 業 管 治報告（ 續 ） 股息政策 (a)(b)(c)(d)(e)(f)(g) 章程文件 獨立核 數 師 報 告 42111 關鍵審計事項（續） 建築合約的會計方法 372331 5(p)6 8 獨立核 數師報告（ 續 ） 年報內其他資料 董事就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 獨立核 數師報告（ 續 ） 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） • • • • • • 獨立核 數師報告（ 續 ） 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 香港立信德豪會計師事務所有限公司周德陞P04659 1.公司及集團資料 Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111,Cayman Islands15229 (i)(ii) Central Force Premium Group LimitedRegal Loyalty Limited 有關附屬公司的資料 綜 合 財 務 報 表 附 註（ 續 ） 2.編製基準 5 綜合基準 2.編製基準（續） 綜合基準（續） (i)(ii)(iii)(i)(ii)(iii) 3.會計政策及披露的變更 31637 4.已頒佈但尚未生效的香港財務報告準則 1621521212181121 12 香港財務報告準則第16號（修訂本）售後租回的租賃負債 15 1625 4.已頒佈但尚未生效的香港財務報告準則（續） 香港會計準則第1號及香港財務報告準則實務公告第2號（修訂本）會計政策披露 1 2 香港會計準則第8號（修訂本）會計估計的定義 8 4.已頒佈但尚未生效的香港財務報告準則（續） 香港會計準則第12號（修訂本）與單一交易所產生之資產及負債有關之遞延稅項 12 5.重大會計政策概要 (a)業務合併 5.重大會計政策概要（續） (b)公平值計量 5.重大會計政策概要（續） (c)非金融資產的減值 (d)無形資產－交易權 5.重大會計政策概要（續） (e)關聯方 (a) (i)(ii)(iii) (b) (i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i)(viii) 5.重大會計政策概要（續） (f)物業、廠房及設備與折舊 5555 5.重大會計政策概要（續） (g)租賃 本集團作為承租人 (a) (b) 5.重大會計政策概要（續） (g)租賃（續） 本集團作為承租人（續） (c) 12 (d) –– 5.重大會計政策概要（續） (g)租賃（續） 本集團作為出租人 (h)金融資產 初始確認及計量 15 5.重大會計政策概要（續） (h)金融資產（續） 初始確認及計量（續） 後續計量 按攤銷成本計量的金融資產（債務工具） 按公平值計入損益計量之金融資產 終止確認金融資產 • •(a)(b) 5.重大會計政策概要（續） (h)金融資產（續） 終止確認金融資產（續） (i)金融資產減值 一般方法 1212 90 5.重大會計政策概要（