全球金融监管动态月刊（5月1日5月31日）

全球金融监管动态月刊2023年5月刊 2© 2023 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。摘要英国金融行为监管局英国审慎监管局美国联邦存款保险公司欧洲证监局国际保险监管协会中国证监会欧盟委员会发布了存款保险制度的全面概述和改革方案，探讨了存款保险在促进金融稳定和防止银行挤兑方面的作用 ，以及可能补充存款保险覆盖面变化的政策和工具。为金融行业制定了旨在降低通过邮局洗钱风险的措施，旨在加强控制，同时确保合法客户可以继续使用邮政部门进行日常银行业务。发布由欧元无风险利率工作组为企业贷款产品制定的指南，以实施关于欧元银行同业拆借利率（EURIBOR）回调触发事件和基于欧元短期利率的EURIBOR回调利率的建议。金融稳定研究所发布了一篇论文，概述了19个司法管辖区为应对金融服务中的加密资产和分布式账本技术相关风险而采取的政策措施。制定印发《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》，旨在进一步健全资本市场功能，促进科技、产业和金融良性循环。联合印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》，重点任务包括：加快完善科创金融产品和服务方式、优化科创金融市场体系、推动金融科技创新与应用、优化科创金融生态环境等。发布了其关于信托或公司服务提供商遵守反洗钱和反恐怖融资要求的最新指引，提供了背景资料和实际引导。出版第九期《合规科技采用实务指引》，聚焦于客户数据和隐私的监管科技解决方案，这些解决方案可以帮助银行提高其隐私合规活动的有效性并增强客户信任。发布了政策声明6/23—银行模型风险管理原则，其中包括新监管声明1/23（SS1 /23）中PRA 关于模型风险管理的最终政策。S1/23规定了五项原则，被认为是实施强有力的MRM框架和有效管理所有模型和风险类型的关键。批准了一项拟议规则制定通知 ，该通知将实施一项特别评估，以收回硅谷银行和签名银行关闭后保护未投保储户的相关成本。通过了一项关于加密资产市场的法规，其将通过提高透明度和为发行人和服务提供商建立一个全面的框架来保护投资者，包括遵守反洗钱规则。全球金融监管动态—5月重点监管活动国际清算银行发布了《保险业运营弹性的问题文件》，确定了影响保险业运营弹性的问题，并提供了监管机构如何应对这方面发展的实例。香港金管局美国联邦存款保险公司中国香港公司注册处中国人民银行等9部门5月1 日4月24 日5月5 日5月11 日5月17 日5月23 日4月28 日5月4 日5月10 日5月16 日5月17 日5月23 日 3© 2023 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国银保监会加强保险公司实施两个新准则的财会监管力度监管机构：中国银保监会业务类型：金融市场基础设施中国银保监会4月25日消息，上市保险公司从今年1月1日起，实施2017年3月《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和2020 年12月 《企业会计准则第25号——保险合同》两个新准则。与原准则相比，新金融工具会计准则主要有两方面变化：•金融资产分类由“四分类”改为“三分类”；•金融资产减值计提由“已发生损失法”改为“预期信用损失法”。新保险合同准则主要有三方面变化：•原准则下保费收款一次性全额确认为收入；•原准则下负债评估的折现率使用750天移动平均国债收益率曲线；•新准则按照利润来源，区分承保业绩和投资回报业绩分别列示。中国人民银行发布《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》监管机构：中国人民银行业务类型：金融市场基础设施4月28日，中国人民银行发布《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》。关于“北向互换通”实行额度管理方面，央行负责人表示，为确保市场平稳运行，“北向互换通”充分考虑境外投资者投资银行间债券市场的情况，初期全市场每日交易净限额为200亿元人民币（即全部境外投资者通过“北向互换通”开展利率互换交易在轧差后的名义本金净额每日不超过200亿元人民币）， 清算限额为40 亿元人民币（即上海清算所与场外结算公司之间净头寸对应的“互换通”资源池风险敞口上限为40亿元人民币）。未来，可根据市场发展情况适时调整额度，并对外公布。中国银保监会要求银保机构精准支持重点领域小微企业需求监管机构：中国银保监会业务类型：治理与战略/ 声誉风险中国银保监会4月27 日对外发布《中国银保监会办公厅关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知》。《通知》聚焦重点领域小微企业需求，要求银行保险机构加强精准支持。立足纾困解难、扩大内需和稳定就业，支持住宿、餐饮、零售、教育、文化、旅游、体育、交通运输、外贸等领域小微企业的合理金融需求，促进经济复苏。立足现代化产业体系建设需要，支持制造业、科技型、专精特新小微企业发展，助力产业升级。积极研发符合个体工商户生产经营特征的信贷产品，更好满足其用款急、期限短、频度高的资金需求。中国证监会发布《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》监管机构：中国证监会业务类型：金融产品、工具和服务中国证监会制定印发《推动科技创新公司债券高质量发展工作方案》，旨在进一步健全资本市场功能，促进科技、产业和金融良性循环。《工作方案》共五方面18项工作举措，重点内容包括：•优化融资服务机制，实行科创企业“即报即审、审过即发”的“绿色通道”政策；•加大对优质企业发行科创债的支持力度，推动科技创新领域企业发行REITs；•将优质企业科创债纳入基准做市品种，研究推出科创债ETF ，给予优质科创债通用质押式回购融资最高档折扣系数等；•健全科创债评价考核制度；•对科创债融资主体、中介机构、投资机构、增信机构等提供政策支持。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚新加坡印度马来西亚菲律宾中国内地（1/2）印度尼西亚越南 4© 2023 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国银保监会关于印发农业保险精算规定（试行）的通知—银保监规（2023）4号监管机构：中国银保监会业务类型：金融产品、工具和服务中国银保监会于4月28日发布《农业保险精算规定（试行）》 。《规定》的第一部分是总则，明确农业保险精算规定的适用范围。《规定》的第二、三、四部分，明确了农业保险的精算规则，包括费率的构成、费率回溯调整和保费不足准备金评估。《规定》通过明确农业保险费率中的基准纯风险损失率、附加费率和费率调整系数三要素的使用，实现农业保险价格围绕风险进行有管理的浮动。沪深两市修订REITs审核关注事项指引突出以“管资产”为核心监管机构：上海证券交易所深圳证券交易所业务类型：金融市场基础设施在证监会的指导下，沪深交易所于5月12日发布修订后的《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）规则适用指引第1号——审核关注事项（试行）（2023年修订）》和《深圳证券交易所公开募集基础设施证券投资基金业务指引第1号——审核关注事项（试行）（2023年修订）》。 修订后的指引突出以“管资产”为核心：•深入总结试点经验，明确产品设计、项目审核和信息披露要求；•结合产业园区、收费公路等大类资产行业特性，在REITs现行审核和信息披露要求的基础上，从项目合规、历史运营以及评估参数设置等多维度细化了两大类资产的审核关注重点，强化信息披露要求，提升监管的精准性和高效性。中国人民银行、国家外汇管理局持续优化跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策监管机构：中国银保监会、国际外汇管理局业务类型：金融产品、工具和服务中国人民银行、国家外汇管理局日前决定在北京、广东、深圳开展试点，优化升级跨国公司本外币跨境资金集中运营管理政策。主要内容包括：•优化整合现有跨国公司跨境资金集中运营相关政策要求，惠及更多企业；•增大企业跨境资金运营自由度，允许跨国公司根据宏观审慎原则自行决定外债和境外放款的归集比例；•支持跨国公司以人民币开展跨境资金集中运营业务；•简化备案流程及资金使用相关材料审核。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚新加坡印度马来西亚菲律宾中国内地（2/2）印度尼西亚国资委发文规范央企债券发行管理监管机构：国资委业务类型：金融产品、工具和服务4月26 日，国资委发布通知，印发《中央企业债券发行管理办法》。《办法》提出，中央企业应当加强对境外债券市场融资环境研判，结合境外业务发展资金需求，积极维护投资者关系和良好国际信用评级，探索多市场、多币种发行境外债券，拓展融资渠道。同时，《办法》要求，要建立健全境外债券风险防控机制，积极主动应对相关风险挑战。中国人民银行、发展改革委、科技部、工业和信息化部、财政部、银保监会证监会、外汇局、知识产权局关于印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》的通知—银发（2023）98号监管机构：中国人民银行等9部门业务类型：金融产品、工具和服务中国人民银行等多部门联合印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》，明确七方面27项重点任务。重点任务包括：加快完善科创金融产品和服务方式、优化科创金融市场体系、推动金融科技创新与应用、优化科创金融生态环境等。《方案》提出，继续用好中关村国家自主创新示范区公司型创业投资企业的企业所得税优惠政策。严厉打击非法集资、内幕交易等非法金融活动，强化反洗钱、反恐怖融资和反逃税监测预警。保障措施方面，《方案》提出加强政策支持，对科技创新型企业给予信贷支持，优化财政资金的归集使用等。越南 5© 2023 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚香港证监会CEO在彭博政策系列活动中介绍监管机构的优先事项和持续举措监管机构：香港证监会（SFC）业务类型：治理与战略/声誉风险香港证监会（SFC ）行政总裁梁凤仪女士于2023年4月27 日出席一场由彭博社主办的一对一访谈，分享了证监会的重点监管工作及现行措施，其主要目的在于维持市场的韧性和秩序，促进投资者保障，推动负责任地进行创新，尤为重要的是提升中国香港作为国际金融中心的竞争力及联通内地的桥梁角色。SFC未来的监管举措包括：•增强韧性及保持市场廉洁稳健；•提升中国香港作为国际金融中心的竞争力；•拥抱可持续发展与创新。香港金管局分享2023年年中至2024年年中第二轮气候风险压力测试指南监管机构：香港金管局（HKMA）业务类型：气候风险香港金管局（HKMA）已公布第二轮气候风险压力测试指南，该测试将于2023 年6月至2024年6月进行。HKMA加强了气候风险压力测试的框架，以期更全面地评估认可机构（Ais）的气候风险，并进一步加强它们管理气候风险的能力：•情景——引入了一个新的5年情景，以评估同时发生的经济和气候相关冲击对AIs 的潜在影响；•评估要求—