全球金融监管动态月刊

全球金融监管动态月刊2022年8月刊 2© 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。摘要香港证监会英国金融行为监管局巴塞尔委员会美联储英国竞争和市场管理局美国证监会欧洲保险和职业养老金管理局中国人民银行国际清算银行美国消费者金融保护局欧洲央行发布《绿色和可持续金融议程》，当中列明SFC将继达成载于《绿色金融策略框架》的目标后，为巩固中国香港作为区域绿色金融中心的地位而采取的进一步行动。8月2 日发布关于扩大长期资产基金（LTAF）的零售渠道的咨询文件，文件阐述了FCA 的规则草案，以向更多的零售投资者和养老金计划推销LTAF。8月1 日。8月2 日发布在自身风险和偿付能力评估中气候变化重要性评估和气候变化情景的应用指引的最终版本。该应用指引对如何在实践中实施可持续金融的目标提供了详细和实用的综述。8月19 日发布结构性货币政策工具介绍。结构性货币政策工具建立了“金融机构独立放贷、台账管理，人民银行事后报销、总量限额，相关部门明确用途、随机抽查”的机制。发布了关于信贷风险：房地产和杠杆贷款的通讯，重点讨论了风险和脆弱性，以及不同司法管辖区的监管观点和做法。8月5 日8月3 日发表关于以实体为本与以活动为本的监管：传统金融企业和大型科技企业的体系以及其应用的见解文章。该框架阐明了金融稳定政策的基本内容。公布最终指导方针，确立了一套透明的、以风险为本的、一致的要素原则，供储备银行在审查访问联邦储备账户和支付服务的请求时使用。8月15 日8月10 日发布了一项关于数字营销供应商和遵守消费者金融保护法的解释性规则，规定金融公司的数字营销供应商必须遵守联邦消费者金融保护法。发表了一封致开放银行实施实体（OBIE）的信，以回应OBIE提供的关于开放银行最后阶段实施路线图中项目的最新情况。8月18 日发布了一份2022至2026 财年的战略计划草案，其中，确立了要制定并实施一个与不断变化的市场、商业模式和技术保持同步的稳健监管框架。8月24 日8月17 日发表了一份题为《中央银行数字货币（CBDC）经济学》的工作文件，其中涵盖了塑造数字货币崛起的经济力量，并审查了发行零售CBDC的动机。全球金融监管动态—8月重点监管活动中国银保监会8月25 日发布《理财公司内部控制管理办法》，共包括总则、内部控制职责、内部控制活动、内部控制保障、内部控制监督等六章内容。 3© 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国银行间市场交易商协会发布关于开展熊猫债注册发行机制优化试点的通知监管机构：中国银行间市场交易商协会业务类型：治理与战略/声誉风险为进一步扩大债券市场高水平对外开放，推动熊猫债市场高质量发展，交易商协会拟开展熊猫债注册发行机制优化试点，通知如下：•扩大统一注册模式适用范围——境外成熟层企业可就发行超短期融资券、短期融资券、中期票据、永续票据、资产支持票据、绿色债务融资工具等产品编制同一注册文件，进行统一注册；•统一非金融企业熊猫债募集说明书表格——境外成熟层企业的募集说明书按照《境外成熟层企业募集说明书信息披露表》（FM表）相关要求披露，境外基础层企业的募集说明书参照境内基础层企业的相关要求披露；•国际开发机构和外国政府类机构对原债券进行增发；•试点“常发行计划”——为进一步提高境外发行人发行便利，减少重复性披露，提高信息披露质量，境外发行人可试点采用“常发行计划”发行熊猫债。银保监会部署在银行领域开展涉企违规收费专项整治监管机构：中国银保监会业务类型：执行根据《涉企违规收费专项整治行动方案》，银保监会系统总结近年来银行服务收费治理和专项检查工作情况，印发行业实施方案，部署各级监管部门和银行机构深入开展专项整治行动。银行领域专项整治行动围绕服务价格管理、服务价格行为、与信贷融资相关收费事项、合作业务管理4方面25项整治要点，重点治理未按照规定披露服务价格信息、超出服务价格公示标准收费、只收费不服务或少服务、利用优势地位转嫁应由银行承担的费用、贷款强制捆绑金融产品或服务、未落实各项服务收费减免政策、服务合作管理不到位等问题。中国银保监会办公厅、中国人民银行办公厅关于开展特定养老储蓄试点工作的通知—银保监办发（2022）75号监管机构：中国银保监会中国人民银行业务类型：金融产品、工具和服务中国银保监会办公厅、中国人民银行办公厅关于开展特定养老储蓄试点工作的通知。根据通知，自2022 年11 月20日起，由工商银行、农业银行、中国银行和建设银行在合肥、广州、成都、西安和青岛市开展特定养老储蓄试点。试点期限暂定一年。试点阶段，单家试点银行特定养老储蓄业务总规模限制在100亿元人民币以内。绿色债券标准委员会发布《中国绿色债券原则》监管机构：绿色债券标准委员会业务类型：气候风险为促进绿色债券市场高质量发展，绿色债券标准委员会组织全体成员单位制定了《中国绿色债券原则》（以下简称“《原则》”），本《原则》结合国际惯例和国内实际，明确了绿色债券的四项核心要素，包括：•募集资金用途——绿色债券的募集资金需100%用于符合规定条件的绿色产业、绿色经济活动等相关的绿色项目；•项目评估与遴选——发行人应明确绿色项目具体信息，若暂无具体募投项目的，应明确评估与遴选流程，并在相关文件中进行披露；•募集资金管理——发行人应开立募集资金监管账户或建立专项台账，对绿色债券募集资金到账、拨付及收回实施管理；•存续期信息披露——发行人或资金监管机构应当及时记录、保存和更新募集资金的使用信息，直至募集资金全部投放完毕，并在发生重大事项时及时进行更新。中国内地国际组织美国英国欧盟澳大利亚新加坡印度马来西亚泰国菲律宾中国内地（1/4）中国香港 4© 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国内地（2/4）中国财政部发布《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》—财金（2022）87号监管机构：中国财政部业务类型：治理与战略/声誉风险中国财政部发布《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》（以下简称“《通知》” ）。《通知》针对金融企业财务管理中发现的收支管理不规范、资产风险分类不实、核销后管理不到位、境外资产管理薄弱、会计核算不准确等问题，提出四方面要求：•一是规范金融企业收支管理，夯实财务基础，促进降本增效高质量发展；•二是加强金融资产管理，维护金融债权，有效防范金融风险；•三是压实金融企业主体责任，准确实施会计核算，真实完整披露财务会计报告；•四是财政部门要积极履行国有金融资本出资人职责，有效维护所有者权益。中国银保监会就《人身保险产品信息披露管理办法（征求意见稿）》公开征求意见监管机构：中国银保监会业务类型：消费者保护中国银保监会就《人身保险产品信息披露管理办法（征求意见稿）》公开征求意见（以下简称“《办法》”）。《办法》共六章，三十二条。其中，第二章“信息披露主体和披露方式”明确了保险公司为产品信息披露的主体，信息披露对象包括投保人、被保险人、受益人及社会公众。第四章“信息披露管理”明确了保险公司应当完善内部产品信息披露管理机制，披露材料由保险公司总公司统一负责管理，保险公司不得授权或委托个人保险代理人自行修改保险产品的信息披露材料。同时，明确了保险公司隐私管理和信息安全管理等内容。中国银保监会发布《保险资产管理公司管理规定》—中国银行保险监督管理委员会令2022年第2号监管机构：中国银保监会业务类型：运营和行为风险中国银行保险监督管理委员会发出《保险资产管理公司管理规定》（以下简称“《规定》” ）。《规定》共计七章85条，其主要内容包括：•一是新增公司治理专门章节；•二是将风险管理作为专门章节，从风险管理体系、风险管理要求、内控审计、子公司风险管理、关联交易管理、从业人员管理、风险准备金、应急管理等方面进行全面增补，着力增强保险资产管理公司风险管理能力，切实维护保险资金等长期资金安全；•三是优化股权结构设计；•四是优化经营原则及相关要求；•五是增补监管手段和违规约束；其中，《规定》强调，落实国务院金融委扩大对外开放决策部署，对保险资产管理公司的境内外保险公司股东一视同仁，取消外资持股比例上限。中国银保监会修订企业集团财务公司管理办法监管机构：中国银保监会业务类型：金融产品、工具和服务近日，银保监会就《企业集团财务公司管理办法（征求意见稿）》公开征求意见，本次修订涉及四方面内容。一是调整准入标准和扩大对外开放。《征求意见稿》参照国家统计局公布有关我国经济增长数据，同步提高财务公司申请设立门槛。二是优化业务范围和实施分级监管。《征求意见稿》取消了财务公司现有未能有效服务集团发展且外部成本更低、替代性更强的非核心主营业务。三是增设监管指标和加强风险管控。《征求意见稿》优化和新增财务公司票据业务、集团外负债等监管指标。四是加强公司治理和股东股权监管。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚新加坡印度马来西亚泰国菲律宾 5© 2022 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）— 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询（中国）有限公司— 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所— 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所— 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。中国内地（3/4）中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会关于保险公司发行无固定期限资本债券有关事项的通知—银发（2022）175号监管机构：中国人民银行中国银保监会业务类型：监督方法8月12 日，中国人民银行、银保监会发布《关于保险公司发行无固定期限资本债券有关事项的通知》（以下简称“《通知》”）。《通知》对无固定期限资本债券和其发行行为作出规制，规定由央行、银保监会进行管理，明确了保险公司发行的无固定期限资本债券应当含有减记或转股条款及其触发条件等。其中，《通知》特别规定：保险集团（控股）公司不得发行无固定期限资本债券；保险公司可通过发行无固定期限资本债券补充核心二级资本，无固定期限资本债券余额不得超过核心资本的30% 。中国银保监会召开听取两会代表委员关于中小银行改革化险的意见建议座谈会监管机构：中国银保监会业务类型：监督方法中国银保监会召开听取两会代表委员意见建议座谈会。会议紧密结合中小银行机构防控金融风险、深化金融改革、服务实体经济的主题，认真听取部分两会代表委员对中小银行改革化险的意见建议，研究中小银行深化改革和服务实体经济工作。各位代表委员结合各自的工作和调研实际，对以下方面提出了有针对性的意见建议：•深入剖析了中小银行改革发展面临的困难与问题，在探索多层次资本补充机制，加快不良资产处置；•加强中小银行自身机制能力建设，强化公司治理及决策机制；•推动县级农村信用社改革，进一步扩大县域农信社创新自主权；有效防范和化解区域性金融风险。中国内地中国香港国际组织美国英国欧盟澳大利亚新加坡印度中国人民银行发布结构性货币政策工具介绍监管机构：中国人民银行业务类型：系统/货币稳定中国人民银行发布结构性