目錄公司資料管理層討論及分析其他資料簡明綜合損益及其他全面收益表簡明綜合財務狀況表簡明綜合權益變動表簡明綜合現金流量表簡明綜合財務報表附註24111920212224 2域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告公司資料授權代表許業豪先生江文豪先生公司秘書陳詩婷女士(ACG, HKACG)註冊辦事處Third Floor, Century Yard Cricket Square P.O. Box 902Grand Cayman KY1–1103Cayman Islands總辦事處及香港主要營業地點香港長沙灣長裕街10號億京廣場二期11樓D室開曼群島證券登記及過戶總處Tricor Services (Cayman Islands) Limited Third Floor, Century Yard Cricket SquareP.O. Box 902Grand Cayman KY1–1103Cayman Islands董事會執行董事許沛盛先生（主席）湯敏華女士許業豪先生（行政總裁）許穎雯女士江文豪先生非執行董事王俊文先生獨立非執行董事梁浩志先生陳政深先生謝湧海先生審核委員會梁浩志先生（主席）陳政深先生謝湧海先生薪酬委員會梁浩志先生（主席）許業豪先生謝湧海先生提名委員會許沛盛先生（主席）梁浩志先生陳政深先生 3域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告公司資料香港證券登記及過戶分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司執業會計師主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司創興銀行有限公司股份代號1621公司網站www.vicointernational.hk 4域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析域高國際控股有限公司（「本公司」）董 事（「董事」）會（「董事會」）謹此呈列本公司及其附屬公司（以下統稱「本集團」或「我們」）截至二零二二年九月三十日止六個月（「本期間」）之中期報告。業務回顧本集團主要從事於香港分銷第三方品牌石油化工產品、銷售自有品牌潤滑油及提供車隊咭服務。本集團的石油化工產品包括(i)柴油；(ii)潤滑油（包括自有品牌潤滑油及第三方品牌潤滑油）；及(iii)其他石油化工產品，例如瀝青。本集團向海外供應商採購成批半製成潤滑油及成品潤滑油，供我們內部調合及重新包裝為批發和零售裝，以在香港銷售。本集團亦為車隊咭的經授權代理商。於二零二二年九月三十日，本集團合共管理50,347個車隊咭賬戶（二零二一年：50,582個車隊咭賬戶）。憑藉本集團的經驗及競爭優勢，於本期間，本集團的收益、毛利及純利分別約為504,600,000港元、23,800,000港元及8,600,000港元，較截至二零二一年九月三十日止六個月（「相應期間」）分別減少18.9%、減少13.5%及減少15.8%。本期間毛利減少乃主要由於新型冠狀病毒疫情爆發帶來的持續不利影響所致。 5域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析業務前景儘管通脹及燃料價格上漲對本集團於不久將來的盈利能力構成重大挑戰，但香港特別行政區行政長官二零二二年施政報告中強調的北部都會區基建及住宅發展項目將刺激本地石油化工產品需求。鑒於本地對建築服務的需求持續增加，我們相信香港石化行業將在中長期蓬勃發展。為我們的股東創造價值，本集團將繼續探索及把握市場發展機遇。憑藉其財務實力、倉儲能力及營運規模的提升，本集團將繼續更加注重自主開發產品，以更獨立於品牌公司，且本集團相信其將能夠於可見將來享有利益。財務回顧收益於本期間，本集團之收益約為504,600,000港元，較相應期間之約622,200,000港元減少18.9%。收益減少乃由於香港跨境陸路貨運流量持續受阻導致柴油及潤滑油的需求有限所致。柴油銷售銷售柴油的收益指銷售柴油產品，主要包括汽車柴油及工業用柴油。於本期間及相應期間，銷售柴油產生之收益分別約為461,300,000港元及578,200,000港元，分別佔總收益的91.4%及92.9%。 6域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析潤滑油銷售銷售潤滑油的收益主要包括(i)銷售自有品牌潤滑油，即「美力寶(AMERICO)」、「 油 博士(Dr.Lubricant)」及「U-LUBRICANT」； 及(ii)銷售第三方品牌潤滑油。於本期間及相應期間，我們來自銷售潤滑油的收益分別約為22,600,000港元及25,200,000港元，分別佔總收益的4.5%及4.0%。提供車隊咭服務我們提供車隊咭服務所產生的收入由相應期間的約15,500,000港元增加約1,800,000港元或11.5%至本期間的約17,300,000港元。該增加乃主要由於開展營銷活動有效刺激客戶消費所致。銷售其他產品我們來自銷售其他產品的收益主要指銷售瀝青及煤油。於本期間及相應期間，我們來自銷售其他產品的收益分別約為3,400,000港元及3,300,000港元，分別佔總收益的0.7%及0.5%。銷售成本銷售成本主要包括柴油成本、潤滑油成本、其他石油化工產品成本及銷售佣金。我們的柴油及第三方潤滑油採購成本取決於燃油供應商提供的本地採購價，經參考歐洲布倫特原油現貨價格等價格指標。於本期間及相應期間，我們的銷售成本分別約為480,800,000港元及594,700,000港元，減少19.2%。本期間的銷售成本變化趨勢大致上與收益同步。 7域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析毛利及毛利率毛利代表本集團的收益減銷售成本。本集團錄得毛利由相應期間的約27,500,000港元減少約3,700,000港元或約13.5%至本期間的約23,800,000港元。銷售及分銷開支銷售及分銷開支主要包括貨車司機的成本。銷售及分銷開支由相應期間的2,300,000港元減少1,000,000港元或44.6%至本期間的1,300,000港元。行政及其他營運開支行政及其他營運開支由相應期間的約13,800,000港元減少約300,000港元或1.9%至本期間的約13,500,000港元。融資成本融資成本主要包括計息銀行借貸的利息及租賃負債。融資成本由相應期間的500,000港元增加約300,000港元或70.3%至本期間的800,000港元，乃主要由於本期間銀行借貸利率上升所致。所得稅開支所得稅開支由相應期間的約1,400,000港元增加約300,000港元或20.0%至本期間的約1,600,000港元，主要是由於盈利公司導致溢利較相應期間為高所致。 8域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析本期間溢利本期間溢利由相應期間的約10,200,000港元減少約1,600,000港元或15.8%至本期間的約8,600,000港元，而本集團於本期間及相應期間之純利率則分別約為1.7%及1.6%。僱員及薪酬政策於二零二二年九月三十日，本集團合共聘用33名全職僱員（於二零二二年三月三十一日︰34名全職僱員）。本集團根據其僱員之表現、經驗及當前行業慣例支付彼等薪酬。薪酬待遇須予定期檢討。購買、出售及贖回上市證券於本期間，本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。中期股息董事會不建議就截至二零二二年九月三十日止六個月派付中期股息（截至二零二一年九月三十日止六個月：每股普通股0.01港 元 ）。重大收購及出售附屬公司及聯營公司本集團於本期間並無重大收購或出售附屬公司、聯營公司及合營公司。 9域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析流動資金及資本資源財務資源及流動資金本集團主要透過經營活動產生之現金及計息銀行借貸為其營運提供資金。本集團於二零二二年九月三十日錄得流動資產淨值約59,400,000港元，而二零二二年三月三十一日則約為47,500,000港元。於二零二二年九月三十日，本集團之流動資產約為117,500,000港元（於二零二二年三月三十一日︰117,100,000港元），其中約36,700,000港元（於二零二二年三月三十一日︰53,600,000港元）為銀行結餘及現金、約67,700,000港元（於二零二二年三月三十一日︰53,500,000港元）為貿易及其他應收款項。本集團之流動負債約為58,100,000港元（於二零二二年三月三十一日︰69,600,000港元），包括貿易及其他應付款項約8,500,000港元（於二零二二年三月三十一日︰7,600,000港元）、銀行借貸約46,400,000港元（於二零二二年三月三十一日︰58,900,000港元）及應付所得稅項約1,400,000港元（於二零二二年三月三十一日︰1,100,000港元）。於二零二二年九月三十日，流動比率（以流動資產除以流動負債計算）為2.0（於二零二二年三月三十一日︰1.7）。於二零二二年九月三十日，資產負債比率（根據總債務（包括銀行借貸及租賃負債）除以總權益再乘以100%計 算 ）為24.6%（於二零二二年三月三十一日︰32.6%）。資本架構本集團於本期間之資本架構包括本公司擁有人應佔權益約202,900,000港元。本集團之資本架構於本期間概無變動。資本承擔於二零二二年九月三十日，本集團並無資產負債表以外的重大資本承擔。 10域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告管理層討論及分析資產抵押於二零二二年九月三十日，本集團分別質押其租賃土地及樓宇60,745,000港元及投資物業30,232,000港元（於二零二二年三月三十一日︰分別為61,956,000港元及30,843,000港元），以作銀行借貸的抵押。於二零二二年九月三十日，根據租購協議租賃汽車之賬面淨值232,000港元（於二零二二年三月三十一日：348,000港元）以出租人之所有權作抵押。外匯風險只要港元與美元掛鉤，本集團毋須就港元兌美元承受外匯風險。以美元計值的交易及貨幣資產極少，故本集團認為並無有關美元的重大外匯風險。於二零二二年九月三十日，本集團並無訂立任何安排以對沖其外匯風險。本集團的經營現金流量並無承受外匯波動風險。自二零二二年三月三十一日起的重大變動除本公告所披露者外，本集團的財務狀況自本公司刊發二零二一年╱二零二二年年報起概無其他重大變動。 11域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告其他資料企業管治本公司已應用聯交所證券上市規則（「上市規則」）附 錄14第2部分所載之企業管治守則（「企業管治守則」）所載之原則及遵守有關守則條文。董事會認為，於本期間，本公司已遵守企業管治守則所載之所有守則條文。董事進行證券交易之標準守則本公司已採納上市規則附錄10所載之上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）（「證券交易守則」）。本公司已向全體董事作出特定查詢，而所有董事均已確認彼等於本期間及直至本報告日期止已遵守證券交易守則所載之規定標準。董事及最高行政人員於本公司股份及相關股份的權益及淡倉於二零二二年九月三十日，董事及本公司最高行政人員於本公司股份（「股份」）、 本公司或其相聯法團（定義見證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）之相關股份及債權證中根據證券及期貨條例第352條須載入本公司須存置的登記冊內的權益及淡倉，或根據標準守則須另行知會本公司及聯交所的權益及淡倉列載如下： 12域高國際控股有限公司 二零二二年中期報告其他資料於本公司股份及相關股份的好倉董事姓名權益性質股份數目(1)佔本公司已發行股本的概約持股百分比 許沛盛先生 （「許先生」）受控制法團權益(2)及 配偶權益(3)730,000,000 (L)73%湯敏華女士 （「湯女士」）受控制法團權益(2)及 配偶權益(3)730,000,000 (L)73%許業豪先生 （「許業豪先生」）受控制法團權益(2)730,000,000 (L)73%附註：1. 字 母「L」指該名人士於有關股份的好倉。2. 駿朗控股有限公司（「駿朗」）由許先生、湯女士及許業豪先生分別持有35%、35%及30%權益。根據證券及期貨條例，許先生、湯女士及許業豪先生各自被視為於駿朗持