目錄公司資料2主席報告書3管理層討論及分析4董事及高級管理層履歷詳情10環境、社會及管治報告16企業管治報告47董事會報告63獨立核數師報告75綜合損益及其他全面收益表80綜合財務狀況表81綜合權益變動表83綜合現金流量表84綜合財務報表附註86財務概要144 公司資料22021/2022年報註冊辦事處Second Floor, Century Yard, Cricket SquareP.O. Box 902, Grand Cayman, KY1–1103Cayman Islands總辦事處及香港主要營業地點香港長沙灣長裕街10號億京廣場二期11樓D室香港證券登記及過戶分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓開曼群島證券登記及過戶總處Tricor Services (Cayman Islands) LimitedSecond Floor, Century Yard, Cricket SquareP.O. Box 902, Grand Cayman, KY1–1103Cayman Islands核數師信永中和（香港）會計師事務所有限公司執業會計師主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司創興銀行有限公司股份代號1621公司網站www.vicointernational.hk董事會執行董事許沛盛先生（主席）湯敏華女士許業豪先生（行政總裁）許穎雯女士江文豪先生非執行董事王俊文先生獨立非執行董事梁浩志先生陳政深先生謝湧海先生審核委員會梁浩志先生（主席）陳政深先生謝湧海先生薪酬委員會梁浩志先生（主席）許業豪先生謝湧海先生提名委員會許沛盛先生（主席）梁浩志先生陳政深先生授權代表許業豪先生江文豪先生公司秘書陳詩婷女士(ACG, HKACG) 主席報告書3域高國際控股有限公司各位股東：本人謹代表域高國際控股有限公司（「本公司」）董 事（「董事」及各為一位「董事」）會（「董事會」）欣然呈報本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二二年三月三十一日止年度（「本期間」）之年報。自二零二零年初以來，新型冠狀病毒（「COVID-19」）的爆發對本地經濟活動造成最嚴重的打擊，於二零二二年第一季度的第五波疫情期間繼續帶來挑戰。政府實施了最嚴格的社交距離措施，大大減低市民出外的意慾。根據政府經濟顧問辦公室於二零二二年三月發佈的經濟札記，估計疫情已導致乘客運輸業損失約77.5%生意，總值達390億港元。我們的車隊咭服務及柴油的銷售已力求保持穩定。建築業亦是香港爆發COVID-19期間面臨挑戰的另一個行業，直接影響潤滑油需求。儘管COVID-19疫情仍然持續，但正出現復甦跡象。截至行文之日，近65%的香港合資格人口已接種至少3劑COVID-19疫苗。本集團將繼續按照其業務策略發展，以在危機中把握機遇，提高業績並維持長期價值。本人謹代表董事會感謝董事會、管理團隊及全體員工持續對本集團作出貢獻及承擔。本人亦藉此機會衷心感謝股東對我們的支持及信任。本人祝願大家在未來一年身心康泰。主席許沛盛香港，二零二二年六月二十八日 管理層討論及分析42021/2022年報業務回顧本集團主要從事於香港分銷第三方品牌石油化工產品、銷售自有品牌潤滑油及提供車隊咭服務。本集團的石油化工產品包括(i)柴油；(ii)潤滑油（包括自有品牌潤滑油及第三方品牌潤滑油）；及(iii)其他石油化工產品，例如瀝青。本集團向海外供應商採購成批半製成潤滑油及成品潤滑油，供我們內部調合及重新包裝為批發和零售裝，以在香港銷售。本集團亦為車隊咭的經授權代理商。於二零二二年三月三十一日，本集團合共管理51,259個車隊咭賬戶（二零二一年：50,606個車隊咭賬戶）。憑藉本集團的經驗及競爭優勢，於本期間，本集團的收益、毛利及純利分別為約1,369,600,000港元、43,500,000港元及9,200,000港元，較截至二零二一年三月三十一日止年度（「相應期間」）分別增加67.8%、減少7.8%及減少49.7%。本期間溢利減少乃主要由於(i)在香港爆發的COVID-19疫情嚴重干擾物流及建築業；(ii)與去年相比，政府對COVID-19的紓困措施及補貼有所減少；及(iii)新增的物業、廠房及設備的折舊增加所致。受COVID-19的影響，本集團繼續面臨業務營運的挑戰。尤其是香港的第五波疫情來得迅猛。限聚令及圍封措施令街道車流驟減，而車隊咭服務的銷售仍維持穩定。與此同時，內地與香港跨境車輛的疫情管制收緊，對柴油的需求只能勉力維持。潤滑油在建造業扮演重要角色，協助設備及鑽機運作暢順。然而，於COVID-19疫情期間，香港的大型建築項目出現嚴重延誤。我們的潤滑油銷售大幅下跌。業務前景受香港疫苗接種率上升及實施疫苗通行證所帶動，經濟有望走向復甦。憑藉我們面對COVID-19疫情挑戰的經驗，本集團已迅速採取行動，將資源分配至業務的適當位置。董事會相信最壞的情況終於過去。本集團有信心繼續前進，在不同情況下為股東帶來可持續增長。 5域高國際控股有限公司管理層討論及分析財務回顧收益於本期間，本集團之收益為1,369,600,000港元，較相應期間之816,400,000港元增加67.8%。收益增加乃主要由於油價於本期間大幅上升。柴油銷售銷售柴油的收益指銷售柴油產品，主要包括汽車柴油及工業用柴油。於本期間及相應期間，銷售柴油產生之收益分別約為1,279,700,000港元及734,700,000港元，分別佔總收益的93.4%及90.0%。柴油的銷量由相應期間的273,500,000升上升約5.2%至本期間的287,600,000升，主要由於客戶主要在二零二一年第三及第四季度的需求有所改善所致。潤滑油銷售潤滑油的收益主要指銷售潤滑油，主要包括(i)銷售自有品牌潤滑油，即「美力寶(AMERICO)」、「油博士(Dr. Lubricant)」及「U-LUBRICANT」； 及(ii)銷售第三方品牌潤滑油。於本期間及相應期間，我們來自銷售潤滑油的收益分別約為50,400,000港元及49,000,000港元，分別佔總收益的3.7%及6.0%。我們於本期間及相應期間的潤滑油銷量分別約為3,100,000升及3,400,000升，相當於減少約8.8%。提供車隊咭服務我們提供車隊咭服務所產生的收入乃根據(a)已收及應收車隊咭持有人的所得款項總額；及(b)已付及應付石油公司的款項總額之間的差額，以淨額確認。已收及應收車隊咭持有人的所得款項總額指入油價減本集團向車隊咭持有人提供的車隊咭折價。車隊咭客戶主要使用車隊咭於網絡油站購買柴油及汽油。於本期間及相應期間，我們的車隊咭服務產生的收益分別約為31,200,000港元及28,900,000港元，分別佔總收益的2.3%及3.5%。 62021/2022年報管理層討論及分析銷售其他產品我們來自其他產品的收益主要指銷售瀝青及煤油。於本期間及相應期間，我們來自銷售其他產品的收益分別約為8,400,000港元及3,700,000港元，分別佔總收益的0.6%及0.5%。銷售成本銷售成本主要包括柴油成本、潤滑油成本、其他石油化工產品成本及銷售佣金。我們的柴油及第三方潤滑油採購成本取決於燃油供應商提供的當地採購價，經參考歐洲布倫特原油現貨價格等價格指標。於本期間及相應期間，我們的銷售成本分別約為1,326,100,000港元及769,200,000港元，相當於增加約72.4%。本期間的銷售成本變化趨勢大致上與收益同步。毛利及毛利率毛利代表本集團的收益減銷售成本。本集團錄得毛利由相應期間的約47,200,000港元減少約3,700,000港元或約7.8%至本期間的約43,500,000港元。本集團的毛利率由相應期間的5.8%輕微減少至本期間的3.2%。本集團的售價大致與油價的波幅一致。然而，因時間差異及客戶對石油產品的價格敏感度不高，毛利率的波幅並非處於同一水平。銷售及分銷開支銷售及分銷開支主要包括貨車司機的成本及福利以及折舊。銷售及分銷開支由相應期間的5,800,000港元增加約1,300,000港元或22.4%至本期間的7,100,000港元。該增加主要由於貨車司機工資及運輸開支直接成本的增長所致。行政及營運開支行政開支由相應期間的約21,700,000港元增加約4,500,000港元或20.7%至本期間的約26,200,000港元，主要由於新增物業、廠房及設備的物業、廠房及設備折舊及員工成本的增加所致。 7域高國際控股有限公司管理層討論及分析融資成本融資成本主要包括計息銀行借貸的利息及租賃負債。融資成本由相應期間的900,000港元增加約300,000港元或33.3%至本期間的1,200,000港元，主要由於為收購物業提供資金而新籌集的銀行借貸所致。所得稅開支所得稅開支由相應期間的約4,100,000港元減少約1,400,000港元或34.1%至本期間的約2,700,000港元。有關減少主要是由於年內需繳納所得稅的溢利減少所致。本期間溢利本期間純利由相應期間的約18,300,000港元減少約9,100,000港元或49.7%至本期間的約9,200,000港元，而本集團之純利率則由相應期間的約2.2%減少至本期間的0.7%。本集團純利減少乃深受COVID-19第五波疫情影響所致。僱員及薪酬政策於二零二二年三月三十一日，本集團合共聘用34名全職僱員（於二零二一年三月三十一日︰37名全職僱員）。本集團根據其僱員之表現、經驗及當前行業慣例支付彼等薪酬。薪酬待遇須予定期檢討。購買、出售及贖回上市證券本期間，本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。末期股息董事會不建議就截至二零二二年三月三十一日止年度派付末期股息（二零二一年：無）。 82021/2022年報管理層討論及分析暫停辦理過戶登記本公司計劃於二零二二年九月六日舉行二零二二年股東週年大會（「股東週年大會」）。 為 釐定出席股東週年大會之資格，本公司將於二零二二年九月一日至二零二二年九月六日（包括首尾兩日）期間暫停辦理過戶登記，期間將不會辦理本公司之股份過戶登記手續。為符合資格出席股東週年大會及於會上投票，所有過戶文件連同相關股票須在不遲於二零二二年八月三十一日（星期三）下午四時三十分遞交予本公司之香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司，地址為香港皇后大道東183號合和中心54樓（倘於二零二二年八月十五日前遞交）或香港金鐘夏愨道16號遠東金融中心17樓（倘於二零二二年八月十五日或之後遞交），以辦理登記。重大投資、重大收購及出售附屬公司本集團於本期間並無重大投資、重大收購或出售附屬公司。流動資金及資本資源財務資源及流動資金本集團主要透過經營活動產生之現金及計息銀行借貸為其營運提供資金。本集團於二零二二年三月三十一日錄得流動資產淨值約47,500,000港元，而二零二一年三月三十一日則約79,600,000港元。於二零二二年三月三十一日，本集團之流動資產約為117,100,000港元（二零二一年︰128,200,000港元），其中約53,600,000港元（二零二一年︰55,200,000港元）為銀行結餘、約53,500,000港元（二零二一年︰64,700,000港元）為貿易及其他應收款項。本集團之流動負債約為69,600,000港元（二零二一年︰48,600,000港元），包括貿易及其他應付款項約7,600,000港元（二零二一年︰5,100,000港元）、銀行借貸約58,900,000港元（二零二一年︰35,400,000 港元）及應付所得稅約1,100,000港元（二零二一年︰6,900,000港元）。於二零二二年三月三十一日，流動比率（以流動資產除以流動負債計算）為1.7（二零二一年︰2.6）。於二零二二年三月三十一日，資產負債比率（根據總債務及租賃負債除以總權益再乘以100%計 算 ）為32.6%（二零二一年︰19.1%）。 9域高國際控股有限公司管理層討論及分析資本架構本集團於本期間之資本架構包括本公司擁有人應佔權益約194,300,000港元。本集團之資本架構於本期間概無變動。或然負債於二零二一年及二