京基金融国际二零二二年中期报告

Kingkey Financial International (Holdings) Limited (Incorporated in the Cayman Isl ands with limited liability)Stock code: 1 468INTERIM REPORT中期報告Kingkey Financial International (Holdings) Limited京 基 金 融 國 際（控 股）有 限 公 司Annual Report 年 報2022 目錄公司資料2董事報告3未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表6未經審核簡明綜合財務狀況表8未經審核簡明綜合權益變動表9未經審核簡明綜合現金流量表10簡明中期財務資料附註11管理層討論及分析38其他資料46 二零二二年中期報告公司資料2董事會執行董事陳家俊先生蒙焯威先生郭燕寧女士（於二零二二年九月十三日退任）獨立非執行董事麥潤珠女士孔偉賜先生梁兆基先生陳霆烽先生公司秘書曾慶贇先生授權代表曾慶贇先生郭燕寧女士審核委員會麥潤珠女士（主席）孔偉賜先生梁兆基先生陳霆烽先生薪酬委員會孔偉賜先生（主席）麥潤珠女士梁兆基先生陳霆烽先生提名委員會梁兆基先生（主席）麥潤珠女士孔偉賜先生陳霆烽先生公司網站www.kkgroup.com.hk核數師開元信德會計師事務所有限公司主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司大眾銀行（香港）有限公司中國銀行（香港）有限公司股份過戶登記總處Codan Trust Company (Cayman) Limited Cricket Square, Hutchins DrivePO Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓註冊辦事處Cricket Square Hutchins DriveP.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands總部及主要營業地點香港九龍紅磡鶴翔街8號維港中心2座902室股份代號1468上市日期二零一二年八月二十四日（GEM）二零一五年三月二十日（主板） 京基金融國際（控股）有限公司董事報告3本人謹此呈報京基金融國際（控股）有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二二年九月三十日止六個月期間的未經審核簡明綜合中期業績。業務回顧二零二二年對香港及本集團甚至全球而言均為動盪的一年。俄烏戰爭不僅造成大量傷亡，俄軍陷入戰敗困境，糧食及能源供應亦受到前所未有的中斷。因戰爭而加劇的東非糧食危機看似遙遠，但我們已全面警覺天然氣及原油的不利供應衝擊導致通貨膨脹。短短半年時間，聯邦儲備局加息3%，恆生指數由四月初的22,000點跌至九月底僅17,000點左右，且持續下跌。香港仍然實施嚴格的檢疫措施，而大部分發達經濟體已經重新開放，大量資本及人才失去希望而離開香港，再加上難以捉摸的地緣政治因素，動搖了香港作為國際金融中心的地位。很多股票跌至年內低位甚至歷史低位，很多黃金地段商店空置。總而言之，營商環境絕不樂觀。然而，本集團於今年六月初完成兩項收購，帶來了新的希望。於二零二二年六月四日，本公司透過收購70%的現有股權完成收購FGA Holdings Limited，並透過認購60%的新股份完成收購First Achiever Ventures Limited，以進一步將本集團的業務擴展至我們認為具有良好前景的中國，事實上，僅在收購不久之後，此兩項新業務便已經開始為本集團貢獻可觀的收益甚至利潤。證券我們證券業務的表現維持穩定。加息預期、香港經濟前景及地緣政治不穩等因素一直困擾市場，嚴重阻礙投資者繼續留在股票市場。資本不斷外流，導致上市公司融資困難重重。因此，我們的證券經紀佣金收入下降53.1%，我們包銷、分包銷、配售及分配售佣金收入及保證金的利息收入有所增加。截至二零二二年九月三十日止六個月，收益略有增加約1.3%至約15,500,000港元（二零二一年：約15,300,000港元）。 二零二二年中期報告董事報告4保險經紀京基優越財富管理有限公司（「京基優越財富管理」）為我們財富管理及保險經紀的分支，其於保險業監管局（「保監局」）及強制性公積金計劃管理局（「積金局」）註冊。於二零二二年九月三十日，京基優越財富管理擁有一支由經驗豐富之保險專業人士組成的團隊，其中有158名保監局持牌代表及82名積金局持牌代表。彼等作為個人財務顧問，通過採用IFA 3.0策略為客戶提供優質服務，根據客戶需求制定詳細及專屬的財富管理解決方案，並尋找合適的投資工具，以實現預期回報。此外，彼等協助客戶掌握最新市場資訊，分析其中的風險與機會，並定期評估客戶的產品組合。截至二零二二年九月三十日止六個月，京基優越財富管理已為985名客戶處理超過650份新保單，並已累積合共超過98,000,000港元之年化首年保費（「年化首年保費」）（二零二一年：78,900,000港元），年化首年佣金（「年化首年佣金」）總額超過27,800,000港元（二零二一年：超過34,800,000港元）。該業務的收益由去年同期的約25,400,000港元增加至約29,700,000港元，由此可見，該業務於新冠病毒的長期預防措施下仍然顯著增長。毛皮於本期間的六月，Saga Furs及Kopenhagen Fur的毛皮拍賣會活躍起來，並為水貂毛皮農民確立非常良好的水貂價格。直至二零二二年九月，由於Kopenhagen Fur作為世界第一大水貂供應商，時隔一年半再次開放實物拍賣，水貂的平均價格已經上漲，而最重要的是水貂幾乎100%售出。此為我們的毛皮部門帶來可觀的利潤。截至二零二二年九月三十日止六個月，該業務收益錄得約8,700,000港元，較去年同期增加約26%或1,800,000港元。資產管理及放債資產管理服務業務令人失望。截至二零二二年九月三十日止六個月，我們資產管理服務業務錄得約2,500,000港元收益（二零二一年：4,100,000港元）。我們的放債業務仍然是我們的主要收益動力。截至二零二二年九月三十日止六個月，收益由增加3,700,000港元至約15,700,000港元（二零二一年：12,000,000港元），較本集團其他業務相對穩定。儘管如此，概無債務人連同其聯繫人（如有）於任何時間合共借取超過本集團資產總額8%之款項。 京基金融國際（控股）有限公司董事報告5前景總結而言，在此極具挑戰性的經濟條件下，要取得更好的業績並不容易。毋庸置疑，倘無法遏制資本外逃及人才外流，對香港所有企業而言，營商環境是否可持續令人擔憂。股市熊市下，證券經紀業務預計將乏善可陳，甚至可能加速淘汰規模較小的經紀行，而實力較強的經紀行亦可能面臨生存困境。配售佣金收入及保證金利息收入的上升潛力很大程度上取決於短期內不熱衷的股票市場的資金是否充足。此外，保險經紀及資產管理業務取決於中國市場何時回歸，才能強勁推動業績。資金需求仍然旺盛。因此，我們預計放債業務將在一段時間內保持增長。然而，我們亦將密切關注，倘我們的債務人有任何不良貸款跡象，我們將採取果斷行動，將對我們的影響降至最低。就新收購的會籍業務而言，我們相信其將成為本集團新的收入驅動力，並有助本集團在香港乃至中國的業務多元化。就毛皮業務而言，不幸的是，已持續很長時間的俄烏戰爭對向來健康的俄羅斯毛皮市場沒有幫助。因此，我們需要依賴中國經濟好轉，以及中國的寒冷天氣提前到來，以推動我們的銷售。另一方面，我們仍然與我們最好的丹麥律師就補償我們的12個養殖場與丹麥政府進行磋商，該等養殖場在兩年前因水貂中發現COVID病毒而被丹麥政府禁止繁殖水貂。執行董事陳家俊香港，二零二二年十一月二十八日 二零二二年中期報告6董事會謹此呈列本集團截至二零二二年九月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期業績連同二零二一年同期之比較數字如下：未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二二年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 收益397,13763,760銷售成本(35,076)(24,296) 毛利62,06139,464其他收入421,65715,719其他收益及虧損淨額5(2,323)(12,233)應收貸款減值撥回15715壞賬(20)–銷售及分銷成本(443)–行政開支(69,263)(48,463)融資成本6(6,771)(6,530)應佔一間聯營公司業績(592)– 稅前溢利（虧損）74,463(12,028)稅項開支8(1,877)(1,330) 期內溢利（虧損）2,586(13,358) 其他全面（開支）收益其後可能重新分類至損益之項目：換算海外業務產生之匯兌差額(6,873)(1,953)其後不可能重新分類至損益之項目：按公平價值計入其他全面收益之金融資產之公平價值變動(1,250)2,100 期內其他全面（開支）收益，扣除稅項(8,123)147 期內全面開支總額(5,537)(13,211) 京基金融國際（控股）有限公司7截至九月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 應佔期內溢利（虧損）：本公司擁有人2,515(13,358)非控股權益71– 2,586(13,358) 應佔期內全面（開支）收益總額：本公司擁有人(5,608)(13,211)非控股權益71– (5,537)(13,211) 每股盈利（虧損）10基本及攤薄0.04港仙(0.22)港仙 未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二二年九月三十日止六個月 二零二二年中期報告未經審核簡明綜合財務狀況表於二零二二年九月三十日8二零二二年九月三十日二零二二年三月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 非流動資產物業、廠房及設備1112,57614,863使用權資產116,73168商譽342,564106,814無形資產11575,867500於一間聯營公司的投資1215,05615,648按公平價值計入損益之金融資產74,47177,129按公平價值計入其他全面收益之金融資產2,0003,250應收貸款1418,18718,249按金131,27812,968 1,048,730249,489 流動資產按公平價值計入損益之金融資產48,15349,591存貨48,74966,892貿易及其他應收款項、預付款項及按金13353,443320,767應收貸款14171,520230,223應收關聯公司款項3,0563,056可收回稅項6301,954已抵押銀行存款35,00035,000代客戶持有之銀行結餘153,226234,840銀行結餘及現金139,549124,448 953,3261,066,771 流動負債貿易及其他應付款項15198,714253,519應付稅項9,6286,676銀行及其他借貸1691,86095,330應付或然代價20470,345–租賃負債2,51171應付一名董事款項17–3,765應付一名股東款項176,50011,000公司債券18111,53196,717 891,089467,078 流動資產淨值62,237599,693 資產總值減流動負債1,110,967849,182 非流動負債租賃負債4,658–公司債券1852,90258,891遞延稅項負債135,383– 192,94358,891 資產淨值918,024790,291 資本及儲備股本1967,24667,246儲備712,807723,045 本集團擁有人應佔權益780,053790,291非控股權益137,971– 權益總額918,024790,291 京基金融國際（控股）有限公司未經審核簡明綜合權益變動