– 1 –香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不對因本公告或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。ZHI SHENG GROUP HOLDINGS LIMITED智昇集團控股有限公司（於開曼群島註冊成立的有限公司）（股份代號︰8370）截至2022年6月30日止十八個月業績公告香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色GEM之定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在主板上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大之市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣之證券會有高流通量之市場。本公告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）之規定提供有關本公司及其附屬公司之資料。智昇集團控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）對本公告共同及個別承擔全部責任，並在作出一切合理查詢後確認，就彼等所知及所信，本公告所載資料在各重大方面均為準確完整及無誤導或欺詐成分，且本公告並無遺漏其他事實，致令其中任何內容有所誤導。 – 2 –年度業績董事會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2022年6月30日止18個月的經審核綜合業績，連同上一財政年度的比較數字如下：綜合損益及其他全面收益表截至2022年6月30日止期間2021年1月1日至2022年6月30日2020年1月1日至2020年12月31日附註人民幣千元人民幣千元收益5172,51182,419銷售成本(162,795)(76,528) 毛利9,7165,891其他收入淨額66,0893,808銷售及分銷開支(11,883)(8,675)行政及其他開支(57,057)(21,729)資產減值虧損(12,652)(2,375) 經營虧損(65,787)(23,080)融資成本7(9,389)(4,576) 除稅前虧損(75,176)(27,656)所得稅抵免81,438703 本公司擁有人應佔之期╱年內虧損(73,738)(26,953)其他除稅後全面開支：可能重新分類到損益之項目：換算海外業務產生之匯兌差額(2,019)(824) 本公司擁有人應佔之期╱年內全面開支總額(75,757)(27,777) 每股虧損 基本及攤薄（人民幣仙）10(8.13)(2.98) – 3 –綜合財務狀況表於2022年6月30日於2022年6月30日於2020年12月31日附註人民幣千元人民幣千元非流動資產物業、廠房及設備42,95546,899使用權資產19,84137,613無形資產–8,251商譽25,19730,827應收長期貸款1150,000– 137,993123,590 流動資產存貨10,75115,667合約資產30,1932,668貿易、租賃及其他應收款項1261,93758,820現金及現金等價物28,93664,552 131,817141,707 流動負債合約負債33,6412,882貿易及其他應付款項1330,54221,156銀行借貸14–30,000租賃負債3,55514,861應付稅款9742 68,71268,901 流動資產淨額63,10572,806 總資產減流動負債201,098196,396 – 4 –於2022年6月30日於2020年12月31日附註人民幣千元人民幣千元非流動負債租賃負債3,71910,088可換股債券1564,8357,041遞延稅項負債4,6237,044 73,17724,173 資產淨額127,921172,223 資本及儲備本公司擁有人應佔權益股本168,0168,016儲備119,905164,207 權益總額127,921172,223 – 5 –綜合權益變動表截至2022年6月30日止期間股本股份溢價可換股債券股本儲備購股權儲備其他儲備法定儲備外匯儲備保留盈利╱（累計虧損）合計人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元於2020年1月1日7,100163,826––(11,131)4,158(8,579)13,003168,377年內虧損–––––––(26,953)(26,953)其他全面開支：換算海外業務產生的匯兌差額––––––(824)–(824) 年內全面開支總額––––––(824)(26,953)(27,777)發行代價股份（附註16）91623,370––––––24,286發行可換股債券––7,337–––––7,337轉撥至法定儲備–––––340–(340)– 於2020年12月31日8,016187,1967,337–(11,131)4,498(9,403)(14,290)172,223 於2021年1月1日8,016187,1967,337–(11,131)4,498(9,403)(14,290)172,223期內虧損–––––––(73,738)(73,738)其他全面開支：換算海外業務產生的匯兌差額––––––(2,019)–(2,019) 期內全面開支總額––––––(2,019)(73,738)(75,757)確認以股份為基礎按權益 結算付款開支–––16,575––––16,575發行可換股債券––14,880–––––14,880轉撥至法定儲備–––––110–(110)– 於2022年6月30日8,016187,19622,21716,575(11,131)4,608(11,422)(88,138)127,921 – 6 –綜合財務報表附註截至2022年6月30日止期間1. 一般資料智昇集團控股有限公司（「本公司」）於2016年3月4日於開曼群島註冊成立為有限公司。其註冊辦事處地址為Windward 3, Regatta Office Park, P.O. BOX 1350 Grand Cayman KY1-1108, the Cayman Islands。主要營業地點位於香港尖沙咀梳士巴利道3號星光行7樓747室，總部位於中華人民共和國（「中國」）四川省成都市高新區天仁路222號3樓。本公司為投資控股公司，而本公司及其附屬公司（統稱為「本集團」）主要從事於中國製造及銷售辦公家具產品及數據中心業務。本公司股份於2017年1月20日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM上市。2. 採納新訂及經修訂香港財務報告準則本集團本期已採納香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈的所有與其業務相關的新訂及經修訂香港財務報告準則（「香港財務報告準則」），該等準則於其2021年1月1日開始的會計期間有效。香港財務報告準則包括香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）、香港會計準則（「香港會計準則」）及詮釋。採納該等新訂及經修訂香港財務報告準則並無導致本集團會計政策、本集團財務報表的呈列及本期間和過往年度所呈報的金額發生重大改變。本集團尚未應用已頒佈但尚未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則。本集團已開始評估該等新訂及經修訂香港財務報告準則的影響，但尚未能說明該等新訂及經修訂香港財務報告準則會否對其經營業績及財務狀況造成重大影響。3. 重要會計政策該等綜合財務報表已根據香港會計師公會頒佈的香港財務報告準則及聯交所GEM證券上市規則及香港公司條例要求的適用披露編製。該等綜合財務報表乃根據歷史成本慣例編製。期內，本公司將財政年度結算日由12月31日改為6月30日，以合理調動資源提高編製業績公告和報告的效率。本期綜合財務報表涵蓋截至2022年6月30日止十八個月，而比較財務報表涵蓋截至2020年12月31日止十二個月。因此，比較金額並不完全具有可比性。編製符合香港財務報告準則的綜合財務報表需要使用若干關鍵假設及估計，亦需要董事在應用會計政策的過程中作出判斷。 – 7 –4. 分部資料經營分部乃經參照負責財務及會計事宜的本公司執行董事（「最高營運決策人」）審閱的報告及財務資料而釐定，以評估表現及分配資源。截至2020年12月31日止年度，本集團有兩個可呈報分部，即製造及銷售辦公家具產品以及數據中心業務。截至2022年6月30日止期間，本集團開始多一個可呈報分部，即代建管理服務。以下概述本集團的各可呈報分部的運營：— 辦公家具分部 — 於中國製造及銷售辦公家具產品；— 數據中心分部 — 於中國從事數據中心業務，並於香港提供資訊科技管理服務；及— 代建管理服務分部 — 就中國代建工程提供工程及管理服務。(a) 可呈報分部收益及業績辦公家具數據中心代建管理服務總計2021年1月1日至2022年6月30日2020年1月1日至2020年12月31日2021年1月1日至2022年6月30日2020年1月1日至2020年12月31日2021年1月1日至2022年6月30日2020年1月1日至2020年12月31日2021年1月1日至2022年6月30日2020年1月1日至2020年12月31日人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元分部收入銷售辦公家具產品76,76757,692––––76,76757,692資訊科技管理服務––3,276294––3,276294互聯網接入連接服務––680574––680574數據中心經營及保安服務–––2,625–––2,625出租伺服器機架––31,01621,234––31,01621,234代建管理服務––––60,772–60,772– 76,76757,69234,97224,72760,772–172,51182,419 分部業績(26,387)(20,087)(12,525)(3,655)3,380–(35,532)(23,742) 未分配開支(34,774)(3,048)其他收入2,9636可換股債券利息開支(7,833)(872) 除稅前虧損(75,176)(27,656) – 8 –本集團於截至2022年6月30日止期間及截至2020年12月31日止年度內並無分部間交易。未分配開支主要包括發行可換股債券所產生以股份為基礎的付款、以股份為基礎按權益結算付款及本集團香港辦公室開支，其並不直接歸屬於任何經營分部之業務活動。(b) 可呈報分部資產及負債辦公家具數據中心代建管理服務總計2022年6月30日2020年12月31日2022年6月30日2020年12月31日2022年6月30日2020年12月31日2022年6月30日2020年12月31日人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元分部資產116,875176,29671,36478,05728,262–216,501254,353應收貸款款項50,000–現金及現金等價物1,72110,756未分配企業資產1,588188 269,810265,297 分部負債(16,706)(46,726)(25,760)(38,654)(32,455)–(74,921)(85,380)可換股債券(64,835)(7,041)未分配企業負債(2,133)(653) (141,889)(93,074) 分部資產不包括持作本集團整體之一般營運資金之應收長期貸款以及現金及現金等價物以及未分配企業資產（指不直接歸屬於任何經營分部之業務活動之本集團香港辦公室之企業資產）。分部負債不包括可換股債券及未分配企業負債（指並不直接歸屬於任何經營分部之業務活動之本集團香港辦公室之負債）。 – 9 –(c) 其他分部資料辦公家具數據中心代建管理服務未分配總計2021年1月1日至2022年6