时富投资二零二二年中期报告

INTERIM REPORT2022中期報告2022 時富投資 2022 中期報告1公司資料董事會執行董事：關百豪 （董事長、執行董事及行政總裁）梁兆邦 （執行董事）李成威 （執行董事及財務總裁）關廷軒 （執行董事）獨立非執行董事：梁家駒黃作仁陳克先審核委員會梁家駒 （委員會主席）黃作仁陳克先薪酬委員會梁家駒 （委員會主席）黃作仁關百豪提名委員會關百豪 （委員會主席）梁家駒陳克先公司秘書張雪萍，ACG、HKACG、C PA、FCCA法定代表關百豪 （替任︰關廷軒）李成威 （替任︰張雪萍）主要往來銀行交通銀行（香港）有限公司南洋商業銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司創興銀行有限公司華僑永亨銀行有限公司中國信託商業銀行股份有限公司上海商業銀行有限公司富邦銀行（香港）有限公司核數師德勤•關黃陳方會計師行註冊公眾利益實體核數師法律顧問盛德律師事務所註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda總辦事處及主要營業地點香港九龍灣宏泰道23號Manhattan Place 28樓股份登記及過戶總處Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda股份登記及過戶分處卓佳標準有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓網址www.cash.com.hk主板股份編號1049聯絡資料電話 : (852) 2287 8888傳真 : (852) 2287 8000 時富投資 2022 中期報告2簡明綜合損益及其他全面收益表Celestial Asia Securities Holdings Limited（時富投資集團有限公司）（「本公司」或「時富投資」）及其附屬公司（「 本 集 團 」）截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核綜合業績，連同去年同期之比較數字如下：未經審核截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元 收益(3)631,561670,923存貨成本(359,202)(379,241)其他收入6,0303,088其他收益及虧損25,522707薪金、津貼及相關福利(89,563)(92,807)其他經營、行政及銷售開支(98,730)(117,185)物業及設備之折舊(11,052)(9,719)使用權資產折舊(78,693)(74,682)財務成本(8,496)(11,696) 於來自聯營公司虧損及稅項前之溢利（虧損）17,377(10,612)攤分聯營公司之虧損(13,125)(6,757)就一間聯營公司的權益撥回減值虧損—7,087 除稅前溢利（虧損）4,252(10,282)所得稅支出(5)(24)(25) 期內溢利（虧損）4,228(10,307) 時富投資 2022 中期報告3未經審核截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元 期內其他全面（支出）收入，扣除所得稅其後可能會重新分類至損益之項目：換算海外業務產生之匯兌差額(58)129 期內其他總全面（支出）收入(58)129 期內總全面收入（支出）4,170(10,178) 以下人士應佔期內溢利（虧損）：本公司擁有人4,153(10,443)非控股權益75136 4,228(10,307) 以下人士應佔期內總全面收入（支出）：本公司擁有人4,095(10,314)非控股權益75136 4,170(10,178) 每股盈利（虧損）(6)－基本（港仙）5.1(12.9) －攤薄（港仙）5.1(12.9) 時富投資 2022 中期報告4簡明綜合財務狀況表二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日（未經審核）（經審核）附註千港元千港元 非流動資產物業及設備30,25027,364使用權資產215,893187,060商譽39,44339,443無形資產43,46043,460於聯營公司之權益178,715183,535租金及水電按金23,13823,121遞延稅項資產5,4505,450 536,349509,433 流動資產存貨－持作出售之完成品60,51365,761應收賬款及其他應收款項(7)191,825192,352應收貸款1,3501,500可退回稅項4,2404,234透過損益以公平值入賬 （「透過損益以公平值入賬」）之財務資產44,33215,951已抵押銀行存款54,35355,458銀行結餘（一般賬戶）及現金98,475167,274 455,088502,530 時富投資 2022 中期報告5二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日（未經審核）（經審核）附註千港元千港元 流動負債應付賬款(8)189,223230,923綜合投資基金產生的財務負債—5,551應計負債及其他應付款項132,66474,099合約負債13,62133,309應付一間聯營公司款項—1,001應付稅項14,29114,338租賃負債116,509126,494借款209,075195,442 675,383681,157 流動負債淨值(220,295)(178,627) 總資產減流動負債316,054330,806 資本及儲備股本(10)16,14416,144儲備216,483224,496 本公司擁有人應佔權益232,627240,640非控股權益(37,871)(37,946) 權益總額194,756202,694 非流動負債遞延稅項負債6,8256,825租賃負債114,47381,112借款－一年後到期之款項—40,175 121,298128,112 316,054330,806 時富投資 2022 中期報告6簡明綜合權益變動表未經審核截至二零二二年六月三十日止六個月 本公司擁有人應佔權益 股本股份溢價繳入盈餘一般儲備其他儲備匯兌儲備購股權儲備重估儲備累計虧損總計非控股權益總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 於二零二二年一月一日16,14479,12788,9261,16064,09723,0892,2246,966(41,093)240,640(37,946)202,694 金額由股份溢價轉撥至繳入盈餘—(75,000)75,000—————————金額轉撥以撇銷累計虧損——(75,000)—————75,000———已支付股息————————(12,108)(12,108)—(12,108)期內溢利————————4,1534,153754,228換算海外業務之匯兌差額—————(58)———(58)—(58) 期內總全面（支出）收入—(75,000)———(58)——67,045(8,013)75(7,938) 於二零二二年六月三十日16,1444,12788,9261,16064,09723,0312,2246,96625,952232,627(37,871)194,756 時富投資 2022 中期報告7未經審核截至二零二一年六月三十日止六個月 本公司擁有人應佔權益 股本股份溢價繳入盈餘一般儲備其他儲備匯兌儲備重估儲備累計虧損總計非控股權益總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 於二零二一年一月一日16,144629,12788,9261,16064,09719,0316,242(527,863)296,864(37,729)259,135 金額由股份溢價轉撥至繳入盈餘—(550,000)550,000————————金額轉撥以撇銷累計虧損——(550,000)————550,000———已支付股息———————(20,180)(20,180)—(20,180)期內（虧損）溢利———————(10,443)(10,443)136(10,307)換算海外業務之匯兌差額—————129——129—129 期內總全面（支出）收入—(550,000)———129—519,377(30,494)136(30,358) 於二零二一年六月三十日16,14479,12788,9261,16064,09719,1606,242(8,486)266,370(37,593)228,777 時富投資 2022 中期報告8簡明綜合現金流動表未經審核截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元 營運業務（所用）所得之現金淨額(92,215)76,053投資業務所得之現金淨額32,00011,240融資業務所用之現金淨額(8,584)(128,311) 現金及等同現金之減少淨額(68,799)(41,018)期初之現金及等同現金167,274141,246 期終之現金及等同現金98,475100,228 銀行結餘及現金98,475100,228 時富投資 2022 中期報告9附註：(1) 編製基準本集團之未經審核綜合業績乃根據香港會計師公會（「香港會計師公會」）刊發之香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）及香港會計準則（「香港會計準則」）第34號「中期財務申報」編製。此外，未經審核綜合會計賬目載列香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）及香港公司條例規定之適用披露。除下文(2)外，本集團於本綜合財務報表內應用的會計政策及判斷與本集團於二零二一年十二月三十一日及截至該日止年度的綜合財務報表內所應用者相同。綜合財務報表以本公司之功能貨幣港元呈列。(2) 應用新訂香港財務報告準則及修訂本於本中期期間，本集團已就編製本集團之簡明綜合財務報表首次應用香港會計師公會刊發之下列香港財務報告準則修訂本，其將於本集團於二零二二年一月一日開始之年度期間強制生效：香港財務報告準則第3號（修訂本）對概念框架之提述香港會計準則第16號（修訂本）物業，廠房及設備－作擬定使用前的所得款項香港會計準則第37號（修訂本）虧損合約－履行合約的成本香港財務報告準則（修訂本）二零一八年至二零二零年香港財務報告準則之年度改進本中期期間應用香港財務報告準則修訂本對本集團本期間及過往期間之財務狀況及表現及╱或該等簡明綜合財務報表所載披露並無重大影響。 時富投資 2022 中期報告10(3) 收益客戶合約收益之分拆未經審核截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元 貨品或服務類型銷售傢俬及家居用品432,707553,188銷售電器155,82677,481銷售訂造傢俬39,69037,962 來自零售分部之收益628,223668,631資產管理服務管理費3,3382,292 631,561670,923 收益確認時間某一時點526,971593,861隨時間104,59077,062 631,561670,923 地理市場香港628,223668,631中華人民共和國（「中國」）3,3382,292 631,561670,923 時富投資 2022 中期報告11(4) 業務及地域分部業務分部就資源分配及評核分部表現而向本公司執行董事（主要經營決策人）呈報之資料乃按所交付或提供之貨品或服務類型作為分析基準。具體而言，本集團之營運及匯報分部如下：零售銷售傢俬及家居用品及電器資產管理為基金投資者提供資產管理服務分部收益及業績截至二零二二年六月三十日止六個月零售資產管理綜合千港元千港元千港元 收益628,2233,338631,561 分部溢利95412,73013,684 未分配之其他收入、收益及虧損10,041公司支出(5,165)攤分聯營公司之虧損(13,125)未