沪市科创板广东安达智能装备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目招股说明书（注册稿）

s 广东安达智能装备股份有限公司 （广东省东莞市寮步镇向西东区路17号） 首次公开发行股票并在科创板上市 招股说明书 （注册稿） 保荐人（主承销商） 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 本公司的发行申请尚需经上海证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（注册稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-1 声 明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-2 发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数： 不超过2,020.2020万股，全部为公开发行新股，占发行后总股本的25% 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 人民币【】元 发行日期： 【】年【】月【】日 上市的证券交易所和板块： 上海证券交易所科创板 发行后总股本： 不超过8,080.8080万股 保荐人、主承销商 中国国际金融股份有限公司 招股说明书签署日期： 【】年【】月【】日 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-3 重大事项提示 公司特别提请投资者注意以下重大事项，并特别提醒投资者在作出投资决策之前，务必仔细阅读本招股说明书正文内容。 一、特别风险提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”章节全部内容，并提醒投资者特别注意以下风险因素： （一）对苹果产业链依赖的风险 2018年度、2019年度、2020年度和2021年上半年，苹果公司直接采购和苹果公司指定EMS厂商采购的金额占发行人主营业务收入的比例分别为69.38%、51.44%、60.65%和60.46%，均在50%以上。因此，发行人存在对苹果产业链依赖的情形，苹果公司及其EMS厂商对智能制造装备的采购需求还将继续对公司经营业绩产生重大影响。 1、苹果产业链智能制造装备采购需求波动的风险 苹果公司和苹果产业链厂商对智能制造装备的采购需求受到技术创新和产品创新的推动，进而导致其某一类型设备的采购规模在不同期间可能存在较大的波动。公司苹果产业链业务规模与苹果公司创新需求、新产品的创新功能开发情况高度相关。2019年，受苹果手机市场需求低迷，叠加该代产品工艺变更幅度有限，苹果公司手机产能扩张低迷，公司产品应用领域涉及的苹果产业链智能制造装备更新换代需求下降等因素影响，公司来自苹果公司的订单下降较多并导致2019年收入下滑。如果苹果公司业绩出现波动、创新能力下降，或苹果公司采购策略发生调整，使得苹果公司及EMS厂商大幅缩减智能制造装备采购需求，则公司苹果产业链收入可能会持续下滑，公司的经营业绩将受到重大不利影响。 2、公司在苹果产业链的市场份额下降甚至终止合作的风险 （1）技术和产品未能匹配下游技术和产品更新换代需求的风险 为不断吸引下游消费者，苹果公司一直保持着每年推出新产品的频率。若公司研发 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-4 能力无法满足苹果公司及其EMS厂商的产品更新需求，则短期内公司将面临订单流失，营收下降的风险；若公司中长期无法及时跟踪苹果产业链技术路线的迭代路径或估计失误，公司则可能面临连续几年无法满足苹果公司产品的生产需求，不能通过苹果公司认证甚至产品被淘汰的风险。 （2）苹果产业链内部的市场竞争风险 智能制造装备行业是一个快速发展变化的行业，现有竞争者和潜在竞争者数量较多，若公司未来不能保持技术的先进性或者未能准确预测市场动态，或苹果公司及其EMS厂商引入新的设备供应商，公司存在被其他同类供应商替代以及市场份额下降的风险。 （3）与苹果公司终止合作的风险 针对供应商，苹果公司出台了《Apple供应商行为准则》，对供应商的合规经营、社会责任等方面提出了诸多要求和规范。日常管理中，苹果公司持续进行供应商评估工作，包括但不限于：对正在执行的苹果供应链项目进行不定期现场检查、要求供应商就特定事项进行自查、要求供应商提供财务资料等信息、对公司产品的实际使用情况进行评估等。若公司出现违反《Apple供应商行为准则》要求的行为，或违反苹果公司对具体项目开发及制造的保密要求，或出现其他违法、违规经营行为的，则可能影响公司与苹果公司及其EMS厂商的合作，极端情况下可能面临终止合作的风险。 （二）下游需求周期性波动导致业绩下滑的风险 智能制造装备历经多年发展，主要技术已趋于成熟，设备的可使用周期已达3至5年。当新发布产品的部分生产工序涉及的工艺变动幅度不大时，可通过优化原有设备的核心零部件、运动算法等方式满足变动幅度不大的新工艺需求、从而满足客户部分新增的产能需求。因此目前推动下游客户设备采购需求增长的主要因素为：新产品旺盛的市场需求带来的产能扩张，以及新产品较大幅度的工艺变化带来的对设备更新换代的需求。 如客户前一年向发行人采购设备的金额较大，但次年新产品市场需求低迷导致新增产能需求较小、或新产品工艺变动幅度较小导致需升级换代的设备有限等情形发生，均将导致客户次年的设备采购需求下降、使得发行人销售金额下降，并因此面临业绩下滑的风险。 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-5 （三）募集资金投资项目实施地的风险 公司募投项目所需土地位于广东省东莞市寮步镇向西东区17号后侧，土地面积约为40亩。截至本招股说明书签署日，公司尚未取得募投项目用地的国有土地使用权。 2020年12月23日，东莞市寮步镇党镇综合办公室出具《关于安达二期项目的批复》（寮党镇办复[2020]123号）原则同意本次发行上市募投项目选址东莞市寮步镇向西村，用地规模为40亩，指令寮步镇相关部门制定土地出让方案并按程序上报审批。根据东莞市自然资源局寮步分局于2021年8月9日出具的证明，本次发行上市募投项目选址地块土地规划为建设用地，土地用途为工业用地，未来将以出让方式进行出让，目前正在推进土地出让前期手续的准备工作。 如有关项目土地招拍挂程序不如预期，或公司无法按计划获得相关地块，将导致募投项目无法按计划顺利实施。 二、财务报告审计截止日后经营状况及主要财务信息 （一）会计师事务所的审阅意见 公司经审计财务报表的审计截止日为2021年6月30日。天健对公司2021年9月30日的合并及母公司资产负债表、2021年1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审[2021]7-765号）。天健会计师事务所（特殊普通合伙）发表了如下意见：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映安达智能公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。” （二）审计截止日后2021年1-9月主要财务信息 公司财务报告审计截止日为2021年6月30日。公司2021年9月30日、2021年1-9月期间经申报会计师审阅但未经审计的主要财务信息如下： 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 资产总额 87,268.02 67,014.34 负债总额 21,256.32 13,996.32 广东安达智能装备股份有限公司 招股说明书（注册稿） 1-1-6 项目 2021年9月30日 2020年12月31日 所有者权益 66,011.70 53,018.03 归属于母公司所有者权益 66,011.70 53,018.03 2021年9月30日，公司资产总额、负债总额、所有者权益和归属于母公司股东权益分别较上年末增长30.22%、51.87%、24.51%和24.51%，主要受公司经营规模的扩张和盈利能力的逐步增强所致。 2、合并利润表主要数据 单位：万元 项目 2021年1-9月 2020年1-9月 2021年7-9月 2020年7-9月 营业收入 46,398.56 30,176.86 22,689.27 12,720.01 营业利润 13,987.65 8,577.91 8,763.48 3,776.95 利润总额 13,996.74 8,584.17 8,751.22 3,770.57 净利润 12,256.29 7,454.36 7,651.01 3,293.11 归属于母公司所有者的净利润 12,256.29 7,454.36 7,651.01 3,293.11 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 11,692.57 6,722.08 7,443.21 2,751.22 2021年受发行人获得主要客户更多工艺段的订单、下游主要客户产能需求扩张、非苹果产业链客户的开发等因素影响，2021年1-9月，公司营业收入较上年同期增幅较大并达到53.76%；公司2021年1-9月归属于母公司所有者的净利润及扣非后归属于母公司所有者