大快活集团中期业绩报告 2021/22

1大快活集團有限公司中期業績報告2021/2022目錄公司資料2綜合損益表3綜合損益及其他全面收益表4綜合財務狀況表5綜合權益變動表7簡明綜合現金流量表10未經審核中期財務報告附註11致大快活集團有限公司董事會獨立審閱報告27管理層討論及分析29其他資料36 2公司資料董事會執行董事羅開揚（執行主席）羅輝承（行政總裁）麥綺薇李碧琦獨立非執行董事吳志強陳棨年劉國權尹錦滔審核委員會尹錦滔（主席）吳志強陳棨年薪酬委員會陳棨年（主席）吳志強劉國權提名委員會羅開揚（主席）劉國權尹錦滔公司秘書麥綺薇核數師畢馬威會計師事務所於《財務匯報局條例》下的 註冊公眾利益實體核數師律師孖士打律師行禮德齊伯禮律師行公共關係顧問縱橫財經公關顧問有限公司香港金鐘夏慤道十八號海富中心第一期二十四樓主要銀行中國銀行（香港）有限公司東亞銀行有限公司法國巴黎銀行香港分行中國建設銀行（亞洲）股份有限公司創興銀行有限公司大新銀行有限公司恒生銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司三菱UFJ銀行華僑永亨銀行有限公司渣打銀行（香港）有限公司UBS AG註冊辦事處Victoria Place, 5th Floor, 31 Victoria StreetHamilton HM10, Bermuda總辦事處及主要營業地點香港北角丹拿道十八號愛群商業中心二樓主要股份登記及過戶處Ocorian Management (Bermuda) LimitedVictoria Place, 5th Floor, 31 Victoria StreetHamilton HM10, Bermuda香港股份登記及過戶分處香港中央證券登記有限公司香港皇后大道東一八三號合和中心十七樓一七一二至六室網址www.fairwoodholdings.com.hk股票編號52 大快活集團有限公司中期業績報告2021/20223中期業績大快活集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）欣然公布本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二一年九月三十日止六個月的未經審核綜合中期業績及截至二零二零年九月三十日止六個月的比較數字。上述業績已經由本公司的核數師－畢馬威會計師事務所及本公司的審核委員會審閱。綜合損益表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審核（以港幣列示）截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註千元千元收入41,498,6041,286,985銷售成本(1,341,322)(1,115,704) 毛利157,282171,281其他收入55,66123,464其他收益╱（虧損）淨額56,001(710)銷售費用(15,722)(14,534)行政費用(63,822)(54,809)投資物業估值虧損10(a)(1,110)(3,500)其他物業、機器和設備的減值虧損10(b)(2,401)(18,260)使用權資產的減值虧損11(3,939)(29,259) 經營溢利81,95073,673融資成本6(a)(16,044)(19,295) 除稅前溢利665,90654,378所得稅（支出）╱抵免7(13,413)10,573 本公司權益股東應佔本期間溢利52,49364,951 每股盈利基本9(a)40.52仙50.14仙 攤薄9(b)40.52仙50.14仙 第11至第26頁的附註屬本中期財務報表的一部分。有關應付本公司權益股東股息的詳情載列於附註8。 4綜合損益及其他全面收益表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審核（以港幣列示）截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年千元千元本公司權益股東應佔本期間溢利52,49364,951本期間其他全面收益（除稅後）：其後可能重新分類為損益的項目：－換算中國內地附屬公司財務報表的匯兌差額2022,283 本公司權益股東應佔本期間全面收益總額52,69567,234 第11至第26頁的附註屬本中期財務報表的一部分。 大快活集團有限公司中期業績報告2021/20225綜合財務狀況表於二零二一年九月三十日－未經審核（以港幣列示）於 二零二一年 九月三十日於 二零二一年 三月三十一日附註千元千元非流動資產投資物業1028,72029,830其他物業、機器和設備10408,073424,866使用權資產111,014,3081,110,609 1,451,1011,565,305應收租賃款1,6962,768商譽1,0011,001已付租金按金70,76572,737遞延稅項資產353,935 1,524,5981,645,746 流動資產存貨1349,58746,008應收賬款和其他應收款14109,24499,764其他金融資產1212,20216,745可收回本期稅項7,79417,633銀行存款和現金和現金等價物15723,432622,143 902,259802,293 流動負債應付賬款和其他應付款16397,082359,778租賃負債409,824433,320應付股息77,732–應付本期稅項12120準備1819,84918,784 904,608811,902 6綜合財務狀況表於二零二一年九月三十日－未經審核（續）（以港幣列示）於 二零二一年 九月三十日於 二零二一年 三月三十一日附註千元千元流動負債淨值(2,349)(9,609) 資產總值減流動負債1,522,2491,636,137 非流動負債租賃負債698,783785,222遞延稅項負債1,3481,795已收租金按金1,7551,768準備1866,17069,516 768,056858,301 資產淨值754,193777,836 資本和儲備股本129,553129,533儲備624,640648,303 權益總額754,193777,836 第11至第26頁的附註屬本中期財務報表的一部分。 大快活集團有限公司中期業績報告2021/20227綜合權益變動表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審核（以港幣列示）本公司權益股東應佔部分 股本股份 溢價資本 儲備匯兌 儲備土地和 建築物 重估儲備保留 溢利 總額附註 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元於二零二零年四月一日（已審核）129,53354,8326,687(900)527530,127720,806 截至二零二零年九月三十日止 六個月的權益變動：本期間溢利–––––64,95164,951本期間其他全面收益–––2,283––2,283 本期間全面收益總額–––2,283–64,95167,234上年度已核准的股息8(b)–––––(64,767)(64,767)失效及註銷購股權––(1,255)––1,255–以權益結算的以股份為基礎的交易6, 17––757–––757 ––(498)2,283–1,4393,224 於二零二零年九月三十日 （未經審核）129,53354,8326,1891,383527531,566724,030 8綜合權益變動表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審核（續）（以港幣列示）本公司權益股東應佔部分 股本股份 溢價資本 儲備匯兌 儲備土地和 建築物 重估儲備保留 溢利 總額附註 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元於二零二零年十月一日（未經審核）129,53354,8326,1891,383527531,566724,030 截至二零二一年三月三十一日止 六個月的權益變動：本期間溢利–––––88,66688,666本期間其他全面收益–––2,454––2,454 本期間全面收益總額–––2,454–88,66691,120本年度宣派的股息8(a)–––––(38,860)(38,860)失效及註銷購股權––(42)––42–以權益結算的以股份為基礎的交易––1,546–––1,546 ––1,5042,454–49,84853,806 於二零二一年三月三十一日 （已審核）129,53354,8327,6933,837527581,414777,836 大快活集團有限公司中期業績報告2021/20229綜合權益變動表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審核（續）（以港幣列示）本公司權益股東應佔部分 股本股份 溢價資本 儲備匯兌 儲備土地和 建築物 重估儲備保留 溢利 總額附註千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元於二零二一年四月一日（已審核）129,53354,8327,6933,837527581,414777,836 截至二零二一年九月三十日止 六個月的權益變動：本期間溢利–––––52,49352,493本期間其他全面收益–––202––202 本期間全面收益總額–––202–52,49352,695根據股份權計劃發行的股份1720322––––342發行費用–(5)––––(5)上年度已核准的股息8(b)–––––(77,732)(77,732)失效及註銷購股權––(198)––198–以權益結算的以股份為基礎的交易6,17–341,023–––1,057 20351825202–(25,041)(23,643) 於二零二一年九月三十日 （未經審核）129,55355,1838,5184,039527556,373754,193 第11至第26頁的附註屬本中期財務報表的一部分。 10簡明綜合現金流量表截至二零二一年九月三十日止六個月－未經審計（以港幣列示）截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註千元千元經營活動經營業務產生的現金358,109353,007已付稅項淨額(20)(10,060) 經營活動產生的現金淨額358,089342,947 投資活動購買其他物業、機器和設備付款(31,321)(63,826)逾三個月後到期的銀行存款增加(23,617)(10,000)其他金融資產到期所得款項4,661–處置其他物業、機器和設備所得款項淨額38294來自投資活動產生的其他現金流量1,134506 投資活動所用的現金淨額(49,105)(73,026) 融資活動已付租賃租金的資本部分(215,800)(209,926)已付租賃租金的利息部分(16,044)(19,295)根據購股權計劃發行股份所得款項17342–來自融資活動產生的其他現金流量(5)– 融資活動所用的現金淨額(231,507)(229,221) 現金和現金等價物增加淨額77,47740,700於四月一日的現金和現金等價物615,632511,047匯率變動的影響195274 於九月三十日的現金和現金等價物15693,304552,021 第11至第26頁的附註屬本中期財務報表的一部分。 大快活集團有限公司中期業績報告2021/202211未經審核中期財務報告附註（以港幣列示）1 編製基準本中期財務報告是按照香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）《證券上市規則》（「上市規則」）的適用披露規定編製，包括符合香港會計師公會（「香港會計師公會」）所頒布的《香港會計準則》第34號－「中期財務報告」的規定。本中期財務報告於二零二一年十一月三十日許可發出。除了預期會在二零二二年年度財務報表中反映的會計政策修訂外，本中期財務報告已按照二零二一年年度財務報表所採納的相同會計政策編製。這些會計政策的修訂詳情載列於附註2。於二零二一年九月三十日，本集團的流動資產總值為902,259,000元（二零二一年三月三十一日：802,293,000元），而流動負債總值為904,608,000元（二零二一