海天地悦旅中期报告2021

（於開曼群島註冊成立的有限公司）股份代號 : 18322021中期報告 頁次公司資料2中期財務資料審閱報告4簡明合併綜合收益表6簡明合併財務狀況表8簡明合併權益變動表10簡明合併現金流量表11簡明合併中期財務資料附註12管理層討論及分析34其他資料45如本中期報告英文版本與中文版本有任何歧義，概以英文版本為準。目錄 公司資料22021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司董事會執行董事陳亨利博士，BBS, JP（副主席兼行政總裁）CHIU George先生（亦稱趙明傑先生）蘇陳詩婷女士SCHWEIZER Jeffrey William先生非執行董事陳守仁博士，SBS（主席）陳偉利先生獨立非執行董事陳栢桓教授馬照祥先生陳樑才先生審核委員會馬照祥先生（主席）陳栢桓教授陳樑才先生薪酬委員會陳樑才先生（主席）陳栢桓教授陳亨利博士，BBS, JP提名委員會陳栢桓教授（主席）陳樑才先生陳亨利博士，BBS, JP主席及非執行董事陳守仁博士，SBS公司秘書張碧珊女士授權代表（就上市規則而言）陳亨利博士，BBS, JP張碧珊女士本公司法律顧問香港法律的近律師行香港中環遮打道18號歷山大廈5樓CNMI及關島法律Blair Sterling Johnson & Martinez, P.C.238 Archbishop Flores StreetSuite 1008Hagåtña Guam96910-5205核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港中環太子大廈22樓註冊辦事處Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1–1111Cayman Islands 公司資料3ऎ˂ή悅旅集團有限公司 2021年中期報告公司總部及根據公司條例第16部註冊的主要營業地址香港九龍觀塘鴻圖道57號南洋廣場5樓主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司Bank of Hawaii, Hagatna BranchBank of Hawaii, Gualo Rai BranchFirst Hawaiian Bank, Gualo Rai Branch香港上海滙豐銀行有限公司股份過戶登記總處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman KY1–1111Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓股份上市香港聯合交易所有限公司（股份代號：1832）網站www.saileisuregroup.com 42021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司中期財務資料審閱報告致海天地悅悅旅集團有限公司董事會（於開曼群島註冊成立的有限公司）引言本核數師（以下簡稱「我們」）已審閱列載於第6至33頁的中期財務資料，此中期財務資料包括海天地悅旅集團有限公司（以下簡稱「貴公司」）及其附屬公司（以下統稱「貴集團」）於 二零二一年六月三十日的中期簡明合併財務狀況表與截至該日止六個月期間的中期簡明合併綜合收益表、中期簡明合併權益變動表和中期簡明合併現金流量表，以及主要會計政策概要和其他附註解釋。香港聯合交易所有限公司證券上市規則規定，就中期財務資料擬備的報告必須符合以上規則的有關條文以及香港會計師公會頒佈的香港會計準則第34號「 中 期財務報告」。 貴公司董事須負責根據香港會計準則第34號「中期財務報告」擬備及列報該等中期財務資料。我們的責任是根據我們的審閱對該等中期財務資料作出結論，並僅按照我們協定的業務約定條款向 閣下（作為整體）報告我們的結論，除此之外本報告別無其他目的。我們不會就本報告的內容向任何其他人士負上或承擔任何責任。審閱範圍我們已根據香港會計師公會頒佈的香港審閱準則第2410號「由實體的獨立核數師執行中期財務資料審閱」進行審閱。審閱中期財務資料包括主要向負責財務和會計事務的人員作出查詢，及應用分析性和其他審閱程序。審閱的範圍遠較根據《香港審計準則》進行審核的範圍為小，故不能令我們可保證我們將知悉在審計中可能被發現的所有重大事項。因此，我們不會發表審計意見。 5ऎ˂ή悅旅集團有限公司 2021年中期報告中期財務資料審閱報告結論按照我們的審閱，我們並無發現任何事項，令我們相信 貴集團的中期財務資料未有在各重大方面根據香港會計準則第34號「中期財務報告」擬備。羅兵咸永道會計師事務所執業會計師香港，二零二一年八月二十七日 簡明合併綜合收益表62021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司截至二零二一年六月三十日止期間截至六月三十日止六個月附註二零二一年二零二零年千美元千美元（未經審核）（未經審核）收益38,38728,945已售存貨成本5(1,300)(3,334)餐飲成本5(281)(1,000)僱員福利開支5(3,349)(9,345)公用服務費用、維修及保養開支5(1,137)(2,207)其他虧損淨額4(4)(5)經營及其他開支5(4,853)(12,897) 經營（虧損）╱溢利(2,537)157財務收入621231財務成本6(470)(386) 財務成本淨額6(449)(155) 除所得稅前（虧損）╱溢利(2,986)2所得稅抵免738882 期內（虧損）╱溢利(2,598)84 其他綜合虧損重新分類至損益的項目按公平值計入其他綜合收益的債務投資價值變動(166)(4) 期內綜合（虧損）╱收益總額(2,764)80 簡明合併綜合收益表7ऎ˂ή悅旅集團有限公司 2021年中期報告截至二零二一年六月三十日止期間截至六月三十日止六個月附註二零二一年二零二零年千美元千美元（未經審核）（未經審核）以下人士應佔（虧損）╱溢利：本公司擁有人(2,610)538非控股權益12(454) (2,598)84 以下人士應佔綜合（虧損）╱收益總額：本公司擁有人(2,776)534非控股權益12(454) (2,764)80 本公司擁有人應佔每股（虧損）╱盈利— 基本及攤薄（美仙）8(0.7)0.1 上述簡明合併綜合收益表應與附註一併閱讀。 簡明合併財務狀況表82021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司於二零二一年六月三十日附註於二零二一年六月三十日於二零二零年十二月三十一日千美元千美元（未經審核）（經審核）資產非流動資產物業、廠房及設備1073,62554,719投資物業112,1792,228無形資產12166229遞延所得稅資產3,6783,290按金15923934按公平值計入其他綜合收益的金融資產342508 80,91361,908 流動資產存貨133,8734,657貿易應收款項1411,79215,251預付款項及其他應收款項151,0951,106應收關聯方款項19(c)—4可收回所得稅2,5612,561現金及現金等價物18,23938,164 37,56061,743 資產總值118,473123,651 權益本公司擁有人應佔權益股本16461461股份溢價1638,12238,122合併儲備27,00627,006其他儲備4,6744,840保留溢利18,86121,471 89,12491,900非控股權益(73)(85) 權益總額89,05191,815 簡明合併財務狀況表9ऎ˂ή悅旅集團有限公司 2021年中期報告於二零二一年六月三十日附註於二零二一年六月三十日於二零二零年十二月三十一日千美元千美元（未經審核）（經審核）負債非流動負債租賃負債16,56317,585 16,56317,585 流動負債貿易及其他應付款項1710,75012,006租賃負債1,8682,003應付關聯方款項19(c)204213應付所得稅3729 12,85914,251 負債總額29,42231,836 權益及負債總額118,473123,651 上述簡明合併權益變動表應與附註一併閱讀。 簡明合併權益變動表102021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司截至二零二一年六月三十日止期間本公司擁有人應佔 股本股份溢價合併儲備其他儲備保留溢利小計 非控股權益總計千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元（附註16）（附註16）（未經審核）於二零二零年一月一日的結餘46138,12227,0064,83931,801102,2291,357103,586期內溢利╱（虧損）— —— —538538(454)84其他綜合虧損：按公平值計入其他綜合收益的 債務投資價值變動— ——(4)—(4)—(4) — ——(4)538534(454)80 與擁有人（作為擁有人身份） 進行交易：已宣派股息— —— —(1,010)(1,010)—(1,010) 與擁有人進行交易總額— —— —(1,010)(1,010)—(1,010) 於二零二零年六月三十日的結餘46138,12227,0064,83531,329101,753903102,656 （未經審核）於二零二一年一月一日的結餘46138,12227,0064,84021,47191,900(85)91,815期內（虧損）╱溢利— —— —(2,610)(2,610)12(2,598)其他綜合虧損：按公平值計入其他綜合收益的 債務投資價值變動— ——(166)—(166)—(166) — ——(166)(2,610)(2,776)12(2,764) 於二零二一年六月三十日的結餘46138,12227,0064,67418,86189,124(73)89,051 上述簡明合併權益變動表應與附註一併閱讀。 簡明合併現金流量表11ऎ˂ή悅旅集團有限公司 2021年中期報告截至二零二一年六月三十日止期間截至六月三十日止六個月二零二一年二零二零年千美元千美元（未經審核）（未經審核）經營活動現金流量經營所產生╱（所用）現金淨額1,812(2,635)已退還╱（已付）所得稅8(81) 經營活動所產生╱（所用）現金淨額1,820(2,716) 投資活動現金流量購買物業、廠房及設備(20,770)(3,002)購買無形資產—(8)已收利息21231 投資活動所用現金淨額(20,749)(2,779) 融資活動現金流量租賃付款的本金部分(601)(1,170)已付利息(395)(386)已付股息—(1,010) 融資活動所用現金淨額(996)(2,566) 現金及現金等價物減少淨額(19,925)(8,061)期初現金及現金等價物38,16456,602 期末現金及現金等價物18,23948,541 上述簡明合併現金流量表應與附註一併閱讀。 簡明合併中期財務資料附註122021年中期報告 海天地悅旅集團有限公司1 一般資料於二零一八年十月十八日，海天地悅旅集團有限公司（「本公司」）於開曼群島根據開曼群島法例第22章公司法（一九六一年第三號法例，經綜合及修訂）註冊成立為一家獲豁免有限公司。本公司註冊辦事處的地址為Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1–1111, Cayman Islands，其香港主要營業地址為香港九龍觀塘鴻圖道57號南洋廣場5樓。本公司為投資控股公司。本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）主要在塞班及關島從事酒店及度假村經營業務，在塞班、關島及夏威夷經營高檔優閒服裝及配飾的旅遊零售業務及在塞班提供目的地服務。本公司的直屬控股公司及中間控股公司分別為THC Leisure Holdings Limited（「THC Leisure」）及Tan Holdings Corporation（「Tan Holdings」）。最終控股方為陳守仁博士及陳亨利博士（陳守仁博士的兒子）。除另有說明外，本簡明